证券时报多媒体数字报

一、重要提示

１．１公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

１．２公司全体董事出席董事会审议季度报告。

１．３公司负责人朱保国、主管会计工作负责人曹平伟及会计机构负责人（会计主管人员）钟山保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

１．４本公司第三季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化

２．１主要财务数据

单位：元 币种：人民币

扣除非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

２．２截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

三、重要事项

３．１公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

３．２重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用 √不适用

３．３公司及持股５％以上的股东承诺事项履行情况

√适用 □不适用

３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

３．５ 执行新会计准则对合并财务报表的影响

公司执行修订后的《企业会计准则第２号－长期股权投资》，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对本公司２０１３年度经营成果和现金流量未产生影响。在关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项方面，严格依据财政部时间要求和制度要求进行核算与披露。鉴于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司２０１３年度及本期经营成果、现金流量金额产生影响，也无需进行追溯调整。

３．５．１长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

单位：元 币种：人民币

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明

执行修订后的《企业会计准则第２号－长期股权投资》，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司２０１３年度及本期总资产、负债总额、净资产及净利润未产生影响。

法定代表人：朱保国

健康元药业集团股份有限公司

２０１４年１０月２９日

股票代码：６００３８０ 证券简称： 健康元 公告编号：临２０１４－０３７

债券代码：１２２０９６ 债券简称：１１健康元

健康元药业集团股份有限公司

五届监事会十次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

健康元药业集团股份有限公司（下称：本公司）五届监事会十次会议于２０１４年１０月２２日以电子邮件并电话确认的方式发出会议通知并于２０１４年１０月２９日（星期三）以通讯方式召开。会议应参加监事三人，实际参加监事三人，会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。本次会议审议并通过以下议案：

《对＜２０１４年第三季度报告＞发表意见》

监事会认为：本公司《２０１４年第三季度报告》的编制和审议程序符合相关法律法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定，第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各方面真实、完整的反映公司２０１４年第三季度的经营管理及财务状况，参与第三季度报告编制和审议的人员均无违反保密规定的行为。

表决结果：同意３票；反对０票；弃权０票。

特此公告。

健康元药业集团股份有限公司

二〇一四年十月三十日

股票代码：６００３８０ 股票名称：健康元 公告编号：临２０１４－０３９

债券代码：１２２０９６ 债券简称：１１ 健康元

健康元药业集团股份有限公司关于

控股子公司焦作健康元生物制品有限公司

择期开展豆油商品期货套期保值业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

健康元药业集团股份有限公司（以下简称：本公司）于２０１４年１０月２９日（星期三）以通讯表决的形式召开五届董事会二十二次会议，审议并通过《关于控股子公司焦作健康元择期开展豆油商品期货套期保值业务的议案》，现将相关情况公告如下：

一、套期保值的目的及必要性

本公司控股子公司焦作健康元生物制品有限公司（以下简称：焦作健康元）主要业务为７－ＡＣＡ产品的生产及销售。７－ＡＣＡ系通过豆油等植物发酵，并通过酶法催化生产生成７－ＡＣＡ，豆油作为焦作健康元生产所需的主要原材料，其价格波动直接影响公司正常的生产经营。为有效规避其价格波动对公司生产经营影响，充分保障及提高公司持续稳定盈利能力， 焦作健康元拟在充分考虑及结合销售和生产采购计划基础上，择期从事期货交易所上市标准化豆油期货合约的套期保值业务，实现抵消现货市场交易中存在价格风险的交易，以此达到稳定豆油采购成本的目的，进而保障焦作健康元及本公司业务的稳步进行及开展。

二、择期开展套期保值业务情况

１、焦作健康元择期开展的期货套期保值业务，只限于从事与焦作健元生产经营所需原材料相同的豆油期货品种；

２、根据目前生产经营分析，预计年度购入数量不超过豆油１５，０００吨（含１５，０００吨）；

３、按照目前大连期货交易所及相应的经纪公司规定的保证金比例测算，公司累计投入期货套期保值投资额在人民币３，０００万元以内（含３，０００万元，不包括交割当期头寸而支付的全额保证金在内）。如择期投入期货套期保值投资额有必要超过人民币３，０００万元的，按公司《期货套期保值业务内部控制制度》的规定提交股东大会审议后执行；

４、上述套期保值业务拟以焦作健康元自有资金进行或实施；

三、套期保值的风险分析

公司进行的商品期货套期保值业务遵循的是锁定原材料价格风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，因此在签订套期保值合约及平仓时进行严格的风险控制，依据公司经营规模锁定原材料价格和数量情况，使用自有资金适时购入相应的期货合约，在现货采购销售合同生效时，做相应数量的期货平仓。商品期货套期保值操作可以熨平材料价格波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，在材料价格发生大幅波动时，仍保持一个稳定的利润水平，但同时也会存在一定风险：

１、价格波动风险：在期货行情变动较大时，公司可能无法实现在材料锁定价格或其下方买入套保合约，造成损失。

２、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。

３、技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，导致交易指令延迟、中断或数据错误等问题。

４、操作风险：期货交易专业性较强，存在操作不当或操作失败，从而带来相应风险。

５、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

６、政策风险：期货市场法律法规等政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来的风险。

四、公司采取的风险控制措施

１、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险：公司期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的、且与公司生产经营所需的原材料相同的商品期货品种。

２、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金：公司期货套期保值投入金额在人民币３，０００万元以内，如择期投入金额超过人民３，０００万元，则须上报公司股东大会批准同意后，方可进行操作。公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值。

３、公司已制定专门的内控制度，对套期保值审批权限、组织机构及其职责、授权制度、业务流程、风险管理制度、报告制度及期货套期保值业务的信息披露等等作出明确规定。根据该制度，公司设立专门的风险控制岗位，实行授权和岗位牵制。公司将严格按照规定安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。同时建立异常情况及时报告制度，并形成高效的风险处理程序。

４、设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，及时采取相应处理措施以减少损失。

５、公司在针对原材料进行期货套期保值操作时，由公司期货领导小组对原材料价格变化做出充分评估的基础上，实行一次购入套保合约或分批进行套期保值操作，以达到降低风险的目的。

６、加强对国家及相关管理机构相关政策的把握和理解，及时合理地调整套期保值思路与方案。

五、独立董事之独立意见

本公司独立董事基于独立客观的立场，本着审慎负责的态度，对公司择期开展豆油商品期货套期保值业务事宜发表独立意见如下：

１、焦作健康元在保证正常生产经营的前提下，充分利用自有资金开展豆油商品期货套期保值业务，能有效规避豆油价格波动风险，锁定公司生产成本，控制经营风险，有效降低原材料价格波动对公司正常生产经营产生的不利影响；

２、公司已就开展套期保值业务建立专门的组织机构，健全的业务操作流程及《公司商品期货套期保值业务内部控制制度》，为公司从事具体的套期保值业务提供具体的操作规程及有效的风险防范；

３、本次公司套期保值业务的决策程序，符合法律法规及《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及公司股东利益的情形。

依上所述，公司独立董事一致认同公司此次开展豆油商品期货套期保值业务是可行的，同意公司依据市场行情择期进行豆油商品期货的套期保值业务。

六、备查文件

１、公司五届董事会二十二次会议决议；

２、独立董事意见函；

３、《健康元药业集团股份有限公司商品期货套期保值业务内部控制制度》。

特此公告。

健康元药业集团股份有限公司

二〇一四年十月三十日

股票代码：６００３８０ 股票名称：健康元 公告编号：临２０１４－０３８

债券代码：１２２０９６ 债券简称：１１ 健康元

健康元药业集团股份有限公司

五届董事会二十二次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

健康元药业集团股份有限公司（以下简称：本公司）五届董事会二十二次会议于２０１４年１０月２２日以电子邮件并电话确认的方式发出会议通知并于２０１４年１０月２９日（星期三）以通讯表决方式召开。会议应参加董事七人，实际参加董事七人，公司三名监事会成员、总经理清楚本次会议议案并无任何异议，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议审议并通过如下议案：

一、审议并通过《２０１３年第三度报告》

详见本公司２０１４年１０月３０日于上海证券交易所（ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）公告的《健康元药业集团股份有限公司２０１４年第三季度报告》及《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所（ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）公告的《健康元药业集团股份有限公司２０１４年第三季度报告正文》。

表决结果：同意票７票，反对票０票，弃权票０票。

二、审议并通过《关于控股子公司焦作健康元择期开展豆油商品期货套期保值业务的议案》

同意本公司控股子公司焦作健康元为规避生产经营中使用的原材料豆油价格风险，减少因原材料价格波动造成的产品成本波动，根据公司实际生产经营情况，择期开展豆油商品期货套期保值业务，预计年度购入豆油数量不超过１５，０００吨（含１５，０００吨），且累计投入套期保值投资额在人民币３，０００万以内（含３，０００万元，不包括交割当期头寸而支付的全额保证金在内）。详见《健康元药业集团股份有限公司关于控股子公司焦作健康元生物制品有限公司开展豆油商品期货套期保值业务的公告》（临２０１４－０３９）。

表决结果：同意票７票，反对票０票，弃权票０票。

特此公告。

健康元药业集团股份有限公司

二〇一四年十月三十日

附件

健康元药业集团股份有限公司独立董事关于

控股子公司焦作健康元开展豆油商品期货套期保值业务之独立意见函

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，我们作为公司独立董事， 基于独立客观的立场，本着审慎负责的态度，经认真审阅相关资料，对控股子公司焦作健康元择期开展豆油商品期货套期保值业务事宜发表独立意见如下：

１、焦作健康元在保证正常生产经营的前提下，充分利用自有资金开展豆油商品期货套期保值业务，能有效规避豆油价格波动风险，锁定公司生产成本，控制经营风险，有效降低原材料价格波动对公司正常生产经营产生的不利影响；

２、公司已就开展套期保值业务建立专门的组织机构，健全的业务操作流程及《公司商品期货套期保值业务内部控制制度》，为公司从事具体的套期保值业务提供具体的操作规程及有效的风险防范；

３、本次公司套期保值业务的决策程序，符合法律法规及《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及公司股东利益的情形。

依上所述，公司独立董事一致认同公司此次开展豆油商品期货套期保值业务是可行的，同意公司依据市场行情择期进行豆油商品期货的套期保值业务。

独立董事：段志敏、冯艳芳、胡庆

健康元药业集团股份有限公司