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海信科龙电器股份有限公司2014第三季度报告 2014-10-30 来源：证券时报网 作者：
第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人汤业国、主管会计工作负责人李军及会计机构负责人(会计主管人员)阎志勇声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 | 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | | 总资产（元） | 13,783,427,451.91 | 11,964,709,290.58 | 11,964,709,290.58 | 15.20% | | 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,498,119,229.83 | 2,748,731,080.83 | 2,748,731,080.83 | 27.26% | | 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 6,591,415,751.54 | -1.28% | 21,988,953,514.02 | 11.79% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 102,102,728.56 | -78.34% | 711,872,414.70 | -38.36% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 91,341,242.77 | -74.48% | 665,311,052.47 | -35.70% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | 564,856,854.37 | 374.26% | | 基本每股收益（元/股） | 0.08 | -77.14% | 0.53 | -37.65% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.08 | -77.14% | 0.53 | -37.65% | | 加权平均净资产收益率 | 2.96% | -16.26% | 22.79% | -32.19% |
非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 | 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,331,508.43 | | | 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 38,059,268.03 | | | 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 3,578,014.68 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 18,191,689.51 | | | 减：所得税影响额 | 10,605,981.09 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 1,330,120.47 | | | 合计 | 46,561,362.23 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表 单位：股 | 报告期末普通股股东总数 | 33,925 | | 前10名普通股股东持股情况 | | 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | | 股份状态 | 数量 | | 青岛海信空调有限公司 | 国有法人 | 45.07% | 612,316,909 | 0 | | | | 香港中央结算（代理人）有限公司注 | 境外法人 | 33.80% | 459,109,768 | 0 | | | | 中国华融资产管理股份有限公司 | 国有法人 | 2.21% | 30,000,000 | 0 | | | | 张少武 | 境内自然人 | 0.48% | 6,500,000 | 0 | | | | 全国社保基金四一一组合 | 其他 | 0.38% | 5,164,954 | 0 | | | | 大成价值增长证券投资基金 | 其他 | 0.31% | 4,144,439 | 0 | | | | 中国银行股份有限公司－大成优选股票型证券投资基金（LOF） | 其他 | 0.26% | 3,559,824 | 0 | | | | 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 | 其他 | 0.26% | 3,544,334 | 0 | | | | 新华人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品-018L-CT001深 | 其他 | 0.18% | 2,499,903 | 0 | | | | 张宏涛 | 境内自然人 | 0.14% | 1,958,216 | 0 | | | | 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | | 股东名称 | 持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | | 股份种类 | 数量 | | 青岛海信空调有限公司 | 612,316,909 | 人民币普通股 | 612,316,909 | | 香港中央结算（代理人）有限公司注 | 459,109,768 | 境外上市外资股 | 459,109,768 | | 中国华融资产管理股份有限公司 | 30,000,000 | 人民币普通股 | 30,000,000 | | 张少武 | 6,500,000 | 人民币普通股 | 6,500,000 | | 全国社保基金四一一组合 | 5,164,954 | 人民币普通股 | 5,164,954 | | 大成价值增长证券投资基金 | 4,144,439 | 人民币普通股 | 4,144,439 | | 中国银行股份有限公司－大成优选股票型证券投资基金（LOF） | 3,559,824 | 人民币普通股 | 3,559,824 | | 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 | 3,544,334 | 人民币普通股 | 3,544,334 | | 新华人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品-018L-CT001深 | 2,499,903 | 人民币普通股 | 2,499,903 | | 张宏涛 | 1,958,216 | 人民币普通股 | 1,958,216 | | 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 注：香港中央结算（代理人）有限公司持有的股份乃代表多个账户参与者所持有，其中海信（香港）有限公司，本公司控股股东的一致行动人于报告期期末合计持有本公司H股股份5400万股，占本公司股份总数的3.97%。
以上股东之间，大股东海信空调与海信（香港）有限公司存在关联关系，与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人，以及大成价值增长证券投资基金以及中国银行股份有限公司－大成优选股票型证券投资基金（LOF）的基金管理人均为大成基金管理有限公司，除上述外，公司概不知悉其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | | 前10名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 不适用。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 单位：元 | 资产负债表项目 | 期末金额 | 期初金额 | 增减比例（%） | 变动原因 | | 交易性金融资产 | 6,640,451.00 | 67,115,019.35 | -90.11 | 主要系报告期末未到期交割的远期业务汇率变动所致 | | 应收账款 | 2,280,885,249.97 | 1,644,771,822.27 | 38.67 | 主要系报告期为销售旺季导致应收款项增加，但同比增幅与销售规模增幅相当 | | 预付款项 | 553,418,762.14 | 352,903,571.02 | 56.82 | 主要系预付的设备及基建款增加所致 | | 在建工程 | 393,290,377.40 | 253,977,558.18 | 54.85 | 主要系基建工程投资增加所致 | | 应交税费 | -34,184,907.05 | -156,766,531.00 | N/A | 主要系随销售增加应交的税费增加所致 | | 其他流动负债 | 841,815,908.07 | 574,037,292.42 | 46.65 | 主要系随销售增加相应的欠付费用增加 | | 利润表项目 | 年初至报告期末金额 | 上期金额 | 增减比例（%） | 变动原因 | | 资产减值损失 | 45,518,201.47 | -68,174,852.47 | N/A | 主要系上年同期收到格林柯尔系回款，调整前期计提的坏账准备，而本期此项目影响金额较小 | | 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -60,725,650.59 | 50,125,784.55 | N/A | 主要系本期未交割远期业务变动及转出到期业务变动所致 | | 所得税费用 | 106,781,439.20 | 49,200,181.94 | 117.03 | 主要系各公司应纳税所得额增加及本年可用未弥补亏损减少所致 | | 现金流量表项目 | 年初至报告期末金额 | 上期金额 | 增减比例（%） | 变动原因 | | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 639,693,128.05 | 389,727,341.45 | 64.14 | 主要系本期基建工程及设备投资增加 | | 取得借款收到的现金 | 1,041,261,481.61 | 234,525,551.11 | 343.99 | 主要系本期应收账款保理融资额增加 | | 偿还债务支付的现金 | 1,002,670,002.78 | 175,706,432.49 | 470.65 | 主要系本期偿还应收账款保理融资额增加 |
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □ 适用 √ 不适用 三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 | 承诺事项 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 | | 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 海信集团、海信空调 | 3、承诺人不利用本公司第一大股东的地位及控制性影响谋求与本公司达成交易的优先权利；
4、承诺人不以低于市场价格的条件与本公司进行交易，亦不利用该类交易从事任何损害本公司利益的行为。 | 2005年10月12日 | — | 一直履行 | | 资产重组时所作承诺 | 海信集团、海信空调 | 4、海信空调、海信集团不会利用对本公司直接或间接控股优势地位从事任何损害本公司及其他股东，特别是中小股东利益的行为。
5、海信空调、海信集团违反上述承诺与保证的，将立即停止与本公司及其所控制的企业构成竞争业务，并采取必要措施予以纠正补救；同时须对违反上述承诺与保证导致本公司及其所控制的企业之一切损失和后果承担连带赔偿责任。 | 2010年06月09日 | — | 一直履行 | | 海信集团、海信空调 | 2、本次交易完成后，关联企业将尽量减少与本公司的关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按法律法规以及规范性文件和本公司《公司章程》的相关规定履行关联交易决策程序及其信息披露义务。
3、如果海信空调和海信集团违反本函所作承诺及保证，将依法承担违约责任，并对由此造成本公司及其除海信空调以外其他股东的损失承担连带赔偿责任。 | 2010年06月09日 | — | 一直履行 | | 海信集团、海信空调 | 关于维护上市公司独立性的承诺：本次重大资产出售后，海信空调、海信集团承诺与本公司在人员、资产、财务、机构、业务上做到“五分开”，保证本公司人员独立、资产独立、财务独立、机构独立和业务独立。 | 2010年06月09日 | — | 一直履行 | | 承诺是否及时履行 | 是 | | 未完成履行的具体原因及下一步计划（如有） | 不适用 |
四、对2014年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 五、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 持有其他上市公司股权情况的说明 √ 适用 □ 不适用 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本（万元） | 占该公司股权比例（%） | 期末账面价值（万元） | 年初至报告期损益（万元） | 年初至报告期所有者权益变动（万元） | 会计核算科目 | 股份来源 | | 000404 | 华意压缩 | 2,417.14 | 3.74 | 8,078.82 | 602.04 | 532.22 | 长期股权投资 | 受让 | | 合计 | 2,417.14 | — | 8,078.82 | 602.04 | 532.22 | — | — |
本公司持有华意压缩的股权计入本公司长期股权投资科目。该股权为本公司受让所得。截至本报告日本公司持有华意压缩的股份数量为20,928,506股。 六、衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 | 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例(%) | 报告期实际损益金额 | | 银行 | 无 | 否 | 远期外汇合约 | 278,543.31 | 2014年01月01日 | 2014年09月30日 | 278,543.31 | | 237,807.32 | 67.98 | -1,669.15 | | 衍生品投资资金来源 | 出口收汇 | | 涉诉情况（如适用） | 不适用 | | 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2014年03月28日 | | 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) | 2014年06月27日 | | 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 本公司从事的衍生品业务主要是为了防范外销应收款的汇率波动风险而做的远期外汇合约。通过在合理区间内锁定汇率以达到套期保值作用。本公司已制订了《外汇资金业务管理办法》以及《远期外汇资金交易业务内部控制制度》，明确规定了从事衍生品业务需遵循的基本原则、操作细则、风险控制措施、内控管理等。在实务管理方面，在衍生品业务管理办法基础上对衍生品业务采取事前、事中、事后的全程管理。 | | 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 本公司对衍生品公允价值的核算主要是报告期本公司与银行签订的远期结售汇交易未到期合同，根据期末的未到期远期结售汇合同报价与远期汇价的差异确认为交易性金融资产或负债。年初至报告期末本公司确认衍生品公允价值变动收益-6,072.57万元，投资收益4,403.42万元，合计损益-1,669.15万元。 | | 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 报告期内本公司衍生品业务的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比未发生重大变化。 | | 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 独立董事意见：本公司开展外汇衍生品业务有利于公司防范汇率波动风险；公司制定了《远期外汇资金交易业务内部控制制度》，通过加强内部控制，提升本公司外汇风险管理能力，采取的针对性风险控制措施可行。 |
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响 √ 适用 □ 不适用 1、根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定,本报告期公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的“长期股权投资”，并入《企业会计准则――金融工具确认及计量》，本公司原在长期股权投资核算的投资400万元转至可供出售金融资产列报，合并报表期初数也相应进行了调整，具体如下： 长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响（一） 单位：元 | 被投资单位 | 交易基本信息 | 股东权益
(+/-) | 2013年12月31日 | 长期股权投资
(+/-) | 可供出售金融资产(+/-) | 股东权益
(+/-) | | 新疆海信科龙电器销售有限公司 | 持股比例2%，对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 | | -100,000.00 | +100,000.00 | | | 福建科龙空调销售有限公司 | 持股比例2%，对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 | | -100,000.00 | +100,000.00 | | | 青岛海信国际营销股份有限公司 | 持股比例12.67%，对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 | | -3,800,000.00 | +3,800,000.00 | | | 合计 | | | -4,000,000.00 | +4,000,000.00 | |
2、根据修订后的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》规定，修订后的长期股权投资准则规定了权益法下被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动的会计处理方法，本公司据此对 2013 年合并报表进行追溯调整： 长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响（二） 单位：元 | 被投资单位 | 交易基本信息 | 2013年1月1日 | 2013年12月31日 | 其他综合收益
（+/-） | 留存收益
（+/-） | 其他综合收益
（+/-） | 留存收益
（+/-） | | 华意压缩 | 被投资单位华意压缩于2013年以非公开发行股票的方式向特定投资者增发股份导致本公司在被投资单位持股比例下降，产生的摊薄收益 | | | +23,335,449.54 | -23,335,449.54 | | 合计 | | | | +23,335,449.54 | -23,335,449.54 |
海信科龙电器股份有限公司董事会 2014年10月29日
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