证券时报多媒体数字报

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人王佳、主管会计工作负责人张媛及会计机构负责人（会计主管人员）石桂君声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第１号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第１号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第１号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  １、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

  单位：股

  ■

  公司前１０名普通股股东、前１０名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  公司前１０名普通股股东、前１０名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  ２、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  （１） 货币资金２０１４年９月３０日期末数为３４９，０９９，８８９．３４元，较期初数减少４３．３３％，其主要原因是：购买理财产品及执行投资计划支付投资款。

  （２）预付账款２０１４年９月３０日期末数为３４，１０８，５２６．４１元，较期初数增加１４０．１０％，其主要原因是：经营性采购预付款增加。

  （３）其他流动资产２０１４年９月３０日期末数为２０７，０００，０００．００元，较期初数增加５３．３１％，其主要原因是：购买理财产品增加。

  （４） 可供出售金融资产２０１４年９月３０日期末数为５２，６８３，０５２．００元，较期初数增加１４２．３３％，其主要原因是：按照２０１４年７月修订新准则规定将原在长期股权投资中核算内容重分类到可供出售金融资产及执行投资计划。

  （５）在建工程２０１４年９月３０日期末数为４１，２２５．００元，较期初数增加１，２７４．１７％，其主要原因是：在建项目增加。

  （６）开发支出２０１４年９月３０日期末数为２５，９４０，１３９．０７元，较期初数增加２１８．３０％，其主要原因是：开发费用资本化形成的开发支出增加。

  （７） 长期待摊费用２０１４年９月３０日期末数为２，０９５，５９９．８０元，较期初数增加１１７．５５％，其主要原因是：办公场所改良装修费增加。

  （８）递延所得税资产２０１４年９月３０日期末数为３３，５３０，０１８．３９元，较期初数增加３０．６３％，其主要原因是：可抵扣暂时性差异增加。

  （９）应交税费２０１４年９月３０日期末数为５４，４４１，６９１．６８元，较期初数减少３８．３７％，其主要原因是：缴纳年初应交所得税、营业税等。

  （１０） 股本 ２０１４年９月３０日期末数为４１５，１２３，３３４．００元，较期初数增加１００．００％，其主要原因是：送股及资本公积转增股本。

  （１１） 其他综合收益２０１４年９月３０日期末数为１６，３４３，７７４．１０元，较期初数增加２３４．９３％，其主要原因是：按照２０１４年７月修订新准则规定将权益法下被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变动在此项目列示。

  （１２）财务费用２０１４年１－９月发生数为－２，９８５，４８４．９１元，较上年同期增加３９．００％，其主要原因是：利息收入减少。

  （１３）投资收益２０１４年１－９月发生数为１７２，５２６．１４元，较上年同期增加１０１．８８％，其主要原因是：理财产品取得的投资收益增加。

  （１４）所得税费用２０１４年１－９月发生数为－３，４１７，７３７．２７元，较上年同期增加７８．３１％，其主要原因是：确认的递延所得税费用增加及上期收到所得税退税款。

  （１５）收到其他与经营活动有关的现金２０１４年１－９月发生数为５３，８９４，５４２．２５元，较上年同期增加６０．４７％，其主要原因是：收到的政府补助增加。

  （１６）购买商品、接受劳务支付的现金２０１４年１－９月发生数为２７５，０７６，９１０．４元，较上年同期增加４７．２９％，其主要原因是：支付经营采购款增加。

  （１７） 支付的各项税费２０１４年１－９月发生数为１０１，０７４，８７６．４９元，较上年同期增加３３．４９％，其主要原因是：支付增值税及所得税增加。

  （１８） 取得投资收益所收到的现金２０１４年１－９月发生数为１２，０５４，１３８．７４元，上年同期数为０元，其主要原因是：购买理财产品的收益增加。

  （１９）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额２０１４年１－９月发生数为２，１５９．００元，较上年同期减少５８．７４％，其主要原因是：处置固定资产等收到的现金减少。

  （２０）收到其他与投资活动有关的现金２０１４年１－９月发生数为１，２３３，１５０，０００．００元，上年同期数为０元，其主要原因是：收回所购买理财产品的本金增加。

  （２１）投资支付的现金２０１４年１－９月发生数为３１，３４３，２４５．００元，较上年同期增加４９．２５％，其主要原因是：执行投资计划对外投资金额增加。

  （２２）支付其他与投资活动有关的现金２０１４年１－９月发生数为１，３０５，１５０，０００．００元，上年同期数为０元，其主要原因是：购买理财产品支付的现金增加。

  （２３）汇率变动对现金及现金等价物的影响２０１４年１－９月发生数为１３８．０２元，较上年同期增加１３９．６４％，其主要原因是：汇率变动影响增加。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √ 适用 □ 不适用

  无

  ■

  三、公司或持股５％以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  四、对２０１４年度经营业绩的预计

  ２０１４年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  ■

  五、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在证券投资。

  持有其他上市公司股权情况的说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期未持有其他上市公司股权。

  六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响

  √ 适用 □ 不适用

  根据深圳证券交易所《关于做好新颁布或修订的会计准则相关财务信息披露工作的通知》，本公司分析了相关准则涉及的相关会计政策变动对本公司财务状况及经营成果的影响，以及具有重要影响的准则变动对本公司合并财务报表的影响情况，具体如下：

  （一）根据修订后的《企业会计准则第２号－长期股权投资》，将对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资重分类至“可供出售金融资产”核算，并适用于《企业会计准则第２２号－金融工具确认和计量》。

  ■

  注１：对于合并资产负债表的影响为调增２０１４年９月３０日“可供出售金融资产” ５２，６８３，０５２．００元，调减“长期股权投资”５２，６８３，０５２．００元；对资产负债表期初数的影响为追溯调增“可供出售金融资产”年初数２１，７３９，８０７．００元，调减“长期股权投资”年初数２１，７３９，８０７．００元。

  （二）根据新《企业会计准则第３０ 号——财务报表列报》中关于资产负债表列报的规定，有其他综合收益相关业务的企业，应当设置“其他综合收益”科目进行会计处理。本公司将权益法核算下联营企业的其他股东权益变动所对应的资本公积调整至其他综合收益列。对于合并资产负债表的影响为调增２０１４年９月３０日“其他综合收益”１６，３４３，７７４．１０元，调减“资本公积”１６，３４３，７７４．１０元；追溯调整合并资产负债表“资本公积”项目期初数调减４，８７９，７３９．６２元，追溯调整新增的报表项目“其他综合收益”项目期初数为４，８７９，７３９．６２元。该调整仅对“资本公积”和“其他综合收益”两个报表项目金额产生影响。

  北京启明星辰信息技术股份有限公司

  法定代表人： 王佳

  ２０１４年１０月２９日