证券时报多媒体数字报

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人戴国平、主管会计工作负责人王君平及会计机构负责人(会计主管人员)冯晔锋声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、 报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

单位：股

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

一、公司正在筹划重大资产重组事项，公司于2014年9月23日发布了《关于筹划重大资产重组的停牌公告》（公告编号：2014-043），公司股票自2014年9月23日开市起停牌。2014年9月26日，公司召开了第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司筹划重大资产重组事项的议案》（公告编号：2014-044），公司董事会同意公司筹划本次重大资产重组事项。2014年10月17日公司发布了《关于重大资产重组延期复牌公告》（公告编号：2014-049）。2014年9月30日、2014年10月14日、2014年10月21日、2014年10月28日公司分别发布《重大资产重组进展公告》（公告编号：2014-045、2014-048、2014-050、2014-052）。查询索引巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

目前，公司及中介机构正在积极推动各项工作，抓紧对涉及重组事项的相关资产进行尽职调查、审计、评估等工作。因重组事项尚存在不确定性，为维护广大投资者的利益，避免公司股价异常波动，公司股票仍在停牌期。停牌期间公司将根据重大资产重组的进展情况及时履行信息披露义务。

二、因公司生产结构调整，公司于2014年9月17日召开第五届董事会第五次会议审议通过了关于全资子公司资产处置的议案，同意公司下属全资子公司宁波滨海广博文具制品有限公司（公司持股80%，公司全资子公司宁波广博文具实业有限公司持股20%，以下简称“滨海广博公司”）出售其位于鄞州区瞻岐镇大嵩盐场的全部土地及地上附着物。

截至目前，已确定的受让方为宁波普立隆高分子材料有限公司、宁波市鄞州祖达电梯配件厂两家单位。根据双方于2014年9月17日签署的《不动产转让协议》，滨海广博公司已按期收到上述两家单位支付的定金，分别为440.18万元和196.66万元，公司正在向相关部门申请办理权证过户手续。

本次出售资产后所得的交易款项将用于补充公司的流动资金。本次资产处置符合公司生产结构调整的需要，对公司正常生产、经营不会产生重大影响。具体详见公司分别于2014年9月18日、2014年9月30日披露的《关于全资子公司资产处置的公告》（公告编号：2014-040）和《关于全资子公司资产处置的交易进展公告》（公告编号：2014-046）。查询索引巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

四、对2014年度经营业绩的预计

2014年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

五、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响

√ 适用 □ 不适用

公司对相关事项采用追溯调整法重述了2014年度财务报表比较数据，具体事项如下：

1. 执行《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》的相关情况

公司根据《企业会计准则第30 号—财务报表列报》，公司资产负债表中的股东权益类单独列示“其他综合收益”。本公司对其他综合收益的定义和列报做出调整。同时对财务报表列报规定的其他调整项目也一并进行了调整，具体调整事项如下：

单位：元

2. 执行其他新会计准则的相关情况

执行《企业会计准则—基本准则》、《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》的相关情况：执行上述新颁布或修订的会计准则不会对本公司2014 年度及本期财务报表相关项目金额产生影响。

3. 本次会计政策变更涉及财务报表中部分列报项目调整，未对公司净利润、所有者权益产生影响。

证券代码：002103 证券简称：广博股份 公告编号：2014-056

广博集团股份有限公司

第五届监事会第五次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、会议召开情况

广博集团股份有限公司(以下简称“公司”)第五届监事会第五次会议通知于2014年10月23日以书面方式发出，会议于2014年10月28日下午在公司会议室以现场投票表决方式召开，会议应出席监事3名，实际出席监事3名。本次会议由何海明先生主持，会议召开程序符合《公司法》及《公司章程》的相关规定。

二、会议审议情况

经出席会议监事表决，一致通过如下决议：

（一）审议通过公司《2014年第三季度报告全文及正文》。

表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

经审核，公司监事会认为董事会编制和审核2014年第三季度报告全文及正文的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

（二）审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

经审核，公司监事会认为：本次公司会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，符合公司实际情况，其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规定，同意公司本次会计政策变更。

三、备查文件

1、公司第五届监事会第五次会议决议

特此公告。

广博集团股份有限公司

监事会

二〇一四年十月三十日

证券代码：002103 证券简称：广博股份 公告编号：2014-055

广博集团股份有限公司

第五届董事会第七次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、会议召开情况

广博集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第七次会议通知于2014年10月23日以书面和电子邮件送达方式发出，会议于2014年10月28日在公司会议室以通讯表决方式召开。本次会议由董事长戴国平先生召集和主持，会议应出席董事9名，实际出席董事9名。本次会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的相关规定。

二、会议审议情况

经出席会议董事表决，一致通过如下决议：

（一）审议通过公司《2014年第三季度报告全文及正文》。

表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

（二）审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

三、备查文件

（一）公司第五届董事会第七次会议决议

（二）公司独立董事对公司会计政策变更事项的独立意见

特此公告。

广博集团股份有限公司

董事会

二〇一四年十月三十日

证券代码：002103 证券简称：广博股份 公告编号：2014-054

广博集团股份有限公司

关于公司会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广博集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年10月28日召开公司第五届董事会第七次会议、公司第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。现将具体内容公告如下：

一、 本次会计政策变更的概述

（一）变更原因

2014年1月26日起，财政部陆续修订和颁布了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》共七项会计准则，并要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

2014年6月20日，财政部对《企业会计准则第37号——金融工具列报》进行了修订，要求执行企业会计准则的企业应当在2014年年度及以后期间的财务报告中按照本准则对金融工具进行列报。2014年7月23日，财政部发布《财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>的决定》，自公布之日起施行。

（二）变更日期

本公司自2014年7月1 日起执行新会计准则。

（三）变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行的是财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（四）变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后,公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则(不含本次被替换的具体准则)、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定,以及2014年1月26日起财政部陆续修订的《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》等具体准则对前述具体相应准则的替换,以及新颁布的《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》等对前述具体准则的补充。

（五）变更程序

2014年10月28日，公司召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第五次会议，审议并通过了《关于公司会计政策变更的议案》。本次会计政策变更议案无需提交公司股东大会审议。

二、本次会计政策变更及对公司的影响

公司对相关事项采用追溯调整法重述了2014年度财务报表比较数据，具体事项如下：

1. 执行《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》的相关情况

公司根据《企业会计准则第30 号—财务报表列报》，公司资产负债表中的股东权益类单独列示“其他综合收益”。本公司对其他综合收益的定义和列报做出调整。同时对财务报表列报规定的其他调整项目也一并进行了调整，具体调整事项如下：

单位：元

2. 执行其他新会计准则的相关情况

执行《企业会计准则—基本准则》、《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》的相关情况：执行上述新颁布或修订的会计准则不会对本公司2014 年度及本期财务报表相关项目金额产生影响。

本次会计政策变更涉及财务报表中部分列报项目数据调整，未对公司净利润、所有者权益产生影响。

三、董事会审议本次会计政策变更情况

公司第五届董事会第七次会议审议了本次会计政策变更事项，公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相关规定，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策变更符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

四、独立董事意见

公司独立董事审议了本次会计政策变更事项，并发表了独立意见：公司独立董事认为公司会计政策变更符合《企业会计准则》及相关规定，能更加客观公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。董事会对该事项的表决程序符合相关法律、法规的规定，同意公司本次会计政策变更。

五、监事会意见

公司第五届监事会第五次会议审议了本次会计政策变更事项，公司监事会认为：本次公司会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，符合公司实际情况，其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规定，同意公司本次会计政策变更。

六、备查文件

1. 第五届董事会第七次会议决议

2. 公司独立董事对公司会计政策变更事项的独立意见

3. 第五届监事会第五次会议决议

特此公告。

广博集团股份有限公司

董事会

二○一四年十月三十日