证券时报多媒体数字报

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人马永庆、财务总监王欣及计划财务部总经理齐洁声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

√是 □否

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

单位：股

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

√ 是 □ 否

海航商业控股有限公司（以下简称“海航商业”）于2013年5月17日将其持有的本公司无限售条件流通股21,805,000股股份（占公司总股本的4.61%）进行约定购回式证券交易，中信证券股份有限公司因参与约定购回交易，在中信证券股份有限公司约定购回专用账户下持有公司21,805,000股股份，购回期限为1年。2014年5月上述约定购回式证券交易到期，海航商业按照约定购回式证券交易的约定履行购回义务，购回中信证券股份有限公司约定购回专用账户下持有公司21,805,000股股份。截止报告期末，海航商业持有公司185,969,920股股份，占公司总股本的39.29%，中信证券股份有限公司约定购回专用账户下不再持有公司的股份。相关信息披露详见公司2014年5月24日关于控股股东约定购回式证券交易到期购回的公告。

2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

本报告期与上年度期末（或同期）相比增减变动幅度超过30%的主要会计报表项目、财务指标的变动情况和主要变动原因：

资产负债表指标：

1.本报告期应收利息较期初增加，主要系本期本公司之子公司宝鸡商场计提利息所致。

2.本报告期其他流动资产较期初增加，主要系本期本集团将原计入应缴税费的预交增值税以及增值税留抵税额转入其他流动资产所致。

3.本报告期无形资产较期初增加，主要系本期本公司之子公司宝鸡商场购买新世纪土地使用权以及陈仓物流园在建工程转入土地使用权所致。

4.本报告期短期借款较期初增加，主要系本期本公司及子公司借款增加所致。

5.本报告期应付票据较期初增加，主要系本期本集团开具银行承兑汇票增加所致。

6.本报告期应交税费较期初增加，主要系本期本集团将预交增值税以及增值税留抵税额转至“其他流动资产”项目列示所致。

7.本报告期一年内到期的非流动负债较期初增加，主要系本期本公司一年内到期的长期借款增加所致。

8.本报告期长期借款较期初减少，主要系本期本公司长期借款减少所致。

利润表指标（1-9月）

1.本报告期财务费用较上年同期增加，主要系本期贷款增加以及计提应付债券利息而使得利息支出增加所致。

2.本报告期资产减值损失较上年同期减少，主要系本期计提坏账准备减少所致。

3.本报告期投资收益较上年同期增加，主要系本期海航东银期货有限公司向本公司派发现金股利及权益法核算兴正元购物中心2014年1-9月投资收益所致。

4.本报告期营业外支出较上年同期减少，主要系本期非流动资产报废减少所致。

5.本报告期少数股东损益较上年同期减少，主要系本期本公司之子公司汉中世纪阳光利润减少所致。

利润表指标（7-9月）

1.本报告期营业税金及附加较上年同期增加，主要系本期其他业务收入增加所致。

2.本报告期投资净收益较上年同期增加，主要系本期按权益法核算兴正元购物中心2014年7-9月投资收益所致。

3.本报告期营业外收入较上年同期减少，主要系上年同期收到政府补贴收入所致。

4.本报告期所得税费用较上年同期减少，主要系本期净利润较上年减少所致。

5.本报告期少数股东损益较上年同期增加，主要系本期本公司之子公司汉中世纪阳光实现净利润增加所致。

现金流量表指标：

1.本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加及支付其他与经营活动有关的现金减少所致。

2.本报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要系本期收到其他与投资活动有关的现金增加及投资支付的现金减少所致。

3.本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要系本期偿还债务支付的现金及支付其他与筹资活动有关的现金等筹资活动现金流出增加所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案的相关议案经2014年9月24日公司第八届董事会第六次会议审议通过，公司于2014年9月27日，在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告了《西安民生集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等相关信息。公司信息披露公告均刊载于中国证监会指定互联网，网站名称：巨潮资讯网，检索路径：http://www.cninfo.com.cn，本报告期公司信息披露索引如下：

三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

四、对2014年度经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

六、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响

√ 适用 □ 不适用

2014年财政部新颁布或修订了八项会计准则，公司对相关会计政策进行变更。

根据修订后的《企业会计准则第2号-长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：

长期股权投资准则变动对合并财务报表的影响

单位：元

以上调整对当期净利润、净资产金额均无影响。

执行其他七项修订及颁布的会计准则不会对公司本期经营成果、财务状况及现金流量金额产生影响，也无需进行追溯调整。

西安民生集团股份有限公司

董 事 会

二〇一四年十月三十日

股票代码：000564 股票简称：西安民生 公告编号：2014-079

债券代码：112158 债券简称：12民生债

西安民生集团股份有限公司

第八届董事会第七次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

西安民生集团股份有限公司（以下简称“公司”或“西安民生”）第八届董事会第七次会议于2014年10月29日在公司本部八楼806号会议室召开。会议通知已于2014年10月17日以电子邮件及电话的方式通知各位董事。会议应到董事7人，亲自出席7人，委托他人出席0人，缺席0人，会议由公司董事长主持，公司监事及高管人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

㈠审议通过《2014年第三季度报告》

公司2014年第三季度报告正文详见本公司今日公告（公告编号：2014-080），公司2014年第三季度报告全文见中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯(网址：http://www.cninfo.com.cn)。

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，表决通过。

㈡审议通过《关于变更会计政策的议案》

公司根据2014年财政部修订及颁布的八项准则，以及深交所2014年9月发布的《关于做好新颁布或修订的会计准则相关财务信息披露工作的通知》的要求，对公司相关会计政策进行变更，并据此调整公司会计报表相关项目。详见本公司今日关于变更会计政策的公告（公告编号民：2014-081）。

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，表决通过。

㈢审议通过《关于制定内部控制评价管理办法的议案》

公司内部控制评价管理办法详见中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯(网址：http://www.cninfo.com.cn)。

表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，表决通过。

三、备查文件

㈠董事会决议

㈡独立董事意见

特此公告

西安民生集团股份有限公司

董 事 会

二○一四年十月三十日

股票代码：000564 股票简称：西安民生 公告编号：2014-082

债券代码：112158 债券简称：12民生债

西安民生集团股份有限公司

第八届监事会第六次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

西安民生集团股份有限公司（以下简称“公司”或“西安民生”）第八届监事会第六次会议于2014年10月29日在公司本部八楼810贵宾室召开。会议通知已于2014年10月17日以电子邮件及电话的方式通知各位监事。会议应到监事3人，亲自出席3人，委托他人出席0人，缺席0人，会议由公司监事会召集人主持，公司监事及高管人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》及《公司章程 》的有关规定。

二、监事会会议审议情况

㈠审议通过《2014年第三季度报告》

公司2014年第三季度报告正文详见本公司今日公告（公告编号：2014-080），公司2014年第三季度报告全文见中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯(网址：http://www.cninfo.com.cn)。经审核，监事会认为董事会编制和审议公司2014年第三季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权，表决通过。

㈡审议通过《关于变更会计政策的议案》

公司根据2014年财政部修订及颁布的八项准则，以及深交所2014年9月发布的《关于做好新颁布或修订的会计准则相关财务信息披露工作的通知》的要求，对公司相关会计政策进行变更，并据此调整公司会计报表相关项目。详见与本公告同日披露的关于变更会计政策的公告（公告编号民：2014-081）。公司监事会认为：公司本次会计政策的变更符合国家相关政策法规，使财务数据更加符合公司实际情况，能够更准确、可靠地反映公司财务状况，没有对投资者的合法权益造成损害，同意本次会计政策和会计估计变更。

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权，表决通过。

三、备查文件

监事会决议

特此公告

西安民生集团股份有限公司

监 事 会

二○一四年十月三十日

股票代码：000564 股票简称：西安民生 公告编号：2014-081

债券代码：112158 债券简称：12民生债

西安民生集团股份有限公司

关于变更会计政策的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、本次会计政策变更情况概述

㈠变更的日期

2014 年7月1日

㈡变更的原因

财政部修订及颁布企业会计准则。财政部自2014年初陆续修订及颁布了八项会计准则，修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》，颁布了《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》。

㈢变更前后采用的会计政策介绍

1.变更前采用的会计政策

执行财政部2006年2月15日发布的《企业会计准则》及《企业会计准则应用指南》。

2.变更后采用的会计政策

执行财政部2006年2月15日发布的《企业会计准则》、《企业会计准则应用指南》、2014年修订及颁布的《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》八项会计准则。

㈣本次会计政策变更对公司的影响

根据修订后的《企业会计准则第2号-长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：

长期股权投资准则变动对合并财务报表的影响

单位：元

以上调整对当期净利润、净资产金额均无影响。

执行其他七项修订及颁布的会计准则不会对公司本期经营成果、财务状况及现金流量金额产生影响，也无需进行追溯调整。

二、本次会计政策变更的审议程序

根据深圳证券交易所《股票上市规则》、《信息披露业务备忘录第28号—会计政策及会计估计变更》及《公司章程》的有关规定，公司第八届董事会第七次会议审议通过《关于变更会计政策变的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见。公司第八届监事会第六次会议审议并通过了《关于变更会计政策的议案》。

三、董事会、独立董事、监事会的说明及意见

㈠董事会关于会计政策变更的意见

公司董事会认为：本次会计政策的变更能够更加客观、公允反映公司的财务状况和经营成果，有利于提供更可靠、更准确的会计信息，符合公司及全体股东的利益，符合公司实际情况，符合财政部颁布的《企业会计准则》相关规定。

㈡独立董事意见

公司独立董事审阅了公司本次会计政策变更的相关资料，认为：公司本次变更会计政策符合《企业会计准则》、中国证监会和深圳证券交易所相关规定，能更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，使会计信息更准确、更可靠、更真实。公司本次变更会计政策审议程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害本公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，同意公司本次变更会计政策。

㈢监事会意见

公司监事会认为：公司本次会计政策的变更符合国家相关政策法规，使财务数据更加符合公司实际情况，能够更准确、可靠地反映公司财务状况，没有对投资者的合法权益造成损害，同意本次会计政策和会计估计变更。

四、备查文件

董事会决议

独立董事意见

监事会决议

特此公告

西安民生集团股份有限公司

董 事 会

二○一四年十月三十日