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重庆啤酒股份有限公司2014第三季度报告 2014-10-31 来源：证券时报网 作者：
一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 董事 Stephen Patrick Maher先生因公出差未能亲自出席会议，书面委托董事黎启基先生代为出席会议并行使其表决权。 1.3 公司负责人黎启基、主管会计工作负责人韩西泽及会计机构负责人（会计主管人员）韩西泽保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股
三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况 √适用 □不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响 3.5.1长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一） 单位：元 币种：人民币
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明 根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整；故将在“长期股权投资”核算的对六盘水市商业银行股权投资，追溯调整至“可供出售金融资产”核算。 3.5.2职工薪酬准则变动的影响 单位：元 币种：人民币
职工薪酬准则变动影响的说明 根据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》，公司对离职后福利、其他长期职工福利根据外聘专业机构的精算结果进行了计提，并对其采用追溯调整法进行调整。 3.5.3准则其他变动的影响 无 3.5.4其他 无 股票简称：重庆啤酒 股票代码：600132 公告编号：临2014-036号 重庆啤酒股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 特别提示： 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 公司于2014年10月30日召开了第七届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》。现将本次计提资产减值准备的具体情况公告如下： 一、 计提资产减值准备的原因 在国际啤酒行业领先者之一嘉士伯成为公司实际控人后，通过不断的融合与分享嘉士伯最佳实践系统，公司在生产、采购、销售、营销以及财务等领域加强整合，以提高效率，持续强化公司在竞争中的稳固地位。2014年初以来，公司管理团队根据公司供应链提高生产效率、降低采购成本的需要，以及为适应公司品牌策略和产品结构的逐步调整，确定了公司啤酒瓶型及总量的优化方案，逐渐简化公司的玻瓶包装，在今后的几年内逐渐简化公司的玻瓶包装，最终在全国范围内只使用4种玻瓶。 二、计提资产减值准备的情况 1、2014年度计提资产减值准备的情况 截止2014年1月1日，公司玻瓶中约70%为非未来瓶型，根据玻瓶调整计划，公司将停止购买非未来瓶型，让它们在今后年度自然淘汰，并最晚在2020年完全强制淘汰这些瓶型。因此，这些非未来瓶型在2014年出现了减值迹象。 根据《企业会计准则第8号——减值准备》的规定，公司对2014年确定停止使用的36种玻瓶及周转率远低于正常水平的瓶型，在2014年全额纳入减值计算，对2015年至2020年逐步退市的瓶型，根据预计淘汰进度纳入减值计算。减值金额为玻瓶的账面成本减去可变现净值（在库玻瓶和预计可回收的市场瓶的可变现净值为玻渣残值；预计不可收回的市场瓶的可变现净值为对应的押金扣除税金后金额），共计122,818,716.61元全额计提资产减值准备。 2、未来年度公司计提减值准备的计划 针对2015年-2020年逐步退市的瓶型，由于这部分瓶型在2015年-2020年还会使用一定年份，在每年的减值计算中，公司需要考虑预留这部分瓶型在未来年度尚需使用的数量，每年末对多余出来的闲置玻瓶计提减值。未来年度具体计提减值金额以当年度披露信息为准。 三、本次计提对公司财务状况及经营成果的影响 本次计提资产减值准备，将影响公司前三季度利润总额12,281.87万元，影响归属于上市公司股东的净利润7,809.63万元。 四、独立董事的独立意见 公司独立董事对本次资产减值准备进行了认真审核，发表独立意见如下：公司本次计提资产减值准备，符合公司制定的未来发展战略，基于会计谨慎性原则并保持了一致性原则，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产的实际情况，公允地反映了公司的资产状况，有助于为投资者提供更加真实可靠的会计信息。同意公司计提本次资产减值准备。 五、审计委员会意见 审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》、《公司资产减值准备提取和核销规程》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于公司战略发展的需要和会计谨慎性原则，计提依据充分，并能真实地反映公司资产价值及财务状况。 本次计提减值准备后，能够真实地反映公司目前的资产状况，有助于为投资者提供更可靠的会计信息，同意公司计提该项资产减值准备，并将上述议案提交董事会审议。 六、监事会意见 公司监事会认为：公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分；计提符合企业会计准则等相关规定，符合公司战略发展实际情况，计提后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提资产减值准备。 七、备查文件目录 1、公司第七届董事会第十七次会议决议； 2、公司第七届监事会第八次会议决议； 3、审计委员会决议； 4、独立董事意见； 特此公告。 重庆啤酒股份有限公司 董 事 会 2014年10月31日 股票简称：重庆啤酒 股票代码：600132 公告编号：临2014-037号 重庆啤酒股份有限公司 关于会计政策变更的公告 董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示 ● 本次会计政策变更，即落实和执行 2014 年财政部修订及颁布的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》等会计准则，并对重庆啤酒股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策及相关会计科目核算进行调整和变更； ●本次会计政策变更对本公司的资产、负债、损益、现金流量等均不产生重大影响。 一、会计政策变更的概述 根据财政部2014 年修订的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33号-合并财务报表》、《企业会计准则第 37号-金融工具列报》，以及颁布了《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等具体准则要求，公司拟于2014 年7月1日起执行上述企业会计准则。本次会计政策变更已经公司第七届董事会第十七次会议审议通过。 二、执行新会计准则对本公司的具体影响 （一）执行《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的相关情况 根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：
（二）执行《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》的相关情况 根据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》，公司对离职后福利、其他长期职工福利进行了计提，并对其采用追溯调整法进行调整。根据外聘专业机构的精算结果，具体调整事项如下：
（三）执行其他新会计准则的相关情况 《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》等其余六项新准则的实施不会对公司 2013 年度及本期财务报表项目金额产生影响。 三、独立董事、监事会和审计委员会的意见 （一）独立董事关于会计政策变更的意见 公司依照财政部的有关规定和公司财务稳健性的要求，对公司进行会计政策变更和财务信息调整，使公司的会计政策符合财政部、证监会和上海证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更和财务信息调整的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益，同意本次会计政策变更和财务信息调整。 （二）监事会关于会计政策变更的意见 公司会计政策的变更符合企业会计准则的规定，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司和股东利益的情形。 （三）审计委员会关于会计政策变更的意见 本次会计政策变更和财务信息调整是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》 等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更和财务信息调整。 四、报备文件 （一）董事会决议 （二）监事会决议 （三）审计委员会决议 （四）独立董事意见 特此公告。 重庆啤酒股份有限公司 董 事 会 2014 年 10 月 31 日 股票简称：重庆啤酒 股票代码：600132 公告编号：临2014-038号 重庆啤酒股份有限公司 第七届监事会第八次会议决议公告 特别提示： 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 重庆啤酒股份有限公司第七届监事会第八次会议通知于2014年10月23日以电子邮件方式发出，会议于2014年10月30日上午9点30分在公司新区分公司接待中心二楼会议室召开。应参加会议监事5人，实际参加会议监事5人，会议由监事会主席徐绮俊先生主持，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议经审议以书面表决方式通过了以下议案： 一、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》； 同意根据公司供应链提高生产效率、降低采购成本的需要，以及为适应公司品牌策略和产品结构的逐步调整而确定的啤酒瓶型及总量的优化方案，逐渐简化公司的玻瓶包装。按照上述计划，公司对2014年出现减值迹象的玻瓶纳入减值计算，计提玻瓶减值损失共计人民币122,818,716.61元。 公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分；计提符合企业会计准则等相关规定，符合公司战略发展实际情况，计提后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提资产减值准备。 表决结果：同意5人，反对0人，弃权0人。 二、《关于执行财政部 2014 年新颁布或修订的相关会计准则的议案》； 公司会计政策的变更符合企业会计准则的规定，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司和股东利益的情形。 表决结果：赞成5人；反对0人；弃权0人； 三、《关于公司2014年第三季度报告的议案》。 公司监事会对公司 2014 年三季度报告全文及正文进行了认真审核，认为： 1、公司 2014 年三季度报告全文及正文的编制和审议程序符合法律、法规、公司《章程》和公司内部管理制度的各项规定。 2、公司 2014 年三季度报告全文及正文的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司 2014 年三季度的经营管理和财务状况等事项。 3、公司监事会未发现参与 2014 年三季度报告全文及正文编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 表决结果：赞成5人；反对0人；弃权0人； 特此公告。 重庆啤酒股份有限公司 监 事 会 2014年10月31 日 股票简称：重庆啤酒 股票代码：600132 公告编号：临2014-035号 重庆啤酒股份有限公司第七届董事会第十七次董事会决议公告 特别提示： 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 重庆啤酒股份有限公司第七届董事会第十七次会议通知于2014年10月23日以电子邮件方式发出，会议于2014年10月30日上午9点30分在公司新区分公司接待中心召开。应出席会议董事11名，实际出席董事10名，董事Stephen Patrick Maher先生因公出差未能亲自出席本次会议，书面委托董事长黎启基先生代为出席并行使其表决权，会议由董事长黎启基先生主持。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议经审议以书面表决方式通过了以下议案： 一、 审议通过《关于<勇者之路>战略规划的议案》； 在国际啤酒行业领先者之一嘉士伯成为公司实际控人后，通过不断的融合与分享嘉士伯最佳实践系统，公司在生产、采购、销售、营销以及财务等领域加强整合，以提高效率，持续强化公司在竞争中的稳固地位。2014年初以来，公司管理团队通过前期对公司业务全面透彻的分析，品牌健康度的调研诊断，消费者对品牌认知度及喜好度，消费者对啤酒的饮用习惯及消费需求，全面解读竞争品牌在市场的情况，启动了“勇者之路”项目战略计划，包括规划未来的品牌策略，产品策略，价格策略等战略部署，目的是建立更加强大的品牌，与公司的其他品牌组合更坚固的品牌组合壁垒，为进一步的市场份额提升，业务发展提供强大的动力。同时通过产品优化整合，进一步提升生产效能，形成协同效应。主要内容包括逐步调整公司的产品结构，逐步统一公司在全国范围内的销售单品；向市场推出经过重新设计的“重庆”品牌啤酒产品等。 表决结果：同意11人，反对0人，弃权0人。 二、审议通过《关于公司计提资产减值准备的议案》； 同意根据公司供应链提高生产效率、降低采购成本的需要，以及为适应公司品牌策略和产品结构的逐步调整而确定的啤酒瓶型及总量的优化方案，逐渐简化公司的玻瓶包装。按照上述计划，公司对2014年出现减值迹象的玻瓶纳入减值计算，计提玻瓶减值损失共计人民币122,818,716.61元（详见公司公告临2014-036号《关于公司计提资产减值准备的公告》）。 表决结果：同意11人，反对0人，弃权0人。 三、《关于执行财政部 2014 年新颁布或修订的相关会计准则的议案》； 本次会计政策变更和财务信息调整是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》 等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更和财务信息调整。（详见公司公告临2014-037号《关于关于会计政策变更的公告》）。 表决结果：赞成11票；反对0票；弃权0票； 四、《关于公司2014年第三季度报告的议案》。 表决结果：赞成11票；反对0票；弃权0票； 特此公告。 重庆啤酒股份有限公司 董 事 会 2014年10月31日 本版导读：
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证券时报多媒体数字报
2014年10月31日
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