证券时报多媒体数字报

一、 重要提示

１．１ 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

１．２ 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

１．３ 公司负责人潘正义、主管会计工作负责人张增根及会计机构负责人（会计主管人员）秦晋克保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

１．４ 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司主要财务数据和股东变化

２．１ 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

注：公司在报告期内橡胶期货实现收益１．０５亿元，根据中国会计准则计入非经常性损益，故在此已作扣除。但公司目前的橡胶期货运作是与公司主营之橡胶现货业务密切相关的套期保值行为，实质属于公司经常性损益范围。

２．２ 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

三、 重要事项

３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

３．２ 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用 √不适用    

３．３ 公司及持股５％以上的股东承诺事项履行情况

√适用 □不适用

注１：中国中化集团公司（以下简称“中化集团”）与中化国际于２００４年１２月１０日签订《避免同业竞争协议》，并出具了《承诺函》，中化集团承诺：１、在其作为中化国际控股股东期间，不再新设立从事与中化国际有相同或相似业务的子公司。 ２、对现有的与中化国际有相同或相似业务的其他子公司的经营活动进行协调，以尽量减少和避免可能出现的同业竞争。 ３、中化集团承诺根据市场情况及所属各子公司具体经营状况确定经营原则，在其作为中化国际控股股东期间，如果出现中化集团直接或间接控制子公司从事业务与中化国际产生同业竞争情况，中化集团保证中化国际较中化集团直接或间接控制的其他子公司在同等条件下享有优先权。 ４、在中化集团作为中化国际控股股东期间，如果中化集团直接或间接控制子公司与中化国际在经营活动中发生同业竞争， 中化国际有权要求中化集团进行协调并加以解决。 ５、中化集团承诺不利用其控股股东的地位和对中化国际的实际控制能力损害中化国际及其股东的利益。

注２：根据２００８年１１月中化国际进一步增持江山股份时公告的《江山股份详式权益变动报告书》，中化国际承诺： “本次增持完成后，本公司作为江山股份的第一大股东，将采取必要及可能的措施来避免本公司与江山股份之间发生任何有违市场原则的不公平竞争，同时，本公司充分尊重江山股份的独立经营自主权，保证不侵害江山股份及其他股东的合法权益。”

注３：根据２００７年５月和２００８年１１月中化国际收购及进一步增持南通江山农药化工股份有限公司（以下简称“江山股份”）时公告的《江山股份详式权益变动报告书》，中化国际承诺：“对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，中化国际承诺将遵循市场公平、公正、公开的原则，依法签订协议，履行合法的程序，保证关联交易决策程序合法，交易价格、交易条件及其他协议条款公平合理，并按照有关法律、法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务，不通过关联交易损害中化国际和江山股份的利益，也不损害双方股东的合法权益。

注４：中国中化股份有限公司（以下简称“中化股份”）于２００９年６月２４日与中化国际签订了《避免同业竞争协议》，根据该协议，中化股份承诺：１、在其作为中化国际控股股东期间，不再新设立从事与中化国际有相同或相似业务的子公司。２、对现有的与中化国际有相同或相似业务的其他子公司的经营活动进行协调，以尽量减少和避免可能出现的同业竞争。３、中化股份承诺根据市场情况及所属各子公司具体经营状况确定经营原则，在其作为中化国际控股股东期间，如果出现中化股份直接或间接控制子公司从事业务与中化国际产生同业竞争情况，中化股份保证中化国际较中化股份直接或间接控制的其他子公司在同等条件下享有优先权。４、在中化股份作为中化国际控股股东期间，如果中化股份直接或间接控制子公司与中化国际在经营活动中发生同业竞争，中化国际有权要求中化股份进行协调并加以解决。５、中化股份承诺不利用其控股股东的地位和对中化国际的实际控制能力损害中化国际及其股东的利益。

注５：为规范与中化国际之间的关联交易，中化股份于２００９年６月２４日向中化国际出具《关于规范关联交易以及保持上市公司独立性的承诺函》，并作出以下承诺：１、中化股份将严格按照《公司法》等法律法规以及中化国际章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及中化股份事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；中化股份承诺杜绝一切非法占用中化国际的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求中化国际向中化股份提供任何形式的担保；在双方的关联交易上，严格遵循市场原则，尽量避免不必要的关联交易发生，对持续经营所发生的必要的关联交易，应以双方协议规定的方式进行处理，遵循市场化的定价原则，避免损害广大中小股东权益的情况发生。中化股份承诺将尽可能地避免和减少与中化国际之间将来可能发生的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，中化股份承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照中化国际公司章程、有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害中化国际及其他股东的合法权益。中化股份有关规范关联交易的承诺，将同样适用于中化股份的控股子公司，中化股份将在合法权限范围内促成其控股子公司履行规范与中化国际之间已经存在或可能发生的关联交易的义务。２、在本次上市公司权益变动完成后，中化股份将维护中化国际的独立性，保证中化国际人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立

注６：中化股份于２０１３年１月向本公司出具《关于确保中化国际在财务公司存款资金安全的承诺函》，并作出以下承诺：“根据证券监管部门的要求，中国中化股份有限公司将继续充分尊重中化国际的经营自主权，不干预中化国际的日常商业运作，并承诺在必要的时候采取积极有效措施，确保中化国际在中化集团财务有限责任公司存款的资金安全。”

注７：２０１３年１１月，中化股份认购本公司非公开发行股份时承诺：认购的本次非公开发行Ａ股股票自发行结束之日起三十六个月内不得转让，该部分新增股份预计上市流通时间为２０１６年１１月２９日。

注８：２０１３年１１月８日，公司部分董事、监事、高级管理人员及重要子公司负责人通过上海证券交易所证券交易系统以自有资金合计买入公司５８７６００股股票，并承诺自愿将所购股票从购买之日起锁定一年。

３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用    

３．５ 执行新会计准则对合并财务报表的影响

执行新会计准则对本公司２０１３年度的财务报表影响为：总资产不变，负债总额不变，净资产不变，净利润不变。本次会计政策变更对本公司２０１４年半年度的财务报表影响为：总资产不变，负债总额不变。净资产不变，净利润增加２，４７０．８１万元。

３．５．１ 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

单位：元 币种：人民币

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明

按照新发布的《企业会计准则第 ２ 号－长期股权投资》规定，对持有的不具有控制、共同控制、重大影响的股权投资，不作为长期股权投资核算，作为可供出售金融资产进行核算，本公司持有的江苏银行股份有限公司股份按该公司增发股份的价值作为公允价格并对其采用追溯调整法进行调整。

３．５．２ 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）

单位：元 币种：人民币

长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）的说明

按照新发布的《企业会计准则第 ２ 号－长期股权投资》规定，对于被投资方向投资企业以外的其他股东增发股份，导致投资企业所享有的权益被稀释，此时投资企业享有的被投资方权益的变动，根据准则第十一条“投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益”的要求记入其他综合收益。

３．５．３ 职工薪酬准则变动的影响

单位：元 币种：人民币

职工薪酬准则变动影响的说明

根据《财政部关于印发修订＜企业会计准则第９号——职工薪酬＞的通知》（财会［２０１４］８号）的规定和要求，就职工薪酬准则对公司的影响进行了定性分析：鉴于“设定受益计划义务”公司需要聘请专业机构进行精算，暂时无法提供定量调整数据，因此，公司２０１４年三季报暂无法披露有关长期职工福利对公司期初数及本报告期会计报表的具体影响，但经初步测算，预计此项追溯调整数据对公司２０１３年度和本期的财务状况和经营成果不会产生重大影响。

３．５．４ 准则其他变动的影响

根据《企业会计准则第 ３０ 号－财务报表列报》的要求，公司设置“其他综合收益”科目对其他综合收益业务进行会计处理，并与“资本公积”科目相区分。该准则变动对公司财务报表影响金额如下：调增２０１４年６月３０日资本公积３，８０９万元，设置２０１４年６月３０日资产负债表权益类科目“其他综合收益”为－３，８０９万元；追溯调增２０１３年１２月３１日资本公积９４３万元，追溯设置２０１３年１２月３１日资产负债表权益类科目“其他综合收益”为－９４３万元。

准则的其他变动对本公司财务报表没有重大影响。

股票简称：中化国际 证券代码：６００５００ 编号：临２０１４－０２８

中化国际（控股）股份有限公司

关于会计政策变更及其影响的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司于２０１４年１０月３０日召开了第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更及其影响的议案》，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

本次会计政策变更的具体情况如下：

一、本次会计政策变更概述

１、会计政策变更日期： 以财政部２０１４年颁布或修订的企业会计准则规定的起始日开始执行。

２、会计政策变更的原因

２０１４年１月２６日起，财政部修订了《企业会计准则第２号－长期股权投资》、《企业会计准则第９号－职工薪酬》、《企业会计准则第３０号－财务报表列报》、《企业会计准则第３３号－合并财务报表》，以及颁布了《企业会计准则第３９号－公允价值计量》、《企业会计准则第４０号－合营安排》、《企业会计准则第４１号－在其他主体中权益的披露》等具体准则，并要求自２０１４年７月１日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

２０１４年６月２０日，财政部修订《企业会计准则第３７号—金融工具列报》，执行企业会计准则的企业应当在２０１４年年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。２０１４ 年 ７ 月 ２３ 日，中国财政部发布了《关于修改＜企业会计准则——基本准则＞的决定》，自公布之日起施行。

３、变更前采用的会计政策

本次变更前，公司执行中国财政部于 ２００６ 年 ２ 月 １５ 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 ３８ 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

４、变更后采用的会计政策

本次变更后，公司采用的会计政策为中国财政部自 ２０１４ 年 １ 月 ２６ 日起陆续发布的企业会计准则第 ２ 号、第 ９ 号、第 ３０ 号、第 ３３ 号、第 ３７ 号、第 ３９ 号、第 ４０ 号、第 ４１ 号等八项准则和于 ２０１４ 年 ７ 月 ２３ 日修订的《企业会计准则——基本准则》。其余未变更部分仍采用财政部于 ２００６ 年 ２ 月 １５ 日颁布的其他相关准则及有关规定。

二、具体情况及对公司的影响

１、本公司根据《关于印发修订＜企业会计准则第 ３０ 号－财务报表列报＞的通知》（财会［２０１４］７ 号），执行《企业会计准则第 ３０ 号－财务报表列报》，修改了财务报表列报，包括利润表中其他综合收益项目分为“以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目”和“以后会计期间不能重分类进损益的项目”两类列报。根据准则要求，公司设置“其他综合收益”科目对其他综合收益业务进行会计处理，并与“资本公积”科目相区分。该会计政策变更对公司财务报表影响金额：调增２０１４年６月３０日资本公积３，８０８．５４万元，设置２０１４年６月３０日资产负债表权益类科目“其他综合收益”为－３，８０８．５４万元；追溯调增２０１３年１２月３１日资本公积９４３．４３万元，追溯设置２０１３年１２月３１日资产负债表权益类科目“其他综合收益”为－９４３．４３万元。

２、本公司根据《关于印发修订＜企业会计准则第 ３９ 号－公允价值计量＞的通知》（财会［２０１４］６ 号），执行《企业会计准则第 ３９ 号－公允价值计量》。该变更对本公司财务报表无重大影响。

３、本公司根据《关于印发修订＜企业会计准则第 ９ 号－职工薪酬＞的通知》（财会［２０１４］８ 号），执行《企业会计准则第 ９ 号－职工薪酬》，就职工薪酬准则对公司的影响进行了定性分析：鉴于“设定受益计划义务”公司需要聘请专业机构进行精算，暂时无法提供定量调整数据，因此，公司２０１４年三季报暂无法披露有关长期职工福利对公司期初数及本报告期会计报表的具体影响，但经初步测算，预计此项追溯调整数据对公司２０１３年度和本期的财务状况和经营成果不会产生重大影响。

４、本公司根据《关于印发修订＜企业会计准则第 ３３ 号－合并财务报表＞的通知》（财会［２０１４］１０ 号），执行《企业会计准则第 ３３ 号－合并财务报表》。该变更对本公司财务报表无重大影响。

５、本公司根据《关于印发修订＜企业会计准则第 ４０ 号－合营安排＞的通知》（财会［２０１４］１１ 号），执行《企业会计准则第 ４０ 号－合营安排》。该变更对本公司财务报表无重大影响。

６、本公司根据《财政部关于印发修订＜企业会计准则第 ２ 号－长期股权投资＞的通知》（财会［２０１４］１４ 号），执行《企业会计准则第 ２ 号－长期股权投资》。

根据准则要求将持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资按 《企业会计准则第２２号——金融资产的确认和计量》处理，从长期股权投资科目调整到可供出售金融资产科目。该会计政策变更对公司财务报表影响金额：调增２０１４年６月３０日可供出售金融资产５，５５４．３０万元，调减２０１４年６月３０日长期股权投资５，５５４．３０万元。追溯调增２０１３年１２月３１日可供出售金融资产５，０５０．９０万元，追溯调减２０１３年１２月３１日长期股权投资５，０５０．９０万元。

根据准则要求对于被投资方向投资企业以外的其他股东增发股份，导致投资企业所享有的权益被稀释，此时投资企业享有的被投资方权益的变动，作为“被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的变动”记入其他综合收益。该会计政策变更对公司财务报表影响金额：调增２０１４年上半年投资收益３，２９４．４２万元，调增２０１４年上半年所得税费用８２３．６０万元。追溯调增２０１３年１２月３１日其他综合收益２，４７０．８１万元，追溯调减２０１３年未分配利润２，４７０．８１万元。

７、本公司根据《财政部关于印发＜企业会计准则第 ４１ 号－在其他主体中权益的披露＞的通知》（财会［２０１４］１６ 号），执行《企业会计准则第 ４１ 号－在其他主体中权益的披露》。该变更对本公司财务报表无重大影响。

８、本公司根据《财政部关于印发修订《企业会计准则第 ３７ 号－金融工具列报》的通知》（财会［２０１４］２３ 号），执行《企业会计准则第 ３７ 号－金融工具列报》。该变更对本公司财务报表无重大影响。

三、董事会关于会计政策变更合理性的说明

公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

四、独立董事意见

公司独立董事审议了本次会计政策变更事项，并发表独立意见如下：公司按照财政部新颁布及修订后的企业会计准则相关内容对会计政策进行了变更，变更后的会计政策符合财政部、中国证监会、上海证券交易所等相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益，同意公司本次会计政策变更。

五、监事会意见

公司监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

六、附件

（一）独立董事关于会计政策变更的独立意见；

（二）公司第六届董事会第十次会议决议；

（三）公司第六届监事会第六次会议决议。

特此公告！

中化国际（控股）股份有限公司

２０１４年１０月３１日

股票简称：中化国际 证券代码：６００５００ 编号：临２０１４－０２７

中化国际（控股）股份有限公司

第六届监事会第六次会议决议公告

【特别提示】

本公司及监事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

中化国际（控股）股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第六次会议于２０１４年１０月３０日在北京—上海以通讯方式召开。会议应到监事３名，实到监事３名，出席会议监事超过全体监事的半数。会议符合《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定。经认真讨论，会议审议通过以下决议：

１、 同意公司２０１４年第三季度报告全文及摘要；

表决结果：３票同意，０票反对，０票弃权。

２、 同意《关于公司会计政策变更及其影响的议案》。

本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

表决结果：３票同意，０票反对，０票弃权。

此外，根据《证券法》第６８条的要求，公司监事会对公司２０１４年第三季度报告的内容和编制审议程序进行了全面了解和审核，意见如下：

一、公司２０１４年第三季度报告的编制和审议程序规范合法，符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定。

二、公司２０１４年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息真实客观反映了公司２０１４年第三季度财务状况和经营成果。

三、参与２０１４年第三季度报告编制和审议的人员严格遵守保密规定，无损害公司和投资者利益的行为发生。

四、公司监事会和监事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

特此公告。

中化国际（控股）股份有限公司

２０１４年１０月３１日

股票简称：中化国际 证券代码：６００５００ 编号：临２０１４－０２６

中化国际（控股）股份有限公司

第六届董事会第十次会议决议公告

【特别提示】

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

中化国际（控股）股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十次会议于２０１４年１０月３０日在北京—上海—新加坡以通讯方式召开。会议应到董事８名，实到董事８名，出席会议董事超过全体董事的半数。会议符合《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》的有关规定。经认真讨论，会议审议通过以下决议：

１、同意公司２０１４年第三季度报告全文及摘要。

表决结果：８票同意，０票反对，０票弃权。

２、同意《关于公司会计政策变更及其影响的议案》

本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

（详见公司同日披露在中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站编号为临 ２０１４－０２８号公告）

表决结果：８票同意，０票反对，０票弃权。

特此公告。

中化国际（控股）股份有限公司

２０１４年１０月３１日