证券时报多媒体数字报

2.1 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司现任法定代表人王欣先生、总经理丁磊先生、主管会计工作负责人康婷女士及会计机构负责人(会计主管人员)孙晓燕女士保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

2.2 公司主要财务数据和股东变化

2.3 主要财务数据

单位:元 币种:人民币

2.4 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

2.5 重要事项

2.6 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

(1)财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

(2)与财务报表相关科目变动的分析说明

①应收账款本期末较年初减少的主要原因是本期收回应收货款所致;

②其他应收款本期末较年初增加的主要原因是本期预付国家体育馆项目前期费用、新公司开办费及咨询费等所致;

③其他应付款本期末较年初增加的主要原因是本期借款增加所致;

④预计负债本期末较年初减少的主要原因是本期归还深圳市达瑞进出口贸易有限公司预计负债所致;

⑤营业成本1-9月较同期减少的主要原因是本期子公司营业收入减少,营业成本随之减少所致;

⑥销售费用1-9月较同期减少的主要原因是本期子公司营业收入减少,销售费用随之减少所致;

⑦财务费用1-9月较同期减少的主要原因是本期借款减少,利息随之减少所致;

⑧资产减值损失1-9月较同期增加的主要原因是本期应收往来款增加,计提资产减值损失增加所致;

⑨营业外收入1-9月较同期增加的主要原因是本期进行债务重组获得债务重组收益所致;

⑩经营活动产生的现金流量净额1-9月较同期减少的主要原因是本期支付往来款增加所致;

?投资活动产生的现金流量净额1-9月较同期增加的主要原因是本期支付山西金正工程款减少所致;

?筹资活动产生的现金流量净额1-9月较同期增加的主要原因是本期收到个人借款所致。

2.7 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

(1)非公开发行股票项目

2014年4月29日,公司第三次临时股东大会审议通过了非公开发行股票预案等议案(详见公司2014年4月30日发布的公告),随后公司推动相关工作。后股东承诺在其逾期债务全部清偿完毕之前,将不启动上述事项的有关工作。目前处于搁置状态。

(2)其他项目

2014年6月23日,公司2013年年度股东大会审议通过了《关于租赁国家体育馆主场地并投资设备从事常年室内大型驻场演出项目的议案》等(详见公司2014年6月24日发布的公告)。目前,公司与北京京演文化设施运营管理有限公司签署了《国家体育馆场地租赁合同》,并支付押金人民币600万元。现该项目组已进入筹备阶段,资金到位后将全面展开后续工作;关于并购基金,根据公司与七弦股权投资管理有限公司(以下称“七弦投资”)、北京六合逢春文化产业投资有限公司(以下称“六合逢春”)签署的《共同发起设立山水文化并购基金的框架协议》,先期应由七弦投资和六合逢春共同投资设立的北京七弦六合文化投资管理中心(有限合伙)已取得营业执照。后续由山水文化、七弦投资(或其指定关联主体)、六合逢春(或其指定关联主体)共同发起设立的北京山水文化投资合伙企业(有限合伙)处于筹备阶段;关于控股子公司北京俊人影业有限公司,目前已取得北京市新闻出版广电局核准的广播电视节目制作经营许可证,尚未获得工商部门核发的公司营业执照。

(3)重大资产重组事项

公司第二大股东北京六合逢春文化产业投资有限公司与第一大股东进行初步沟通后,筹划涉及与上市公司相关的重大资产重组事项,公司股票于2014年9月5日起停牌(详见公司相关公告)。

目前,公司、公司股东及相关中介机构仍在积极推进本次重组的各项工作。因重大资产重组方案涉及面广、程序复杂,方案的商讨、论证工作量大,公司本次重大资产重组方案未完全确定,尚存在不确定性。

2.8 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

2.9 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

2.10 执行新会计准则对合并财务报表的影响

2.11 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)

单位:元 币种:人民币

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)的说明

1997年投资山西圆缘宾馆有限公司50万元,占其注册资本比例为6.73%,1999年由于其经营不善,持续亏损,故全额计提长期投资减值准备50万元。本次根据新企业会计准则第2号---长期股权投资要求,将该长期股权投资按公允价值转入可供出售金融资产科目,因该投资净额为0元,进行追溯调整后也对公司损益不产生重大影响。

2.12 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响(二) 无

2.13 职工薪酬准则变动的影响 无

2.14 合并范围变动的影响 无

2.15 合营安排分类变动的影响 无

2.16 准则其他变动的影响 无

2.17 其他 无

公司名称 山西广和山水文化传播股份有限公司

法定代表人 王欣

日期 2014年10月29日

证券代码:600234 证券简称:山水文化 编号: 临2014--123

山西广和山水文化传播股份有限公司

第七届监事会第二次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

山西广和山水文化传播股份有限公司第七届监事会第二次会议通知已通过专人送达、电子邮件、传真等方式发出,并确认已收到,会议于2014年10月29日以通讯方式召开。会议应到监事5人,实到监事5人。会议的召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会监事认真审议,表决通过如下决议:

一、审议通过公司《2014年第三季度报告》

监事会认为:

1、公司2014年第三季度报告的编制和审议程序符合相关法律法规及公司章程的规定。

2、公司2014年第三季度报告的内容和格式符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定,所包含的信息能真实地反映公司本报告期的财务状况和经营成果。

3、在提出本意见前,未发现参与2014年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

表决结果:5票同意,0票反对,0票弃权。

二、审议通过公司《关于会计政策变更的议案》

监事会认为:本次会计政策变更是根据财政部及监管要求,而进行的合理变更,决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司及股东利益的情形,同意本次会计政策变更。

表决结果:5票同意,0票反对,0票弃权。

特此公告。

山西广和山水文化传播股份有限公司监事会

二零一四年十月三十一日

证券代码:600234 证券简称:山水文化 编号:临2014--124

山西广和山水文化传播股份有限公司

会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示:

本次会计政策变更不会对公司2013年度及第三季度财务报告的总资产、净资产以及净利润产生重大影响。

山西广和山水文化传播股份有限公司(以下简称“公司”)于2014年10月29日召开了第七届董事会第二次会议,审议通过了公司《关于会计政策变更的议案》,现将具体内容公告如下:

一、本次会计政策变更概述

财政部2014年陆续新增或修订了企业会计准则,即《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 37号-金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》。

根据上述会计准则的颁布或修订,公司对原会计政策进行相应变更,并按上述文件规定的起始日开始执行。

二、执行新会计准则对公司的影响:

1、执行修订后《企业会计准则第2号-长期股权投资》对公司合并财务报表的影响的说明。

单位:元 币种:人民币

1997年,公司投资山西圆缘宾馆有限公司50万元,占其注册资本比例为6.73%,1999年由于其经营不善,持续亏损,故公司全额计提长期投资减值准备50万元。本次根据新《企业会计准则第2号-长期股权投资》,将该长期股权投资按公允价值转入可供出售金融资产科目,因该投资净额为0元,进行追溯调整后也对公司损益不产生重大影响。

2、执行《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 37号-金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》的相关情况。

对于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、金融工具列报、公允价值计量、合营安排以及在其他主体中权益的披露等相关业务及事项,公司将按照上述准则的规定进行核算与披露。新准则的实施不会对公司2013年度及2014年第三季度的财务状况和经营成果产生重大影响。

三、董事会、独立董事、监事会的结论性意见

1、董事会关于会计政策变更合理性的说明

公司董事会认为:本次会计政策变更是根据财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定进行的,不存在损害公司及股东利益的情形,同意本次会计政策变更。

2、独立董事意见

独立董事认为:公司依照财政部的有关规定和要求,对会计政策进行变更,符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定,不存在损害公司及股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,同意本次会计政策变更。

3、监事会意见

监事会认为:本次会计政策变更是根据财政部及监管要求,而进行的合理变更,决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司及股东利益的情形,同意本次会计政策变更。

四、备查文件

1、山西广和山水文化传播股份有限公司第七届董事会第二次会议决议;

2、山西广和山水文化传播股份有限公司独立董事关于会计政策变更的独立意见;

3、山西广和山水文化传播股份有限公司第七届监事会第二次会议决议。

特此公告。

山西广和山水文化传播股份有限公司董事会

二零一四年十月三十一日

证券代码:600234 证券简称:山水文化 编号:临2014--122

山西广和山水文化传播股份有限公司

第七届董事会第二次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

山西广和山水文化传播股份有限公司第七届董事会第二次会议通知已通过专人送达、电子邮件、传真等方式发出,并确认已收到,会议于2014年10月29日以通讯方式召开。会议应到董事9人,实到董事9人。会议的召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会董事认真审议,表决通过如下决议:

一、审议通过公司《2014年第三季度报告》

《山西广和山水文化传播股份有限公司2014年第三季度报告》详见2014年10月31日《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站。

表决结果:9票同意,0票反对,0票弃权。

二、审议通过公司《关于会计政策变更的议案》

详见2014年10月31日公司在《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站发布的《关于会计政策变更的公告》。

表决结果:9票同意,0票反对,0票弃权。

特此公告。

山西广和山水文化传播股份有限公司董事会

二零一四年十月三十一日