证券时报多媒体数字报

  (上接B15版)

  单位：万元

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  １、桂林百川

  （１）基本信息

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  （２）历史沿革

  桂林百川设立于２００２年４月１日，设立时注册资本为人民币１００万元，股权结构如下表：

  4广州悍马前身杭州悍马轮胎科技有限公司设立于2005年6月3日.

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  ２００２年１１月，百川有限出于业务发展的需要，收购肖为春等６位自然人股东所持桂林百川１１％的股权。本次股权收购价格经与转让各方协商，以桂林百川２００２年９月３０日未经审计的账面净资产８２．３３万元为定价参考依据，股权转让价格合计１１万元。２００２年１１月１２日，桂林百川完成股权转让工商变更登记。

  百川有限收购桂林百川其他６位自然人股东所持有的桂林百川１１％股权后，持股比例由４０％增至５１％，股权结构如下：

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  ２００４年３月１７日，肖为春等６位自然人股东合计向新股东刘海涛转让３．４％的股权，转让价格为１元／股，百川有限放弃本次股权转让优先受让权利。本次股权转让后股权结构如下：

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  出于业务发展的需要，华工百川与肖为春等７位自然人股东于２００７年达成股权转让意向，收购肖为春等７位自然人股东所持桂林百川合计４９％股权。２００７年８月１５日、２００８年８月６日、２００８年９月１８日华工百川分别与肖为春等７位自然人股东签署了《股权转让协议书》，本次股权收购价格经与转让各方协商，以桂林百川截至２００６年１２月３１日经审计的账面净资产１，４３８．６７万元为定价参考依据，肖为春等７位自然人股东将其所持桂林百川合计４９％的股权转让给华工百川。２００９年９月２４日，桂林百川完成了相应的工商变更登记，成为百川有限的全资子公司。

  截止本报告书摘要签署日，桂林百川股权结构如下所示：

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  （３）最近两年一期简要财务数据

  单位：元

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  注：以上数据已经审计。

  ２、柳州百川

  （１）基本信息

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  （２）历史沿革

  柳州百川于２００４年１０月１８日设立，设立时注册资本为人民币１，０００万元，设立时股东及各自出资比例为：百川有限以人民币６００万元和专利“密炼机混炼胶粘度分散度预测装置及其数学模型建立方法”作价２５０万元作为出资，占注册资本的８５％，其他１３位自然人股东以现金出资１５０万元，占注册资本的１５％，股权结构如下：

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  出于业务发展的需要，２００８年３月２８日，经柳州百川２００８年第一次股东会决议，由华工百川收购吴智玲等１３位自然人股东所持柳州百川合计１５％的股权，２００８年３月３１日，华工百川与吴智玲等１３位自然人股东签署了《股东转让出资合同书》。本次股权收购价格经与转让各方协商，以柳州百川截至２００６年１２月３１日经审计的账面净资产１，９３２．６４万元为定价参考依据（当时柳州百川２００７年度审计报告尚未出具），吴智玲等１３位自然人股东将其所持柳州百川合计１５％的股权转让给华工百川。２００８年４月２９日，柳州百川完成相应的工商变更登记，成为华工百川的全资子公司。由于业务发展需要，２０１０年９月２９日，根据柳州百川股东会议决议，华工百川对柳州百川增资３，０００万元，注册资本变为４，０００万元。２０１０年１０月２６日，广西润诚会计师事务所有限公司出具了《验资报告》（编号：润诚验字［２０１０］０７８２号），经审验，截至２０１０年１０月２０日止，柳州百川已收到华工百川以货币出资的新增注册资本合计人民币３０００万元。此次增资事项于２０１０年１１月７日完成工商变更登记。

  截止本报告书摘要签署日，柳州百川的股权结构如下：

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  （３）最近两年一期简要财务数据

  单位：元

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  注释：以上数据已经审计。

  ３、柳州新材料

  （１）基本信息

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  截至本报告书摘要签署日，柳州新材料共有一家全资子公司广州百川塑料制品有限公司。广州百川塑料制品有限公司设立于２０１４年８月，注册资本５００万元。

  （２）历史沿革

  柳州新材料于２００８年６月３０日设立，设立时注册资本１，６００万元，实收资本４８０万元，其中华工百川出资２４４．８万元，占实收资本比例为５１％，广州燕新装饰设计有限公司（简称“燕新装饰”）出资２３５．２万元，占实收资本比例为４９％，出资方式均为货币，余款分两年交清。

  ２０１０年６月２３日，柳州新材料股东会决议增加实收资本，将实收资本增加至１，６００万元，华工百川和燕新装饰按原出资比例分别以货币方式出资５７１．２万元和５４８．８万元，出资后股权比例不变。增资事项完成了工商变更登记。

  ２０１０年８月３日，柳州新材料股东会作出决议，由华工百川受让燕新装饰持有的柳州新材料４９％的股权，华工百川按燕新装饰原出资额向其支付股权转让价款７８４万元，股权受让完成后，柳州新材料变更为华工百川的全资子公司，股权转让事项已完成工商变更登记。

  截止本报告书摘要签署日，柳州新材料股权比例如下：

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  （３）最近两年一期简要财务数据

  单位：元

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  注释：以上数据已经审计。

  ４、香港公司

  （１）基本信息

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  （２）历史沿革

  ２０１３年７月１０日，华工百川（香港）有限公司由股东广州华工百川科技股份有限公司出资８００万港元设立。股权结构如下：

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  （３）最近两年一期简要财务数据

  单位：元

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  注释：以上数据已经审计。

  ５、青州茂森

  （１）基本信息

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  （２）历史沿革

  青州茂森于２０１３年１２月１０日设立，设立时注册资本５，０００万元，实收资本５，０００万元，其中华工百川出资２，５５０万元，占实收资本比例为５１％，山东忠益机械科技有限公司（简称“忠益机械”）出资２，４５０万元，占实收资本比例为４９％，出资方式均为货币。上述事项均已完成工商登记。

  截止本报告书摘要签署日，青州茂森股权结构如下：

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  （３）最近两年一期简要财务数据

  单位：元

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  注释：以上数据已经审计。

  ６、青岛百川

  （１）基本信息

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  （２）历史沿革

  青岛百川于２０１３年１２月３０日设立，设立时注册资本２，５００万元，华工百川认缴出资额１，２７５万元，青岛森合工业科技有限公司（简称“森合工业”）认缴注册资本１，２２５万元。首期出资５００万元，其中华工百川出资２００万元，占实收资本比例为４０％，森合工业出资３００万元，占实收资本比例为６０％，出资方式均为货币。

  ２０１４年３月１２日，青岛百川召开股东会，同意对青岛百川增资至１０，０００万元，其中华工百川认缴出资５，１００万元，森合工业认缴出资４，９００万元。

  ２０１４年３月２６日，青岛百川收到森合工业出资款１，０００万元，青岛百川实收资本由５００万增加至１，５００万。

  截止本报告书摘要签署日，青岛百川股权结构如下：

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  （３）最近两年一期简要财务数据

  单位：元

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  注释：以上数据已经审计。

  ７、广州悍马

  （１）基本信息

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  （２）历史沿革

  杭州悍马轮胎科技有限公司（广州悍马前身，以下简称“杭州悍马”）设立于２００５年６月３日，设立时注册资本为８，０００万元，百川有限以现金１，９２０万元和经评估的无形资产“一种聚氨酯滚轮及其制作方法”作价２，８００万元出资，占注册资本的５９％，浙江富轮橡胶化工集团有限公司（以下简称“富轮集团”）出资人民币２，４８０万元，占注册资本的３１％，蔡建龙出资人民币８００万元，占注册资本的１０％，股权结构如下：

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  ２００６年６月２０日，杭州悍马股东会作出决议，富轮集团将其持有杭州悍马７．５６％的股权转让给上海联创永宣创业投资企业（以下简称“联创永宣”），蔡建龙将其持有杭州悍马２．４４％的股权转让给联创永宣。股权转让完成后，股权结构如下：

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  ２００６年７月６日，杭州悍马股东会作出决议，新股东联创永宣对杭州悍马增资２，０００万元。增资完成后，杭州悍马注册资本变更为１０，０００万元，股权结构如下：

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  前述股权转让和增资行为完成后，杭州悍马由内资企业变更为中外合资企业。

  ２００６年１１月７日，杭州悍马董事会作出决议，将注册资本增加至１３，５００万元。增加的注册资本３，５００万元中，百川有限认缴出资额为１，７００万元，新股东上海联创投资管理有限公司（以下简称“联创管理”）认缴出资额为１，８００万元，百川有限于２００７年６月２７日完成了本次认缴出资。百川有限出资完成后杭州悍马股权结构如下：

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  注：２００７年１０月２４日，商务部商资批［２００７］１８２９号文件同意联创管理更名为上海永宣创业投资管理有限公司（以下简称“永宣创业”）

  ２００７年１２月２０日，杭州悍马董事会作出决议，由华美国际对杭州悍马增资３，０００万元。增资完成后，杭州悍马注册资本变更为１６，５００万元，股权结构如下：

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  ２０１０年７月１５日，永宣创业完成其对杭州悍马认缴的出资１，８００万元，杭州悍马实收资本由１４，７００变更为１６，５００万元。杭州悍马实收资本增加后的股权结构如下表：

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  杭州悍马实收资本变更事项于２０１０年１２月２１日完成了工商变更登记。

  ２０１１年６月１８日，杭州悍马董事会作出了股权转让及增资的决议。富轮集团将其持有杭州悍马１１．３６％的股权转让给新股东广州财睿投资咨询有限责任公司（简称“财睿投资”），永宣创业将其持有的１０．９１％的股权转让给财睿投资；杭州悍马注册资本增加至２０，２５０万元，增加的注册资本３，７５０万元中，广州裕合丰投资企业（有限合伙）（简称“裕合丰投资”）认缴出资额为１，２５０万元，北京国新卓越创业投资有限公司（简称“国新投资”）认缴出资额为１，０００万元，财睿投资认缴出资额为８００万元，广州豪客投资企业（有限合伙）（简称“豪客投资”）认缴出资额为７００万元。本次股权转让及增资后，杭州悍马股权结构如下：

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  上述事项于２０１１年８月３日完成了工商变更登记。

  ２０１２年７月２２日，杭州悍马董事会作出了股权转让的决议。华美国际将其持有杭州悍马１４．８１％的股权（３，０００万股）以１．２元／股的价格转让给新股东广州诚信创业投资有限公司（简称“诚信创业”），转让价格合计为３，６００万元。本次股权转让后，杭州悍马股权结构如下：

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  因尚未大规模生产，除华美国际向诚信创业的股权转让定价为１．２元／股外，杭州悍马历次股权变动（包括股权转让和增资）定价均为１元／股。

  ２０１３年６月７日，出于经营需要，杭州悍马将经营地址变更至广州，并将杭州悍马名称由“杭州悍马轮胎科技有限公司”变更为“广州悍马轮胎科技有限公司（以下简称“广州悍马”）”。广州悍马取得了换发后注册号为３３０１００４００００９５６８的企业法人营业执照。

  ２０１３年１０月１８日，华工百川与珠海市百欣股权投资基金管理有限公司（以下简称“百欣股份”）签署了股权转让协议，拟转让２７．７０％股权作价５，６１０万元转让给百欣股份，本次股权转让完毕后，华工百川持有广州悍马４％股权。

  ２０１３年１０月１８日，广州悍马与珠海崎朔股权投资基金管理有限公司（以下简称“珠海崎朔”）、广东好再来轮胎有限公司（以下简称“好再来”）签署增资协议，其中珠海崎朔认缴出资１，７０８万元，好再来认缴出资１，０４２万元。广州悍马与博爱县迎宾馆有限责任公司（以下简称“博爱宾馆”）签署增资协议，博爱宾馆认缴出资２０００万元。

  截至本报告书摘要签署日，广州悍马股权结构比例如下：

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  （３）最近两年一期简要财务数据单位：元

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  注释：以上数据未经审计。

  ８、广州阿克隆

  （１）基本信息

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  （２）历史沿革

  广州阿克隆于２００９年１０月１９日设立，设立时注册资本１２０万美元，实收资本７２０，０８８．１７美元，其中华工百川以现金出资３６０，０９８．１７美元，占实收资本５０．０１％。美国Ｍｉｃｒｏ－ＰｏｉｓｅＭｅａｓｕｒｅｍｅｎｔ ｓｙｓｔｅｍｓ，ＬＬＣ以现金出资３５９，９９０．００美元，占实收资本比例为４９．９９％。

  ２０１０年３月２４日，华工百川及美国Ｍｉｃｒｏ－Ｐｏｉｓｅ Ｍｅａｓｕｒｅｍｅｎｔ ｓｙｓｔｅｍｓ ，ＬＬＣ继续缴纳第二期出资，其中华工百川以现金出资２４０，０１２．７１美元，美国Ｍｉｃｒｏ－Ｐｏｉｓｅ Ｍｅａｓｕｒｅｍｅｎｔ ｓｙｓｔｅｍｓ ，ＬＬＣ以现金出资２４０，，０２０．００美元。上述出资事项完成后，广州阿克隆实收资本变更为１２０万美元，其中华工百川持股比例为５０％，美国Ｍｉｃｒｏ－Ｐｏｉｓｅ Ｍｅａｓｕｒｅｍｅｎｔ ｓｙｓｔｅｍｓ ，ＬＬＣ持股比例为５０％。上述事项已经完成工商登记。

  截止本报告书摘要签署日，广州阿克隆股权结构比例如下：

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  （３）最近两年一期简要财务数据

  单位：元

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  注释：以上数据未经审计。

  ９、四川凯力威

  （１）基本信息

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  （２）历史沿革

  ２００８年８月２９日，四川凯力威科技股份有限公司召开创立大会，四川凯力威由股东四川海大橡胶集团有限公司、广东南辰机械有限公司、青岛天众投资有限公司、云南全胜兴投资有限公司、天津华世通科技发展有限公司、邢台京都轮胎有限公司、北京敬业机械设备有限公司、柳州市华工百川橡塑料科技有限公司、简阳资产经营有限公司及简阳川橡天发物流有限责任公司共同发起设立。四川凯力威设立时的股权结构如下：

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  ２０１１年５月２８日，股东“简阳川橡天发物流有限责任公司”变更名称为“四川橡天发物流有限责任公司”。

  ２０１１年８月２３日，四川凯力威科技股份有限公司召开临时股东大会，同意邢台京都轮胎有限公司将其持有的５％股份转让给曲靖众一精细化工股份有限公司。同意云南全胜兴投资有限公司将所持有的５％股份转让给自然人林茵。同意云南全胜兴投资有限公司将所持有的５％股份转让给云南高深橡胶有限公司。

  截至本报告书摘要签署日，四川凯力威的股权结构为：

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  （３）最近两年一期简要财务数据

  单位：元

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  注释：以上数据未经审计。

  １０、分公司情况

  华工百川目前共有天河分公司、桂林分公司、南京分公司和番禺第二制造厂等四家分公司。除桂林分公司名下有土地使用权（对应的房产权属证书正在办理中），其他资产均在华工百川名下，四家分公司均未独立核算，收入、成本、费用以及资产、负债由母公司统一核算。四家分公司情况具体如下：

  （１）天河分公司

  天河分公司成立于２０１２年９月１８日，目前持有广州市工商行政管理局核发的注册号为４４０１０１０００２１５５６４的《营业执照》，住所地位于广州市天河区五山路华南理工大学国家大学科技园一号楼Ｗ２０１－２１４房（自编），负责人为马铁军，经营范围为“开发：计算机软、硬件、计算机控制系统、机电设备、普通机械、电子产品、化工材料、生化材料。计算机软件及网络系统的安装，普通机械的设计、维修。”。

  天河分公司目前主要从事橡机设备研发、设计，改性聚氨酯材料、改性塑料材料的研发。

  （２）桂林分公司

  桂林分公司成立于２００７年５月３０日，目前持有桂林市工商行政管理局核发的注册号为４５０３００００００３３３９５的《营业执照》，住所地位于桂林市七星区空明西路新建区五号小区，负责人为黎国，经营范围为“开发、设计机电设备、电子产品、化工材料、生化材料；计算机网络系统的安装；普通机械的设计；技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外）。”。

  桂林分公司目前并未实际开展业务。

  （３）南京分公司

  南京分公司成立于２０１２年１０月８日，目前持有南京市工商行政管理局栖霞分局核发的注册号为３２０１１３０００１４８２１０的《营业执照》，住所地位于南京市栖霞区仙林街道仙林大学城纬地路９号Ｆ７栋房屋２０９室，负责人为刘晓燕，经营范围为“计算机软硬件、计算机控制系统、机电设备、普通机械、电子产品开发、销售；计算机软件及网络系统的安装；普通机械的设计、维修；货物进出口、技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。

  南京分公司目前主要从事聚氨酯材料及制品的研发。

  （４）番禺第二制造厂

  番禺第二制造厂成立于２００８年６月２日，目前持有广州市工商行政管理局核发的注册号为４４０１０１００００９２０５０的《营业执照》，住所地位于广州市番禺区石楼镇莲花山保税加工区莲花山港工业区５小区１－６号，负责人为郭修芹，经营范围为“橡胶加工专用设备制造；塑料加工专用设备制造；模具制造；橡胶板、管、带制造；橡胶零件制造；日用及医用橡胶制品制造；橡胶减震制品制造；塑料板、管、型材制造；塑料粒料制造；通用设备修理；专用设备修理；电气设备修理；金属结构制造；计算机零售；计算机零配件零售；软件零售；化工产品批发（危险化学品除外）；五金产品批发；计算机零部件制造；计算机外围设备制造；计算机应用电子设备制造；电器辅件、配电或控制设备的零件制造；电气设备批发；计算机批发；计算机零配件批发；软件批发；软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；工程和技术研究和试验发展；材料科学研究、技术开发；计算机技术开发、技术服务；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口。”。

  番禺第二制造厂目前主要从事木塑材料及制品、改性塑料及制品的生产。

  （五）高级管理人员及核心技术人员

  １、高级管理人员

  华工百川高级管理人员目前共９人，包括总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监及各类专业总监等。现任公司高级管理人员简历如下：

  马铁军：男，中国国籍，无永久境外居留权，１９６６年出生，本科学历，高级工程师、硕士生导师。曾在华工大任教，其间参加国家级科研项目４项、主持和参加省部级科研项目８项，负责组织完成企业技术开发项目２８项，专利成果１２项。２０００年组建百川有限时任公司总经理，现任华工百川副董事长、总经理，兼任桂林百川执行董事、柳州百川执行董事、柳州新材料执行董事、桂林悍马执行董事、广州悍马董事长、广州阿克隆董事、四川凯力威董事、博爱悍马执行董事、聚氨酯工业协会理事。

  王寿青：男，中国国籍，无永久境外居留权，１９６３年出生，本科学历，高级工程师，一级项目经理、注册化工师。曾在中国化学工业桂林工程公司工作，历任该公司工艺研究组组长、工艺设计室主任、计划经营部部长、设计咨询公司副总经理等职。曾任桂林百川总经理。现任华工百川副总经理、董事会秘书。

  张然：男，中国国籍，无永久境外居留权，１９６７年出生，本科学历，会计师。曾在华工大财务处工作，曾任华工百川财务负责人。现任华工百川财务总监，兼任桂林百川监事、柳州新材料监事、广州阿克隆监事、杭州悍马监事长、懋森信息董事长。

  吴剑：男，中国国籍，无永久境外居留权，１９６６年出生，本科学历。曾任海南化纤厂副经理、海口对外贸易发展公司行政部经理。曾任华工百川副总经理。现任华工百川管理总监，兼任浩淼自控董事长。

  李俊（２）：男，中国国籍，无永久境外居留权，１９７７年出生，本科学历，工程师。曾任广州珠江轮胎有限公司技术部工程师。现任华工百川行政总监。

  黎国：现任华工百川营销总监，简历详见本节之“（十）技术及研发实力情况／１、核心技术人员及其主要成果和获奖情况”。

  邹明清：现任华工百川聚氨酯事业部总监，简历详见本节之“（十）技术及研发实力情况／１、核心技术人员及其主要成果和获奖情况”。

  崔峰：现任华工百川制造总监，兼任柳州百川总经理，简历详见本节之“（十）技术及研发实力情况／１、核心技术人员及其主要成果和获奖情况”。

  郭修芹：现任华工百川塑料事业部总监，广州百川塑料制品有限公司董事长，兼任懋森信息董事，简历具体参见本节之“（十）技术及研发实力情况／１、核心技术人员及其主要成果和获奖情况”。

  华工百川上述高级管理人员同意应佛塑科技要求在标的公司担任高级管理人员或其他管理及技术职务，并保证在符合《发行股份购买资产协议》相关约定的前提下，自交割日起在标的公司的服务期限不低于五年。

  ２、核心技术人员

  华工百川核心技术人员目前共１６人，分别为：马铁军、张海、赵志强、黎国、邹明清、黄伟彬、曾启林、崔峰、赵泽荣、庞坤玮、杨彦、李及珠、郭修芹、吴志勇、苏寿琼、刘小燕。上述核心技术人员简历及其主要成果和获奖情况具体参见本节之“（十）技术及研发实力情况／１、核心技术人员及其主要成果和获奖情况”。

  华工百川上述核心技术人员同意应佛塑科技要求在标的公司担任高级管理人员或其他管理及技术职务，并保证在符合《发行股份购买资产协议》相关约定的前提下，自交割日起在标的公司的服务期限不低于五年。

  二、主要财务数据

  华工百川最近两年一期的主要财务数据如下：

  （一）合并资产负债表简表

  单位：万元

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  （二）合并损益表简表

  单位：万元

  ■

  （三）合并现金流量表简表

  单位：万元

  ■

  三、主要资产的权属状况、对外担保及主要负债情况

  （一）主要资产情况

  截至２０１４年６月３０日，华工百川的资产合计１５８，１８５．３８万元，具体情况如下表所示：

  单位：万元

  ■

  华工百川的主要资产为货币资金、应收账款、存货和固定资产。截至２０１４年６月３０日，货币资金、应收账款、存货和固定资产账面金额分别占资产总额的２１．７５％、２８．７２％、１７．７９％和１３．８８％。

  １、货币资金

  ２０１２年１２月３１日、２０１３年１２月３１日和２０１４年６月３０日，华工百川货币资金余额分别为３６，３３１．６９万元、２３，４４８．０１万元和３４，４０８．０７万元，一直在高位持续。

  华工百川货币资金主要由银行存款和其他货币资金组成，其中其他货币资金主要系因开立银行承兑汇票业务需求而缴存的保证金。２０１４年６月３０日，华工百川因开立银行承兑汇票业务需求而缴存的保证金达到３１，７３４．８１万元。

  ２、应收账款

  ２０１２年１２月３１日、２０１３年１２月３１日和２０１４年６月３０日，华工百川应收账款净额分别为１５，５２５．６６万元、３１，６１６．３０万元和４５，４２７．６２万元，持续快速增长；２０１２年度、２０１３年度及２０１４年１－６月应收账款及应收票据周转率分别为２．２４、１．４３和０．５１，持续下降。

  华工百川高分子材料专用装备业务对客户的信用政策为：按照行业惯例，一般于签订销售合同时预收部分货款、发货时收取部分货款、客户安装调试完成时收取部分货款，还需要规定一定比例的质量保证金，通常在发货后或安装调试完成后１２－１８个月内收回。华工百川根据宏观经济环境、自身现金流状况、客户资信等级、合同金额大小等各项条件确定各销售合同的具体信用政策，在签订销售合同时对上述时点的收款比例灵活选用，一般有３０％－６０％－０－１０％、３０％－４０％－２０％－１０％、３０％－３０％－３０％－１０％、３０％－０－６０％－１０％、２０％－０－７０％－１０％等多种政策。另外，华工百川对部分信誉良好、有发展潜力的客户，在特殊情况下还可以适当延长信用期。

  过去几年，得益于下游轮胎行业的快速发展，华工百川业务增长较快。为了迅速占领市场扩大规模，华工百川一定程度上放松了对客户信用条件的要求，在业绩增长的同时，应收账款的规模也迅速扩大。此外，由于流动资金十分紧张，华工百川生产运营受到一定程度影响，延迟支付采购款、延迟交货时有发生，影响客户信心和企业信誉，加之下游轮胎行业也属于资金密集型行业，下游客户也乐意以华工百川延迟交货为理由，延迟支付对华工百川的采购款，也导致应收账款余额期末余额较大。

  截至２０１４年６月３０日，华工百川的应收账款及坏账计提情况如下：

  单位：万元

  ■

  截至２０１４年６月３０日，采用账龄分析法计提坏账准备明细如下：

  单位：万元

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  华工百川目前按照上市公司的坏账政策计提了坏账准备，坏账准备计提充分，坏账准备在财务报告中已作充分适当的披露。华工百川主要客户应收账款实际发生坏账损失的风险较低，回收较有保障。

  ３、预付账款

  ２０１２年１２月３１日、２０１３年１２月３１日和２０１４年６月３０日，华工百川预付账款余额分别为７，０４７．７７万元、１０，１９０．８５万元和１２，７６１．４５万元，持续上升。

  华工百川预付账款主要为预付的存货采购款、工程款、固定资产采购款等。２０１３年以来，华工百川的运营资金趋紧，对供应商未及时付款的情况时有发生，导致华工百川在部分供应商处信用降低，从而要求更多的预付货款比例，导致华工百川预付账款余额较大。

  ４、存货

  ２０１２年１２月３１日、２０１３年１２月３１日和２０１４年６月３０日，华工百川存货余额分别为２１，１０５．２７万元、２５，６４２．４９万元和２８，１４６．０１万元，余额较大。

  华工百川存货的种类主要包括专用装备类和材料及制品类。由于专用装备的销售合同一般金额较大、产成品单位价值较高、对应的原材料和在产品价值也相对较高，因此华工百川存货的余额较大主要体现了专用装备类存货的特征。

  华工百川专用装备业务主要采取以销定产的模式，专用装备的销售合同一般合同金额较高，导致按照销售合同组织生产所采购的原材料金额较大。专用装备产品生产周期较长，常常出现跨期生产现象，导致各期末在产品余额相应较高。华工百川已完工的专用装备产品一般会及时组织发货，因此各期末产成品余额不高，主要为生产的样机等。

  截至２０１４年６月３０日，华工百川的存货明细如下：

  单位：万元

  ■

  截至２０１４年６月３０日，存货不存在可变现净值低于其账面价值而需计提存货跌价准备的情形，也不存在抵押、担保等情况。

  ５、固定资产

  ２０１２年１２月３１日、２０１３年１２月３１日和２０１４年６月３０日，华工百川固定资产余额分别为１２，７７４．７７万元、２１，６２８．４８万元和２１，９６３．０２万元。

  截至２０１４年６月３０日，华工百川账面有１３，６０２．２５万元房屋建筑物、７，６１８．８７万元机器设备及其他运输设备、办公设备等固定资产。华工百川的房屋建筑物为母公司位于广州萝岗区的总部大楼及车间、母公司位于桂林的办公大楼和厂房、子公司柳州百川位于柳州市阳和工业区的生产基地。华工百川的机器设备主要为子公司柳州百川生产专用装备以及母公司生产高分子材料及制品的机器设备。固定资产详情参见本节“三、主要资产的权属状况、对外担保及主要负债情况／（三）主要固定资产的权属状况”。

  （二）主要负债情况

  截至２０１４年６月３０日，华工百川的负债合计１０４，０７５．７６万元，具体情况如下表所示：

  单位：万元

  ■

  华工百川的主要负债为银行借款、应付票据和应付债券。截至２０１４年６月３０日，短期借款、应付票据、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券账面金额分别占负债总额的８．９８％、３７．０５％、１４．８０％、７．２６％和１６．９４％。华工百川及其子公司不存在到期未偿还的大额债务和延期支付利息的情况。

  １、短期借款

  ２０１２年１２月３１日、２０１３年１２月３１日和２０１４年６月３０日，华工百川短期借款余额分别为２４，１６０．００万元、１６，３５２．２２万元和９，３５０．００万元。

  华工百川短期借款余额较高，主要是由于随着销售收入不断增长、生产规模逐渐扩大，使得华工百川对流动资金的需求不断增加。２０１３年起银行信贷额度逐步收紧，华工百川于２０１３年１２月发行了２亿元的中小企业私募债，缓解了短期借款大幅减少对运营资金的影响。

  截至２０１４年６月３０日，华工百川的短期借款明细如下：

  单位：元

  ■

  ２、应付票据

  ２０１２年１２月３１日、２０１３年１２月３１日和２０１４年６月３０日，华工百川应付票据余额分别为１９，５２４．１８万元、８，９１７．４２万元和３８，５５６．４４万元。

  华工百川签订采购合同时，根据销售回款的时间合理安排采购的付款时间，视情况与供应商、外协外购单位约定采用票据或商业信用的方式进行结算，从而保证日常经营活动对流动资金的需求。华工百川应付票据余额呈增长趋势，一方面反映了华工百川生产规模不断扩大，采购性质付款需求增长较快的状况；另一方面是２０１３年起，银行收紧了信贷额度，往往要求华工百川取得借款的同时需将借款存成定期存款作为全额保证金开具银行承兑汇票使用，变相增加信贷成本，也使得华工百川的应付票据余额大幅增长。

  ３、应付账款

  华工百川应付账款为采购原材料、外协外购而形成，２０１２年１２月３１日、２０１３年１２月３１日和２０１４年６月３０日，华工百川应付账款余额分别为７，２６１．３９万元、５，７８８．９４万元和５，６０３．１０万元，基本保持稳定。

  华工百川２０１３年１２月３１日和２０１４年６月３０日应付账款具体情况如下：

  单位：万元

  ■

  华工百川账龄超过一年的大额应付账款未偿还或未结转的原因主要是应付供应商的尾款及质保金。

  ４、预收款项

  ２０１２年１２月３１日、２０１３年１２月３１日和２０１４年６月３０日，华工百川预收款项余额分别为４，１７４．０１万元、４，５１７．０４万元和４，３８０．９７万元，基本保持稳定。

  华工百川专用装备产品生产周期较长，根据行业惯例，在与客户签订销售合同后一般需要预收一定比例的货款。

  华工百川２０１３年１２月３１日和２０１４年６月３０日预收款项情况如下：

  单位：万元

  ■

  ５、一年内到期的非流动负债

  ２０１２年１２月３１日、２０１３年１２月３１日和２０１４年６月３０日，华工百川一年内到期的非流动负债余额分别为８５０．００万元、６，０００．００万元和１５，４００．００万元。

  截至２０１４年６月３０日，华工百川一年内到期的非流动负债明细如下：

  单位：元

  ■

  ６、长期借款２０１２年１２月３１日、２０１３年１２月３１日和２０１４年６月３０日，华工百川长期借款余额分别为８，５０５．５４万元、１６，７４９．１４万元和７，５５５．００万元。

  华工百川专用装备类产品生产周期较长，从产品投入生产的前期准备到安装调试完毕需要经历较长时间，为应对签约订单前期垫付费用等日常资金周转，华工百川向银行借入长期借款。

  截至２０１４年６月３０日，华工百川的长期借款明细如下：

  单位：元

  ■

  ７、应付债券

  根据华工百川２０１３年７月１５日召开的２０１３年第四次临时股东大会同意批准，华工百川２０１３年中小企业私募债券发行规模为不超过贰亿元人民币。深圳证券交易所于２０１３年１１月２１日出具《接受中小企业私募债券备案通知书》（深证上［２０１３ ］４１０号），接受华工百川２０１３年中小企业私募债券在深圳证券交易所备案，备案金额为不超过贰亿元。本次发行规模为贰亿元，每张面值为１００元，共计２００万张，发行价格为１００元／张。

  华工百川本次发行公司债券募集资金共为人民币２００，０００，０００元，扣除应支付给主承销商的发行费用６，０００，０００元，后实际收到资金净额为人民币１９４，０００，０００元， 另支付本次发行债券中介担保费用２３，０００，０００元。本期债券在存续期内前２年票面年利率为７．５％，第２年末华工百川有上调票面利率选择权、投资者有回售选择权。上述款项业经广东正中珠江会计师事务所有限公司于２０１３年１２月２０日出具广会所验字［２０１３］第１３００５３８００１５号验资报告验证。

  截至２０１４年６月３０日，华工百川应付债券余额为１７，６２６．３０万元。

  ８、其他非流动负债

  ２０１２年１２月３１日、２０１３年１２月３１日和２０１４年６月３０日，华工百川其他非流动负债余额分别为４８５．００万元、５７５．００万元和１，２７０．００万元。

  华工百川其他非流动负债主要为递延性质的政府补助，截至２０１４年６月３０日，具体情况如下：

  单位：元

  ■

  （三）主要资产的权属状况

  １、主要固定资产的权属状况

  （１）固定资产基本情况

  华工百川的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备和办公设备，目前使用状况良好。固定资产按直线法计提折旧，截至２０１４年６月３０日，华工百川固定资产情况如下：

  ■

  （２）在建工程基本情况

  截至２０１４年６月３０日，华工百川在建工程情况如下：

  单位：元

  ■

  ①科学城建设项目

  科学城建设项目为华工百川“高分子材料集成技术研究开发中心建设项目”，主要建设内容为研发综合楼、工艺成套技术调试车间等，建设地点位于广州开发区科学城，２０１１年１０月开工建设，截至２０１４年６月３０日，一期工程已经全部完工并结转固定资产，在建工程账面余额为二期项目早期建设支出。

  ②高分子材料集成技术装备制造中心技改项目

  高分子材料集成技术装备制造中心技改项目主要建设内容为总装车间等生产设施，建设地点位于柳州市阳和工业新区工业园，２０１１年６月开工建设，截至２０１４年６月３０日，该项目一期工程已完工并结转固定资产，其余工程尚在建设中。

  （３）主要机器设备情况

  华工百川生产高分子材料专用装备的机器设备主要为子公司柳州百川所有，生产高分子材料及制品的机器设备主要为母公司华工百川所有。截至２０１４年６月３０日，华工百川关键生产设备如下：

  单位：元

  ■

  （４）主要房产情况

  截至２０１４年６月３０日，华工百川主要房产情况如下：

  单位：元

  ■

  8为资产基础法评估方法下的评估价值，其中柳州百川相关房产评估值体现为华工百川对柳州百川的长期股权投资评估值中体现。

  ①自有房产情况

  Ａ、已办理产权权属证书

  柳州百川以自建方式取得的房屋产权共１处，房屋坐落于柳州市阳泰路东２号，设计用途为车间和办公楼，建筑面积为１５，９４９．６６平方米。具体情况如下：

  ■

  Ｂ、未办妥产权权属证书

  柳州百川高分子材料集成技术装备制造中心（一期）总装车间（坐落于阳和工业新区第Ｃ－１０号地块）、华工百川研发综合楼及华工百川工艺与成套技术调试车间（坐落于广州开发区科学城永和大道永和隧道口附近ＳＤＫ－Ｂ－４ 地块）、桂林分公司橡胶机械设计中心技术改造项目聚醚型聚氨酯生胶及混炼胶扩建工程——科技大厦及聚氨酯生产及加工车间（坐落于桂林市英才科技园Ａ－１２ 号地块）的相关房产尚未取得权属证书。

  经核查，上述尚未办理取得权属证书的房产的建设均已依法办理了《建设工程规划许可证》和《建设工程施工许可证》，目前正在办理相关产权证。上述房产办理权属证书的费用由华工百川、柳州百川各自承担。

  ②租赁房产情况

  华工百川与广州市番禺区海昌运输有限公司签订了《租赁厂房合同》，租赁位于广州市莲花山保税加工区莲花港工业园内５小区１－６号的房产，租赁房产建筑面积为１１，０００．００平方米，用途为厂房及办公楼，租期从２００８年７月１０日至２０１８年３月９日。

  华工百川与广州市玉树物业管理有限公司签订了《广州市房屋租赁合同》，租赁位于广州市萝岗区骏成路１６号的房产，租赁房产建筑面积５，２０２平方米，用途为厂房及办公楼，租赁期限为２０１３年９月１６日至２０２３年７月３１日。

  华工百川与广州市创氏贸易有限公司签订了《广州市房屋租赁合同》，租赁位于广州市开发区青年路３２９号３０１之５４的房产，租赁房产建筑面积为１２平方米，用途为办公场所，租期从２０１４年７月１９日至２０１５年１月１８日。

  华工百川与江苏仙林生命科技创新园发展有限公司签订了《房屋租赁合同》，租赁位于南京市仙林新市区纬地路９号Ｆ７栋房屋２０９、２１１、２１３室的房产，租赁房产建筑面积为３９８．５９平方米，用途为办公使用，租期从２０１２年１０月１２日至２０１５年１０月３１日。

  华工百川桂林分公司与桂林科技企业发展中心签订了《房屋租赁合同》，租赁位于桂林市空明西路新建区五号小区（１３－１号）创业大厦Ａ座５１７号的房产，租赁房产建筑面积为１２０．００平方米，用途为办公及设计使用，租期从２０１３年７月１日至２０１５年１２月３１日。

  桂林百川与桂林科技企业发展中心签订了《房屋租赁合同》，租赁位于桂林市空明西路新建区五号小区（１３－１号）创业大厦Ａ座５１６号的房产，租赁房产建筑面积为１８０．００平方米，用途为办公及设计使用，租期从２０１３年７月１日至２０１５年１２月３１日。

  （５）主要固定资产的担保情况

  截至２０１４年６月３０日，华工百川涉及固定资产担保的事项主要包括：

  ①向交通银行股份有限公司广州天河支行分别借入１１，９００万元、２，５００万元、１，０００万元，期限分别为自２０１３年３月２６日至２０１５年３月２６日、自２０１３年６月７日至２０１５年６月７日、自２０１３年６月２４日至２０１５年６月２４日。

  ②向交通银行股份有限公司广州天河支行借入３，０００万元、２，０００万元和１，５００万元，借款期限分别为２０１４年２月１９日至２０１５年９月８日、２０１４年２月２１日至２０１５年９月８日以及２０１４年６月３０日至２０１５年９月８日。

  上述借款事项，合同中规定由马铁军、柳州市华工百川橡塑科技有限公司以保证的方式提供担保，并以位于柳州市阳和工业新区Ｃ－１０地块及柳州市阳泰路东２号Ｃ－１０车间办公楼、位于广州开发区科学城永和大道永和隧道口附近ＳＤＫ－Ｂ－４土地及地块上“工艺与成套技术调试车间、塑材生产车间、公用工程车间、研发综合楼门卫围墙”在建工程项目为上述借款抵押，截止２０１４年６月３０日，抵押的土地使用权账面原值分别为９，９１０，２４９．２４元、１３，６３５，１４０．００元，计提的累计摊销分别为１，２０５，７４６．９８元、１，６３６，２１６．６元；抵押的房产、地块上在建工程项目（已结转固定资产），账面原值分别为３６，２７５，０３５．４４ 元、２９，４０４，５２８．４２元，计提的累计折旧分别为４，９４７，４２３．３９元、５２３，７６７．８５元。

  ２、主要无形资产的权属情况

  （１）主要无形资产基本情况

  截至２０１４年６月３０日，华工百川账面无形资产如下：

  单位：元

  ■

  （２）商标

  截至２０１４年６月３０日，华工百川拥有和正在使用的商标有：

  ■

  在商标有效期截止日前，华工百川将办理商标续展手续。

  截至本报告书签署日，上述商标均在有效期内，处于正常使用状态。

  （３）土地使用权

  截至２０１４年６月３０日，华工百川拥有的土地使用权情况如下：

  ■

  (下转B17版)