证券时报多媒体数字报

  证券代码：002488 证券简称：金固股份 编号：2014-068

  浙江金固股份有限公司

  第三届董事会第十五次会议决议的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  浙江金固股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第十五次会议（以下简称"会议"）通知于2014年11月21日以专人送达、电子邮件、传真方式发出，会议于2014年11月27日在浙江省富阳市浙江金固股份有限公司三楼会议室以现场及通讯表决方式召开。应到董事7人，实到董事7人。公司监事、高管人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开以及参与表决董事人数符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等有关法律、法规的规定。会议由董事长孙锋峰先生主持，经参加会议董事认真审议并经记名投票方式表决，通过以下决议：

  一、审议通过了《关于通过香港子公司投资设立特维轮网络科技有限公司的议案》。本议案赞成票7票，反对票0票，弃权票0票，此项决议通过。

  具体内容详见《关于全资子公司对外投资设立公司的公告》，该公告刊登于公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

  二、审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本议案赞成票7票，反对票0票，弃权票0票，此项决议通过。

  具体内容详见《关于会计政策变更的公告》，该公告刊登于公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

  特此公告。

  浙江金固股份有限公司

  董事会

  2014年11月27日

  证券代码：002488 证券简称：金固股份 编号：2014-069

  浙江金固股份有限公司关于

  全资子公司对外投资设立公司的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

  一、投资概述

  1、投资的基本情况

  浙江金固股份有限公司（以下简称"金固股份"或"公司"）之全资子公司亚洲车轮控股有限公司（以下简称"香港子公司"）拟在浙江省富阳市投资设立全资子公司特维轮网络科技（杭州）有限公司（以下简称"特维轮网络"）。特维轮网络注册资本为1500万美元，以香港子公司自有资金出资。

  2、董事会审议情况及审批程序

  2014年11月27日，公司以现场及通讯表决相结合的方式召开了第三届董事会第十五次会议，会议以同意票7票，反对票0票，弃权票0票的表决结果审议并通过了《关于通过香港子公司投资设立特维轮网络科技有限公司的议案》。根据深圳证券交易所《股票上市规则》和《公司章程》规定，本次投资事项的批准权限在本公司董事会权限内，无需提交股东大会审议。

  3、此次设立子公司不属于关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组情况。

  二、投资主体介绍

  名称：亚洲车轮控股有限公司

  英文名：ASIA WHEEL HOLDING LIMITED

  地址：RM 1403 WEST TOWER SHUN TAK CTR 168 CONNAUGHT RD CENTRAL HONG KONG

  注册资本：950万美元

  注册日期：2012年2月24日

  注册证书编号：1709685

  商业登记证号码：59451008-000-02-12-3

  目前，公司持有亚洲车轮控股有限公司100%的股权。

  三、投资标的的基本情况

  （1）出资方式：

  香港子公司以货币方式出资，占注册资本的100%，出资资金来源于企业自有资金。

  （2）标的公司基本情况：

  1、拟设立的公司名称：特维轮网络科技（杭州）有限公司（暂定名）

  2、公司类型：有限责任公司

  3、注册资本： 1,500万美元

  4、注册地址：富阳市银湖街道富闲路9号银湖创新中心9号六层601室

  5、经营范围：电子商务；从事计算机软硬件、网络技术、通讯技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，从事货物进出口及技术进出口业务；设计、制作各类广告，利用自有媒体发布广告。

  6、法定代表人：孙锋峰

  以上信息最终以工商行政管理部门核准登记的为准。

  四、投资合同的主要内容

  本次投资设立的为公司全资子公司，不需要签订投资协议。

  五、投资的目的、存在的风险和对公司的影响

  特维轮网络主要是对杭州金特维轮汽车配件有限公司（金固股份的全资子公司）进行战略补充，将更侧重于电子商务、网络技术等相关业务，是对原有业务的拓展，也是公司加大对汽车后市场投资的体现，是公司布局汽车后市场的重要一步。公司将积极利用互联网及移动互联网手段，以O2O的模式开拓汽车后市场。通过香港子公司进行投资主要考虑外商投资企业的融资优势、以及当地招商引资的政策优惠。

  本次投资有助于公司完善布局汽车后市场，实现业务转型和增强核心竞争力，有利于公司进一步做大做强和长远发展。

  此次投资将主要面临互联网商业模式快速更迭的风险，汽车后市场互联网商业模式近期发展迅速，有众多各异的商业模式出现。

  该项目短期内不会对公司经营业绩产生重大影响，但可能会对公司未来财务状况和经营成果的有一定影响，敬请广大投资者审慎决策，注意投资风险。

  六、备查文件

  公司第三届董事会第十五次会议决议。

  特此公告

  浙江金固股份有限公司

  董事会

  2014年11月27日

  证券代码：002488 证券简称：金固股份 编号：2014-070

  浙江金固股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  根据财政部自2014年1月陆续颁布或修订的一系列会计准则要求，公司需对部分会计准则进行变更，具体情况如下：

  一、会计政策变更情况概述

  1、变更日期

  自2014年7月1日起。

  2、变更原因

  财政部自2014年1月26日起修订了《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》，以及颁布了《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》等具体准则，自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

  2014年6月20日，财政部修订了《企业会计准则第37号-金融工具列报》，要求执行企业会计准则的企业在2014年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。

  2014年7月23日，财政部发布了《财政部关于修改〈企业会计准则-基本准则〉的决定》，要求所有执行企业会计准则的企业自公布之日起施行。

  根据前述规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

  3、变更前采用的会计政策

  本次变更前公司执行中国财政部于2006年02月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  4、变更后采用的会计政策

  本次变更后公司采用的会计政策为财政部在2014年01月26日起陆续发布的企业会计准则第2号、第9号、第30号、第33号、第37号、第39号、第40号、第41号等八项准则和2014年7月23日修改的《企业会计准则-基本准则》。其余未变更部分仍采用财政部在2006年02月15日颁布的相关准则及有关规定。

  二、本次变更对公司的影响

  1、公司根据财政部（财会[2014]6号）的通知要求，执行《企业会计准则第39号-公允价值计量》，该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。

  2、公司根据财政部（财会[2014]7号）的通知要求，执行《企业会计准则第30号-财务报表列报》的会计准则，修改了财务报表中的列报，包括利润表中其他综合收益项目分为两类列报：（1）以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目；（2）以后会计期间不能重分类进损益的项目。该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。

  3、公司根据财政部（财会[2014]8号）的通知要求，执行《企业会计准则第9号-职工薪酬》，该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。

  4、公司根据财政部（财会[2014]10号）的通知要求，执行《企业会计准则第33号-合并财务报表》，通过投资方是否拥有对被投资方的权力、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额来判断某个被投资方是否应被合并。该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。

  5、公司根据财政部（财会[2014]11号）的通知要求，执行《企业会计准则第40号-合营安排》，评估参与合营安排的情况并变更了合营安排的会计政策。该会计政策变更对公司财务报表无重大影响。

  6、公司根据财政部（财会[2014]14号）的通知要求，执行《企业会计准则第2号-长期股权投资》，对"持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资"按《企业会计准则第22号-金融资产的确认和计量》处理。对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算，其中对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

  7、公司根据财政部（财会[2014]16号）的通知要求，执行《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》。该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。

  8、公司根据财政部（财会[2014]23号）的通知要求，执行《企业会计准则第37号-金融工具列表》。该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。 本次会计政策变更不会对公司2013 年度以及2014年三季度报告的资产总额、负债总额、净资产、净利润产生重大影响。

  公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行合理变更的，不存在损害公司及股东利益的情形。

  三、董事会审议本次会计政策变更情况

  2014 年11月27日，公司召开第三届董事会第十五次会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议批准了《关于会计政策变更的议案》。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板信息披露业务备忘录第13号-会计政策及会计估计变更》等有关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

  四、备查文件

  1、公司第三届董事会第十五次会议决议。

  特此公告。

  浙江金固股份有限公司

  董事会

  2014年11月27日