证券时报多媒体数字报

股票代码：600603 股票简称：大洲兴业 编号：2014-067

厦门大洲兴业能源控股股份有限公司

第七届监事会2014年第七次（临时）

会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

厦门大洲兴业能源控股股份有限公司(以下简称：公司)第七届监事会2014年第七次（临时）会议以通讯方式召开。会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议的召开符合《公司法》、公司章程的规定。

审议并通过《关于会计估计变更的议案》。

公司本次会计估计变更事项已提交第八届董事会2014年第十一次（临时）会议审议通过，审议程序符合相关法律法规和公司章程的规定；该会计估计变更能够更加准确、明晰地反映公司财务状况和实际经营情况，不存在损害公司利益的情形，也不存在损害中、小股东利益的情形。

表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。

厦门大洲兴业能源控股股份有限公司

监 事 会

2014年12月9日

股票代码：600603 股票简称：大洲兴业 编号：2014-066

厦门大洲兴业能源控股股份有限公司

关于会计估计变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

· 本次会计估计变更采用未来适用法处理，无需进行追溯调整，对公司已披露的财务报表不产生影响，可能会对未来期间的损益及相关项目产生影响。

· 本次会计估计变更是为了更客观、清晰地反映固定资产价值，细化了原固定资产中通用设备的分类、调整了运输设备的预计可使用年限（折旧年限），残值率不变。

一、本次会计估计变更情况概述

公司于2013年12月31日取得了阿克陶中鑫矿业有限公司（含全资子公司阿克陶县嘉豪有色金属有限公司）的82%股权后，公司原有的部分固定资产的分类以及预计可使用年限（折旧年限）无法客观、准确、可靠、清晰地反映公司的固定资产价值。为了谨慎地提供更客观、准确、可靠的会计信息，公司依据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及其他相关规定，结合公司实际情况，对公司目前采用的固定资产分类及预计可使用年限进行会计估计的变更。

1、会计估计变更前：

2、会计估计变更后：

二、会计估计变更对公司的影响

本次会计估计变更采用未来适用法处理，无需进行追溯调整，对公司已披露的财务报表不产生影响，可能会对未来期间的损益及相关项目产生影响。

三、本次会计估计变更执行时间

本次会计估计变更自2014年1月1日起执行。

四、公司独立董事意见

公司独立董事认为：公司董事会审议通过的会计估计变更事项，符合企业会计准则的规定和公司实际情况，其审议程序符合法律法规和公司章程的有关规定。此次公司细化原固定资产中通用设备的分类、变更部分固定资产预计可使用年限，体现了会计谨慎性原则。变更后的会计估计能够更加客观、准确、可靠的反映公司的财务状况及经营成果，不存在损害公司利益的情形，也不存在损害中、小股东利益的情形。

同意公司本次会计估计变更事项。

五、公司监事会意见

公司监事会认为：公司本次会计估计变更事项的审议程序符合相关法律法规和公司章程的规定；该会计估计变更能够更加准确、明晰地反映公司财务状况和实际经营情况，不存在损害公司利益的情形，也不存在损害中、小股东利益的情形。

同意公司本次会计估计变更事项。

特此公告。

厦门大洲兴业能源控股股份有限公司

董 事 会

2014年12月9日

备查文件 :

1、公司第八届董事会2014年第十一次(临时)会议决议；

2、独立董事意见；

3、公司第七届监事会2014年第七次（临时）会议决议。