证券时报多媒体数字报

证券代码：００２６４０ 证券简称：百圆裤业 公告编号：２０１４－０７５

山西百圆裤业连锁经营股份有限公司

第二届董事会第十八次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况：

山西百圆裤业连锁经营股份有限公司（以下简称＂公司＂）董事会于２０１４年１２月４日以书面送达或者电子邮件方式向公司全体董事和监事发出召开第二届董事会第十八次会议（＂本次会议＂）的通知。本次会议于２０１４年１２月１０日以现场会议的方式召开，会议应出席董事６名，实际出席董事６名（含委托，其中独立董事裴亮委托独立董事赵利新）。本次会议的召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况：

与会董事经过认真审议，通过了以下议案：

（一） 审议通过了《关于２０１３年度报告会计差错更正的议案》

公司独立董事对此发表了独立意见，会计师事务所对此出具了专项说明报告。

《关于２０１３年度报告会计差错更正的公告》详见指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

表决结果：同意６票，反对０票，弃权０票。

三、备查文件

１．《山西百圆裤业连锁经营股份有限公司第二届董事会第十八次会议决议》；

２．《山西百圆裤业连锁经营股份有限公司独立董事关于２０１３年度报告会计差错更正发表的独立意见》；

３．《关于山西百圆裤业连锁经营股份有限公司２０１３年度财务报表会计差错更正的专项说明》（中喜专审字［２０１４］第０４９１号）。

特此公告！

山西百圆裤业连锁经营股份有限公司董事会

二〇一四年十二月十二日

证券代码：００２６４０ 证券简称：百圆裤业 公告编号：２０１４－０７６

山西百圆裤业连锁经营股份有限公司

第二届监事会第十一次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况：

山西百圆裤业连锁经营股份有限公司（以下简称＂本公司＂或＂公司＂）第二届监事会第十一次会议于２０１４年１２月４日以书面送达方式发出会议通知，于２０１４年１２月１０日在公司会议室以现场方式召开。会议应参会监事３名，实际参会监事３名，董事长、财务总监、董事会秘书列席，会议由公司监事会主席韩高荣先生主持，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。

二、监事会会议审议情况：

与会监事经过充分的讨论，一致通过以下决议：

（一）审议通过了《关于２０１３年度报告会计差错更正的议案》

经过监事会认真讨论，监事会成员一致认为公司本次会计差错更正符合相关法律法规和财务会计制度的规定，程序符合要求，调整后的财务数据能够更加准确的反映公司的财务状况和经营成果。监事会同意董事会关于本次会计差错更正的意见及相关原因和影响的说明。

公司独立董事对此发表了独立意见，会计师事务所对此出具了专项说明报告。

《关于２０１３年度报告会计差错更正的公告》详见指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

表决结果：同意３票，反对０票，弃权０票。

三、备查文件

１．《山西百圆裤业连锁经营股份有限公司第二届监事会第十一次会议决议》。

特此公告。

山西百圆裤业连锁经营股份有限公司监事会

二〇一四年十二月十二日

证券代码：００２６４０ 证券简称：百圆裤业 公告编号：２０１４－０７７

山西百圆裤业连锁经营股份有限公司

关于２０１３年度报告会计差错更正公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山西百圆裤业连锁经营股份有限公司（以下简称“公司”或“百圆裤业”）于２０１４年１２月１０日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于对２０１３年年度报告会计差错更正的议案》。根据《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第１９号—财务信息的更正及相关披露》及深圳证券交易所发布的《中小企业板信息披露业务备忘录第４号—定期报告披露相关事项》的相关规定，公司对已披露的２０１３年年度报告中的相关财务数据进行会计差错更正，具体情况如下：

一、２０１３年年报会计差错的原因

公司于２０１４年４月２８日在公司指定信息披露媒体披露了２０１３年年度报告全文及摘要。近期公司发现披露的２０１３年年度报告中关于“２０１３年经营活动现金净流量与筹资活动现金净流量”的内容，百圆裤业将收到的银行借款２５００万元做现金流量分配时误冲减购买商品、接受劳务支付的现金，使经营活动现金流出和筹资活动现金流入的金额同时减少２５００万元。现需对公司２０１３年年度报告中的财务信息进行更正。

二、会计差错更正内容及会计处理

（１）根据上述调整事项，公司对合并现金流量表中的购买商品、接受劳务支付的现金由２３６，２９１，０４５．９９元调整为２６１，２９１，０４５．９９元、取得借款收到的现金由１２３，８００，０００．００调整为１４８，８００，０００．００元，经营活动产生的现金流量净额由－２３，３７３，２０６．７３元调整为

－４８，３７３，２０６．７３元，筹资活动产生的现金流量净额由－２９，５４４，１８８．８５元调整为 －４，５４４，１８８．８５元，现金及现金等价物净增加额不变。

（２）根据上述调整事项，公司对母公司现金流量表中的购买商品、接受劳务支付的现金由２３５，２８６，９７８．９９元调整为２６０，２８６，９７８．９９元、取得借款收到的现金由１２３，８００，０００．００调整为１４８，８００，０００．００元，经营活动产生的现金流量净额由－４，６３９，７１０．５７调整为－２９，６３９，７１０．５７元，筹资活动产生的现金流量净额由－３２，５４４，１８８．８５元调整为－７，５４４，１８８．８５元，现金及现金等价物净增加额不变。

三、会计差错更正对财务报表及定期报告的影响

（一）定期报告中更正后的经营业绩与财务指标

１、“第三节 会计数据和财务指标摘要下的一、主要会计数据和财务指标”（摘要同下）

２、“第四节 董事会报告下的二、主营业务分析１、概述”

更正前：报告期内，公司实现营业收入４４，６３５．４６万元，同比降低８．０５％；营业成本２３，９５０．５９万元，同比降低９．５６％；期间费用１５，３５６．４７万元，同比增长５．０５％，经营活动现金净流量－２，３３７．３２万元，同比增长８２．４％。

更正后：报告期内，公司实现营业收入４４，６３５．４６万元，同比降低８．０５％；营业成本２３，９５０．５９万元，同比降低９．５６％；期间费用１５，３５６．４７万元，同比增长５．０５％，经营活动现金净流量－４，８３７．３２万元，同比增长６３．５８％。

３、“第四节 董事会报告下的二、主营业务分析６、现金流”

相关数据同比发生变动３０％以上的原因说明

更正前：

（１）报告期内，经营活动产生的现金流量净额相比上年同期增长８２．４％，主要原因是本期预付供应商货款减少。

（２）报告期内，投资活动产生的现金流量净额相比上年同期增长６６．２２％，主要原因是上期购置商铺较多。

（３）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额相比上年同期下降５，７９７．４６％，主要原因是本期归还银行借款增加。

更正后：

（１）报告期内，经营活动产生的现金流量净额相比上年同期增长６３．５８％，主要原因是本期预付供应商货款减少。

（２）报告期内，投资活动产生的现金流量净额相比上年同期增长６６．２２％，主要原因是上期购置商铺较多。

（３）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额相比上年同期下降４．５５％，主要原因是本期归还银行借款增加。

（二）更正后的财务报表项目及财务报表附注项目

１、“第十节 财务报告下的二、财务报表５、合并现金流量表”

２、“第十节 财务报告下的二、财务报表６、母公司现金流量表”

３、“第十节 财务报告下的七、合并财务报表主要项目注释６９、现金流量表补充资料（１）现金流量表补充资料”

４、“第十节 财务报告下的十五、母公司财务报表主要项目注释６、现金流量表补充资料”

四、公司董事会、监事会、独立董事关于本次会计差错更正的意见

１、董事会意见：本次会计差错更正符合《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第１９号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定，是对公司实际经营状况的客观反映，使公司的会计核算更符合有关规定，没有损害公司和全体股东的合法权益。董事会同意本次会计差错更正事项。

２、监事会意见：公司本次会计差错更正符合相关法律法规和财务会计制度的规定，程序符合要求，调整后的财务数据能够更加准确的反映公司的财务状况和经营成果。监事会同意董事会关于本次会计差错更正的意见及相关原因和影响的说明。

３、独立董事意见：公司本次对２０１３年年度报告会计差错进行更正符合公司实际经营和财务状况，董事会关于该差错更正事项的审议和表决程序符合相关法律、法规的要求，对会计差错的会计处理符合会计准则的有关规定，提高了公司会计信息质量，客观公允的反映了公司的财务状况。本次更正未损害股东利益，我们同意本次会计差错更正的处理。

五、其他

公司更正后的《２０１３年年度报告》、《２０１３年年度报告摘要》、《２０１３年年度审计报告》全文详见２０１４年１２月１１日的巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）。

公司董事会对本次会计差错更正给广大投资者带来的不便致以诚挚的歉意。公司将吸取本次事件的教训，加强对公司财务信息的管控，避免出现类似的错误。

特此公告。

山西百圆裤业连锁经营股份有限公司董事会

二〇一四年十二月十二日