证券时报多媒体数字报

  股票代码：600984 股票简称：建设机械 编号：2014-049

  陕西建设机械股份有限公司

  第五届监事会第二次会议决议公告

  本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  陕西建设机械股份有限公司第五届监事会第二次会议通知及会议文件于2014年12月8日以邮件及书面形式发出至全体监事，会议于2014年12月18日上午以通讯表决方式召开。会议应到监事4名，实到监事4名。会议由监事会主席张群女士主持。会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，会议形成的决议合法有效。

  会议充分讨论了会议议程中列明的议案，经过审议并表决一致通过以下决议：

  一、同意《关于公司会计政策变更的议案》。

  具体内容详见同日公司公告《陕西建设机械股份有限公司关于公司会计政策变更的公告》（公告编号2014-050）。

  表决结果：同意票4票，反对票0票，弃权票0票。

  特此公告。

  陕西建设机械股份有限公司

  监 事 会

  二〇一四年十二月十九日

  股票代码：600984 股票简称：建设机械 编号：2014-052

  陕西建设机械股份有限公司

  第五届董事会第二次会议决议公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  陕西建设机械股份有限公司第五届董事会第二次会议通知及会议文件于2014年12月8日以邮件及书面形式发出至全体董事，会议于2014年12月18日上午以通讯表决方式召开。会议应到董事8名，实到董事8名。公司监事及公司部分高管人员列席了会议。会议由董事长杨宏军先生主持。会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，会议形成的决议合法、有效。

  会议充分讨论了会议议程中列明的各项议案，经过审议并表决一致通过以下决议：

  一、同意《关于公司会计政策变更的议案》》；

  具体内容详见同日公司公告《陕西建设机械股份有限公司关于公司会计政策变更的公告》（公告编号2014-050）。

  同意票8票，反对票0票，弃权票0票。

  二、同意《关于公司向陕西建设机械（集团）有限责任公司拆借短期周转资金的议案》；

  鉴于该项议案涉及关联交易，在审议该项议案时，关联董事杨宏军先生、李长安先生、申占东先生、黄明先生进行了回避。

  具体内容详见同日公司公告《陕西建设机械股份有限公司关联交易公告》（公告编号2014-051）。

  同意票4票，反对票0票，弃权票0票；

  三、同意《关于修订公司募集资金使用管理办法的议案》；

  为了进一步规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，公司重新修订了募集资金使用管理办法。

  本制度具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

  同意票8票，反对票0票，弃权票0票。

  上述第二项议案尚需提交公司股东大会审议。

  特此公告。

  陕西建设机械股份有限公司

  董 事 会

  二〇一四年十二月十九日

  股票代码：600984 股票简称：建设机械 编号：2014-051

  陕西建设机械股份有限公司

  关联交易公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  重要内容提示：

  1、交易内容

  为了有效弥补流动资金缺口，保证生产经营计划的落实，公司拟在2015年内向控股股东陕西建设机械（集团）有限责任公司累计拆借不超过10,000万元短期周转资金。

  2、关联董事回避事宜

  公司董事会审议上述关联交易事项时，关联董事杨宏军、李长安、申占东、黄明进行了回避。

  一、关联交易概述

  1、本次交易基本情况

  根据公司2015年生产经营计划，为了有效弥补流动资金缺口，保证生产经营计划的落实，公司拟在2015年内向控股股东陕西建设机械（集团）有限责任公司（以下简称"建机集团"）拆借短期资金累计不超过10,000万元，利率执行同期银行贷款基准利率。

  鉴于上述交易对方为本公司控股股东建机集团，因此本次交易构成关联交易。

  2、董事会表决情况

  2014年12月18日，公司召开第五届董事会第二次会议，审议了《关于公司向陕西建设机械（集团）有限责任公司拆借短期周转资金的议案》。

  在审议此项议案时，关联董事杨宏军、李长安、申占东、黄明先生进行了回避，其余4名非关联董事一致审议通过此项议案。（详见公司同日发布的《陕西建设机械股份有限公司第五届董事会第二次会议决议公告》，公告编号2014-052）

  3、独立董事的意见

  在提交公司董事会审议前，公司独立董事对此项关联交易事项进行了审议，同意将此项关联交易事项提交公司第五届董事会第二次会议审议。董事会审议相关议案时，独立董事亦发表了关于上述关联交易事项的独立意见。

  4、本次交易的批准

  此项关联交易尚需提请公司股东大会审议通过。

  二、关联方介绍

  建机集团是陕西煤业化工集团有限责任公司下属西安重工装备制造集团有限公司的全资子公司，注册资本18,920万元，法定代表人杨宏军，公司注册地址为西安市新城区金花北路418号。主要经营范围：金属结构产品、建筑门窗的生产、销售；机械租赁；物业管理；本公司房屋道路修建、普通货运。

  三、关联交易的主要内容

  公司拟在2015年内向公司控股股东建机集团累计拆借不超过10,000万元短期周转资金，利率执行同期银行贷款基准利率。

  四、关联交易的目的及对公司的影响

  公司向公司控股股东建机集团拆借短期周转资金，有助于改善公司流动资金不足的紧张状况。

  五、独立董事的意见

  公司独立董事李敏、宋林、张敏对上述关联交易的意见如下：

  1、上述关联交易协议对公司的经营生产及发展是必要的，有利于缓解公司资金压力；

  2、上述关联交易协议的签订遵循了一般商业原则；

  3、有关关联董事遵守了回避表决的制度，上述关联交易协议的决策程序符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》等法律法规的规定，董事会履行了诚信义务；

  4、我们未发现上述关联交易中存在损害公司或非关联股东合法权益的情形。

  六、备查文件目录

  1、第五届董事会第二次会议决议；

  2、独立董事意见。

  陕西建设机械股份有限公司

  董 事 会

  二〇一四年十二月十九日

  股票代码：600984 股票简称：建设机械 编号：2014-050

  陕西建设机械股份有限公司

  关于公司会计政策变更的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  一、本次会计政策变更概述

  1、会计政策变更的原因

  国家财政部于2014年1月26日起对企业会计准则进行修订，相继修订和发布了《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第2号-长期股权投资》和《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》等七项具体准则，并要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。本公司自2014年7月1日起执行上述七项新会计准则。2014年7月23日，财政部发布《财政部关于修订〈企业会计准则-基本准则〉的决定》，自公布之日起实施。

  2、变更前公司采用的会计政策

  本次会计政策变更前，公司执行的是财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则--基本准则》和38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  3、变更后采用的会计政策

  根据财政部的规定，本公司自2014年7月1日起执行上述七项新会计准则，按照新颁布的相关企业会计准则的规定对照具体情况修订了原有公司内部的会计政策和会计制度的具体内容，对相关会计政策进行了变更。

  2014年12月18日，公司召开第五届董事会第二次会议和公司第五届监事会第二次会议，审议并通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

  二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响

  1、本公司根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第2号--长期股权投资>的通知》（财会[2014]14号），执行《企业会计准则第2号--长期股权投资》，该变更对财务报表无重大影响。

  2、本公司根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第9号--职工薪酬>的通知》（财会[2014]8号），执行《企业会计准则第9号--职工薪酬》，本公司需要重新调整和认定职工薪酬的核算范围，目前尚无法提供定量调整数据，经初步测算，此次调整对公司财务报表无重大影响。公司将在 2014年年度报告中补充披露上述会计政策变更的具体影响。

  3、本公司根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第30号--财务报表列报>的通知》（财会[2014]7号），执行《企业会计准则第30号--财务报表列报》，修改了财务报表中的列报。该变更对财务报表无重大影响。

  4、本公司根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第33号--合并财务报表>的通知》（财会[2014]10号），执行《企业会计准则第33号--合并财务报表》，该变更对财务报表无重大影响。

  5、本公司根据《财政部关于印发<企业会计准则第39号--公允价值计量>的通知》（财会[2014]6号），执行《企业会计准则第39号--公允价值计量》。该变更对财务报表无重大影响。

  6、本公司根据《财政部关于印发<企业会计准则第40号--合营安排>的通知》财会[2014]11号），执行《企业会计准则第40号--合营安排》，该变更对财务报表无重大影响。

  7、本公司根据《财政部关于印发<企业会计准则第41号--在其他主体中权益的披露>的通知》（财会[2014]16号），执行《企业会计准则第41号--在其他主体中权益的披露》。该变更对财务报表无重大影响。

  三、董事会关于会计政策变更合理性的说明

  公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部新修订和颁布的企业会计准则进行的合理变更，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规、《公司章程》的规定和公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形，同意公司实施本次会计政策变更。

  四、公司独立董事意见

  公司独立董事认为：公司本次会计政策变更的审议和决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，董事会决议合法、有效；变更后的会计政策符合财政部、证监会、上交所的相关规定；本次会计政策变更是公司根据财政部新修订和颁布的企业会计准则进行的合理变更，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司整体利益及全体股东利益的情形，我们同意公司本次会计政策变更。

  五、公司监事会意见

  公司监事会认为：本次会计政策变更符合相关法律、法规及《企业会计准则》的规定，审议程序符合有关法律、法规及《公司章程》的相关规定；本次会计政策变更是公司根据财政部新修订和颁布的企业会计准则进行的合理变更，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司及投资者的合法权益造成损害，同意公司本次会计政策变更。

  六、备查文件

  1、公司第五届董事会第二次会议决议；

  2、公司第五届监事会第二次会议决议；

  3、公司独立董事关于公司会计政策变更的独立意见。

  特此公告。

  陕西建设机械股份有限公司

  董 事 会

  二〇一四年十二月十九日