证券时报多媒体数字报

股票代码：002109 股票简称：兴化股份 编号：2014－045

陕西兴化化学股份有限公司

第六届董事会第四次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

陕西兴化化学股份有限公司第六届董事会第四次会议通知于2014年12月16日以电子邮件和书面形式发出，于2014年12月30日上午9：00在公司会议室召开。会议应出席董事8名，实际出席董事8名。本次会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由董事长王颖先生主持，经与会董事充分讨论，表决通过如下决议：

一、会议以赞成票8票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于修改公司财务管理制度及进行会计政策变更的议案》。

根据《企业会计准则—投资性房地产》、2014 年财政部新修订的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等具体准则，公司对财务管理制度进行了修订。

修改后的《公司财务管理制度》内容详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

独立董事就该议案发表了同意的独立意见。

《公司财务管理制度》修订前后对照表附后。

二、会议以赞成票8票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于对固定资产计提减值准备的议案》。

详细内容见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn及2014年12月31日的《证券时报》、《中国证券报》刊登的《关于对固定资产计提减值准备的公告》；独立董事就该议案发表了同意的独立意见，详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

三、会议以赞成票8票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于固定资产申请报废的议案》。

为了真实反映公司财务状况、确保公司资产账实相符，消除安全隐患及淘汰落后产能，公司装备部、计财部及各资产管理单位对公司所属各单位固定资产进行清查整顿。经清查确认，共有152台固定资产（包括机器设备、电子设备）因生产工艺落后、超过使用年限等，已无法满足公司生产经营需求，174台生产机器设备因公司生产经营项目建设需要，已经进行拆除，需进行报废处理。

经财务部门核实，此次待报废资产原值 20,601,136.33元，截止2014年12月31日，已提折旧15,069,671.82元，账面价值4,807,068.78元，共影响当期损益4,807,068.78元。

独立董事就该议案发表了同意的独立意见，详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

特此公告。

陕西兴化化学股份有限公司董事会

二○一四年十二月三十日

附件：

陕西兴化化学股份有限公司财务管理制度

修订前后对照表

股票代码：002109 股票简称：兴化股份 编号：2014-046

陕西兴化化学股份有限公司

第六届监事会第四次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

陕西兴化化学股份有限公司第六届监事会第四次会议通知于2014年12月16日以电子邮件和书面形式发出，于2014年12月30日上午9：00在公司会议室召开。会议应出席监事5名，实际出席监事5名。本次会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由监事会主席徐亚荣女士主持，经与会监事充分讨论，表决通过如下决议：

三、会议以赞成票5票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于修改公司财务管理制度及进行会计政策变更的议案》。

根据《企业会计准则—投资性房地产》、2014 年财政部新修订的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等具体准则，公司对财务管理制度进行了修订。

修改后的《公司财务管理制度》内容详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

二、会议以赞成票5票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于对固定资产计提减值准备的议案》。

详细内容见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn及2014年12月31日的《证券时报》、《中国证券报》刊登的《关于对固定资产计提减值准备的公告》。

三、会议以赞成票5票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于固定资产申请报废的议案》。

特此公告。

陕西兴化化学股份有限公司监事会

二○一四年十二月三十日

股票代码：002109 股票简称：兴化股份 编号：2014－047

陕西兴化化学股份有限公司

关于对固定资产计提减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

公司原有的Ⅰ硝酸、Ⅱ硝酸、Ⅲ硝酸生产装置和Ⅰ硝酸铵生产装置已经连续运行多年，由于技术已经落后、环保压力以及经济效益原因，公司拟对四套装置计提减值准备。

一、基本情况

1、Ⅰ硝酸生产装置于1970年开始投入运行，以后根据需要陆续对部分设备进行了更新，截止2014年12月该套装置原值20,201,480.14元，已计提折旧17,214,809.66元，账面净值2.986,670.48元。

2、Ⅱ硝酸装置于1984年开始投入运行，以后根据需要陆续对部分设备进行了更新，截止2014年12月该套装置原值17,081,874.03元，已计提折旧14,791,295.53元，账面净值2,290,578.50元。

3、Ⅲ硝酸装置于2003年开始投入运行，以后根据需要陆续对部分设备进行了更新，截止2014年12月该套装置原值43,545,307.24元，已计提折旧32,468,677.09元，账面净值11,076,630.15元。

4、Ⅰ硝酸铵生产装置1970年开始投入运行，以后根据需要陆续对部分设备进行了更新，截止2014年12月该套装置原值5,010,444.80元，已计提折旧4,462,422.78元，账面净值548,022.02元。

以上四套装置原值总计85,839,106.21元、累计折旧68,937,205.06元，净值合计16,901,901.15元。

二、计提减值准备的原因

1、Ⅰ硝酸、Ⅱ硝酸、Ⅲ硝酸生产装置设备老化，能耗较高，采用的生产技术为中压法，生产中尾气氮氧化物化合物高，不符合环保要求；氨耗高，产生的经济效益低；公司目前新建的2×27万吨稀硝酸装置，采用双加压法，生产过程更安全、节能、环保，能耗低、氨耗少，目前一套具备交工条件，另外一套也进入试生产阶段，产量完全可满足目前公司配套终端产品的生产需要，原有的Ⅰ硝酸、Ⅱ硝酸、Ⅲ硝酸生产装置将不再参与生产过程，处于闲置状态。

2、Ⅰ硝酸铵生产装置采用生产工艺为常压中和法，工艺较为落后、产品生产成本较高，能耗高、环保方面存在较大隐患；公司实施的一期硝铵迁改项目已经建成，原Ⅰ硝酸铵生产线闲置不用。

3、四套生产线预计未来产生的现金流量低于账面价值，公司将按照国有资产处置流程择机进行处置。

三、计提减值准备的依据及金额

根据《企业会计准则第8号—资产减值》的规定,当资产存在减值迹象时,包括 “资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置”等,表明资产可能发生了减值,应当估计其可收回金额,资产的可收回金额低于账面价值的差额,应计提减值准备。

鉴于Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ稀硝酸、Ⅰ硝铵装置面临即将淘汰、无法继续生产出优质、低耗产品现状，按照《企业会计准则第8号—资产减值》的规定，公司拟该四套生产线计提固定资产减值准备，具体减值金额以资产评估机构的评估结果为准。

特此公告。

陕西兴化化学股份有限公司

二〇一四年十二月三十日