证券时报多媒体数字报

  （上接B66版）

  网址：ｈｔｔｐ：／／ｌｉｃａｉｋｅ．ｈｅｘｕｎ．ｃｏｍ

  （１０２）上海天天基金销售有限公司

  注册地址：上海市徐汇区龙田路１９５号３Ｃ座９楼

  法人代表：其实

  联系人：高莉莉

  电话：０２１－５４５０９９８８

  传真：０２１－６４３８３７９８

  客户服务电话：４００－１８１８－１８８

  网址：ｗｗｗ．１２３４５６７．ｃｏｍ．ｃｎ

  （１０３）杭州数米基金销售有限公司

  注册地址：杭州市余杭区仓前街文一西路１２１８号１栋２０２室

  法人代表：陈柏青

  联系人：张裕

  电话：０５７１－２８８２９３５

  传真：０５７１－２６６９８５３３

  客户服务电话：４０００－７６６－１２３

  网址： ｗｗｗ．ｆｕｎｄ１２３．ｃｎ

  （三）注册登记机构

  名 称：大成基金管理有限公司

  住 所：深圳市福田区深南大道７０８８号招商银行大厦３２层

  办公地址：深圳市福田区深南大道７０８８号招商银行大厦３２层

  法定代表人：刘卓

  电话：０７５５－８３１８３３８８

  传真：０７５５－８３１９５２２９

  联系人：范瑛

  （四）律师事务所和经办律师

  律师事务所名称：通力律师事务所

  注册地址：上海市浦东南路５２８号上海证券大厦南塔２１楼

  办公地址：上海市浦东南路５２８号上海证券大厦南塔２１楼

  经办律师：秦悦民、傅轶

  电话：０２１－６８８１８１００

  传真：０２１－６８８１６８８０

  （五）会计师事务所和经办注册会计师

  名称：安永华明会计师事务所

  住所：北京市东城区东长安街１号东方广场安永大楼１７层０１－１２室

  办公地址：北京市东城区东长安街１号东方广场安永大楼１７层０１－１２室

  执行事务合伙人：Ｎｇ Ａｌｂｅｒｔ Ｋｏｎｇ Ｐｉｎｇ 吴港平

  电话：（０１０）５８１５３０００，（０７５５）２５０２８２８８

  传真：（０１０）８５１８８２９８，（０７５５）２５０２６１８８

  签章注册会计师：昌华、王华

  联系人：李妍明

  四、基金的名称

  大成货币市场证券投资基金

  五、基金的类型

  基金类型：契约型

  六、基金的运作方式

  基金运作方式：开放式

  七、基金的投资目标

  在保持本金安全和资产流动性基础上追求较高的当期收益。

  八、基金的投资方向

  本基金可投资于剩余期限在１年以内（含１年）的回购、央行票据、银行定期存款、大额存单，剩余期限在３９７天（含３９７天）以内的债券以及中国证监会、中国人民银行允许基金投资的其他具有良好流动性的货币市场工具。

  九、基金的投资策略

  本基金通过组合平均剩余期限决策、类属配置和品种选择三个层次进行投资管理，以实现超越投资基准的投资目标。

  １．组合平均剩余期限决策：

  即每月月初通过宏观经济指标、债券市场情况及短期利率预测模型判断短期利率走势，确定本月组合平均剩余期限的浮动范围。具体来说是利率看涨则缩短组合平均剩余期限，看跌时相对加长组合剩余期限。

  ２．类属配置

  本基金将短期金融工具按剩余期限分为３类，４个月以下、５－８个月、９个月以上品种，而各期限品种内部按投资工具的特征可划分为回购、短期债（含国债、金融债、企业债）、央行票据三类。本基金管理人在评估各品种在流动性、收益率稳定性基础上，结合预先制定的组合平均期限范围确定类属资产配置。

  ３．品种选择

  本基金管理人通过综合考虑品种流动性、收益率的基础上，选择品种构建组合。具体来说，遵循以下原则：

  （１）对于短期券和央行票据原则上采取买入并持有的投资策略，但持有过程中会结合短期资金利率走势、信用度和与回购收益率比较分析综合评估其在收益性和流动性方面投资价值。选择到期收益率高于回购收益率或者预期收益率有下降空间的品种。

  （２）回购以短期品种为主，具体期限的选择可评估品种间利率期限结构的合理性，选择收益率相对高的品种进行投资。

  十、基金的业绩比较基准

  自２００８年０６月０１日起，本基金业绩比较基准由原“税后一年期银行定期存款利率”，变更为“税后活期存款利率”。

  十一、基金的风险收益特征

  本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风险品种；预期收益和风险都低于债券基金、混合基金、股票基金。

  十二、基金的投资组合报告(截至2014年9月30日)

  基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  基金托管人中国光大银行股份有限公司根据基金合同规定，于２０１４年１２月１５日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  １．基金资产组合情况

  ■

  ２．报告期债券回购融资情况

  ■

  注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

  债券正回购的资金余额超过基金资产净值的２０％的说明

  本报告期内无债券正回购的资金余额超过基金资产净值的２０％的情况。

  ３．期末基金组合剩余期限

  （１）投资组合平均剩余期限基本情况

  ■

  报告期内投资组合平均剩余期限超过１８０天情况说明

  注：本报告期内无投资组合平均剩余期限超过１８０天的情况。

  （２）报告期末投资组合平均剩余期限分布比例

  ■

  ４．报告期末按债券品种分类的债券投资组合

  ■

  ５．报告期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

  ■

  ６．“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值偏离

  ■

  ７．报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  ８．投资组合报告附注

  （１）基金计价方法说明

  本基金的债券投资及资产支持证券投资采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。

  本基金每日计提收益，通过每日分红使得基金份额净值维持在１．００００元。

  （２）本报告期内不存在基金持有剩余期限小于３９７天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的２０％的情况。

  （３）本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

  （４）其他资产构成

  ■

  （５）投资组合报告附注的其他文字描述部分

  由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

  十三、基金业绩

  基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  （一）基金合同生效日为２００５年６月３日，基金合同生效以来完整会计年度的投资业绩及与同期基准的比较如下表所示：

  Ａ类

  ■

  Ｂ类

  ■

  （二）自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动的比较（２００５年６月３日至２０１４年９月３０日）

  ■

  注：１、依据本基金合同规定，本基金投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的１０％；存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的３０％；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的５％；除发生巨额赎回的情形外，基金的投资组合中债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的２０％。因发生巨额赎回致使货币市场基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值２０％的，基金管理人应当在５个交易日内进行调整；基金持有的剩余期限不超过３９７天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的２０％；投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过１８０天。本基金在３个月的初始建仓期结束后，基金投资组合比例已达到本基金合同的相关规定要求。

  ２、为使本基金业绩与其业绩比较基准具有更强的可比性，经大成基金管理有限公司申请，并经中国证监会同意，自２００８年６月１日起，本基金业绩比较基准由“税后一年期银行定期存款利率”变更为“税后活期存款利率”。 本基金业绩比较基准收益率的历史走势图从２００５年６月３日（基金合同生效日）至２００８年５月３１日为原业绩比较基准（税后一年期银行定期存款利率）的走势图，２００８年６月１日起为变更后的业绩比较基准的走势图。

  十四、费用概览

  （一）与基金运作有关的费用

  １．与基金运作相关费用列示

  （１）基金管理人的管理费；

  （２）基金托管人的托管费；

  （３）基金的证券交易费用；

  （４）基金合同生效后的信息披露费用；

  （５）基金份额持有人大会费用；

  （６）基金合同生效后的会计师费；

  （７）照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

  ２．与基金运作相关费用计提方法、计提标准和支付方式

  （１）基金管理人的管理费

  基金管理人的基金管理费按基金资产净值的０．３３％年费率计提。

  在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的０．３３％年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．３３％÷当年天数

  Ｈ为每日应计提的基金管理费

  Ｅ为前一日基金资产净值

  基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。

  （２）基金托管人的基金托管费

  基金托管人的基金托管费按基金资产净值的０．１％年费率计提。

  在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的０．１％年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．１％÷当年天数

  Ｈ为每日应计提的基金托管费

  Ｅ为前一日的基金资产净值

  基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。

  （３）本条第１款第（３）至第（７）项费用由基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，按费用实际支出金额支付，列入当期基金费用。基金募集期间的律师费、会计师费、信息披露费用及其他费用不得从基金资产中列支。

  ３．不列入基金费用的项目

  基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。

  ４．基金管理费和基金托管费的调整

  基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费、基金托管费，无须召开基金份额持有人大会。

  （二）与基金销售相关费用

  １．基金认购费用

  本基金认购费用为零。

  ２．申购费用

  本基金的申购费用为零。

  ３．赎回费用

  本基金的赎回费用为零。

  ４．销售服务费

  本基金Ａ级基金份额的销售服务年费率为０．２５％，Ｂ级基金份额的年费率为０．０１％。在通常情况下，基金销售服务费按前一日基金资产净值的一定年费率计提。

  销售服务费的计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×Ｒ÷当年天数

  Ｈ为每日应支付的基金销售服务费

  Ｅ为前一日的基金资产净值

  Ｒ为该级基金份额的销售服务年费率

  基金销售服务费每日计算，逐日累计至每个月月末，按月支付，基金管理人应于次月前两个工作日内将上月基金销售服务费的计算结果书面通知基金托管人并做出划付指令；基金托管人应在收到计算结果后当日完成复核，并于当日从基金资产中一次性支付给管理人，若遇节假日、公休假等，支付日期顺延。

  基金销售服务费主要用于支付销售机构佣金、以及基金管理人的基金行销广告费、促销活动费、份额持有人服务费等。基金管理人和基金托管人可根据基金规模等因素协商酌情调低基金销售服务费率，无须召开基金份额持有人大会。如降低基金销售服务费率，基金管理人最迟须于新的费率开始实施前两日内在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。

  ５．转换费用

  详情请见“八、基金转换”（更新的招募说明书书全文）的有关部分。

  （三）基金税收

  本基金运作过程中涉及的各纳税主体，应按国家税收法律、法规履行其纳税义务。

  按照国家现行税收法律、法规规定，个人投资者投资本基金所获增值部分免税，机构投资者投资本基金所获增值部分应按相关规定缴纳企业所得税。

  十五、对招募说明书更新部分的说明

  本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他有关法律法规的要求，对２０１４年７月１８日公布的《大成货币市场证券投资基金更新的招募说明书（２０１４年第１期）》进行了更新，并根据本基金管理人对本基金实施的投资经营活动进行了内容补充和更新，主要更新的内容如下：

  １．在“三、基金管理人”部分，更新了相关信息。

  ２．在“四、基金托管人”部分，更新了相关信息。

  ３．在“五、相关服务机构”中，根据相关公告，进行了更新。

  ４． 在“九、基金的投资”中，根据最新资料，对“（十二）基金投资组合报告”的内容进行了更新。

  ５．在“十、基金业绩”中，根据最新资料，对“基金业绩”进行了补充和更新。

  ６．在“二十二、其他应披露的事项”中，披露了２０１４年６月４日至２０１４年１２月３日发布的公告。

  ７． 根据最新情况，更新了“二十三、招募说明书更新部分的说明”。

  大成基金管理有限公司

  2015年1月16日