证券时报多媒体数字报

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

回售代码：１００９４６

回售简称：１１片回售

回售价格：１００元／张

回售申报期：２０１５年２月１６日至２０１５年２月２５日

回售资金发放日：２０１５年３月１６日（２０１５年３月１５日为法定休息日，付息日顺延至其后第一个交易日）

债券利率是否调整：“１１片仔癀”公司债券利率不调整

特别提示：

１、根据《漳州片仔癀药业股份有限公司公开发行２０１１年公司债券募集说明书》中所设定的利率上调票面利率选择权，本公司有权决定是否在本公司２０１１年公司债券（债券简称：１１片仔癀，代码：１２２１３１）存续期限的第３年末上调本期债券后２年的票面利率。根据公司的实际情况以及当前的市场环境，本公司决定不上调本期债券的票面利率，即本期债券存续期后２年的票面利率仍维持５．７０％不变。

２、根据《漳州片仔癀药业股份有限公司公开发行２０１１年公司债券募集说明书》中所设定的公司债券回售条款，本期债券的债券持有人有权选择在本次债券的第３个计息年度付息日（２０１５年３月１６日，原定于每年３月１５日为上一计息年度付息日，因２０１５年３月１５日为周日休息日，则顺延至其后的第１个工作日即２０１５年３月１６日支付；顺延期间不另计利息。）将其持有的本次债券全部或部分按面值回售给本公司。

３、“１１片仔癀”债券持有人可按本公告的规定，在回售申报期内（２０１５年２月１６日至２０１５年２月２５日），对其所持有的全部或部分“１１片仔癀”债券进行回售申报，若本次回售申报期不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本次债券并接受上述关于维持本期债券票面利率的安排。

４、“１１片仔癀”债券持有人的回售申报一经确认后不能撤销，相应的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。

５、本次回售等同于“１１片仔癀”债券持有人于本期债券第３个计息年度付息日（２０１５年３月１６日），以１００元／张的价格卖出“１１片仔癀”债券。

６、本公告仅对“１１片仔癀”债券持有人申报回售的有关事宜作简要说明，不构成对申报回售的建议，“１１片仔癀”债券持有人欲了解本期债券回售的详细信息，请通过上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）查阅相关文件。

７、本次回售资金发放日指本公司向有效申报回售的“１１片仔癀”债券持有人支付本金及当期利息之日，即２０１５年３月１６日。

一、释义

除非特别说明，以下简称在文中含义如下：

二、“１１片仔癀”基本情况

１、债券名称：漳州片仔癀药业股份有限公司２０１１年公司债券。

２、债券简称：１１片仔癀。

３、债券代码：１２２１３１。

４、发行总额：人民币３亿元。

５、债券品种和期限：本次债券为５年期固定利率债券，附第３年末发行人上调票面利率选择权与投资者回售选择权。

６、债券利率：本次债券票面利率５．７０％，在债券存续期前３年的票面利率固定不变。在本次债券存续期内第３年末，如公司行使上调票面利率选择权，未被回售部分债券在债券存续期后２年的票面利率为债券存续期前３年票面年利率加上上调基点，在债券存续期后２年固定不变；若公司未行使上调票面利率选择权，未被回售部分债券在债券存续期后２年票面利率仍维持原有票面利率不变。本次债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。

７、利率上调选择权：发行人有权决定是否在本次债券存续期的第３年末上调

本次债券后２年的票面利率。

８、回售选择权：发行人发出关于是否上调本次债券票面利率及上调幅度的

公告后，投资者有权选择在回售申报期内进行申报，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给发行人；或选择继续持有本期债券。

在自公司发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告之日起３个交易日内，债券持有人可通过指定的方式进行回售申报。债券持有人的回售申报经确认后不能撤销，相应的公司债券面值总额将被冻结交易；回售申报期不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受上述关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的决定。

９、计息期限（存续期间）：本期债券的起息日为２０１２年３月１５日，计息期限为２０１２年３月１５日至２０１７年３月１５日。

１０、付息日：２０１３年至２０１７年每年的３月１５日为上一个计息年度付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第１个工作日）。若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为自２０１３年至２０１５年每年的３月１５日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第１个工作日）。

１１、到期日：本期债券的到期日为２０１７年３月１５日。

１２、兑付日：本期债券的兑付日为２０１７年３月１５日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第１个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息。

１３、资信评级情况：２０１４年５月７日，经中诚信证券评估有限公司跟踪评级，公司的主体信用等级为ＡＡ，本期公司债券信用等级为ＡＡ。

１４、上市时间和地点：本期债券于２０１２年４月１９日在上海证券交易所上市交易。

１５、债券受托管理人：兴业证券股份有限公司。

１６、申报、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）。

三、回售价格

根据《漳州片仔癀药业股份有限公司公开发行２０１１年公司债券募集说明书》的有关约定，回售的价格为债券面值（１００元／张）。

四、回售申报期

本次回售申报期为２０１５年２月１６日至２０１５年２月２５日。“１１片仔癀”在回售申报期将继续交易，回售部分债券将在回售申报截止日收市后被冻结。

五、回售部分债券付款安排

１、回售资金发放日：２０１５年３月１６日。

２、回售部分债券享有当期２０１４年３月１５日至２０１５年３月１４日期间利息，利率为５．７０％。付息每手（面值１，０００元）“１１片仔癀”派发利息为人民币５７．００元（含税）。

３、付款方式：发行人将依照中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的申报结果对“１１片仔癀”回售部分支付本金及利息，该回售资金通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进入投资者开户的证券公司的申报公司备付金账户中，再由该证券公司在回售资金发放日划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

六、回售申报程序

１、申报回售的“１１片仔癀”债券持有人应在２０１５年２月１６日至２０１５年２月２５日正常交易时间内（９：３０－１１：３０，１３：００－１５：００），通过上交所交易系统进行回售申报，申报代码为１００９４６，申报方向为卖出，回售申报一经确认后不能撤销，相应的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。在回售资金发放日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人的该笔回售申报业务失效。

２、“１１片仔癀”债券持有人可对其持有的全部或部分有权回售的债券申报回售。“１１片仔癀”债券持有人在回售申报日内不进行申报的，视为对回售选择权的无条件放弃。

３、对“１１片仔癀”债券持有人的有效回售申报，公司将在本年度付息日（２０１５年３月１６日）委托申报机构通过其资金清算系统进行清算交割。

七、回售实施时间安排

八、风险提示及相关处理

１、本次回售等同于“１１片仔癀”债券持有人于本次债券第３个计息年度付息日（２０１５年３月１６日），以１００元／张的价格卖出“１１片仔癀”债券。请“１１片仔癀”持有人对是否申报本次回售作出审慎判断和决定，本公告不构成对本次债券持有人是否行使回售选择权的建议。

２、上交所对公司债券实行“净价交易，全价结算”，即“１１片仔癀”按净价进行申报和成交，以成交价格和应计利息额之和作为结算价格。

九、关于本次回售所付利息缴纳所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》、《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函［２００３］６１２号）等税收法规和文件的规定，本次债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税，本次债券利息的个人所得税将由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付；对于持有本次债券的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳。本次债券的个人利息所得税征缴说明如下：（１）纳税人：本次债券的个人投资者；（２）征税对象：本次债券的利息所得；（３）征税税率：按利息额的２０％征收；（４）征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一次性扣除；（５）代扣代缴义务人：负责本次债券付息工作的各兑付机构。

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发［２００９］３号）等规定，境外合格机构投资者取得的“１１片仔癀”利息应缴纳１０％的企业所得税，并由本公司代扣代缴。

十、联系方式

１、发行人：

名称：漳州片仔癀药业股份有限公司

法定代表人：刘建顺

住所：福建省漳州市上街 １ 号

联系人：陈玉红、颜春红

电话：０５９６－２３０１９５５

传真：０５９６－２３００３１３

２、保荐人／债券受托管理人／债券上市推荐人：

名称：兴业证券股份有限公司

住所：福建省福州市湖东路２６８号

法定代表人：兰荣

联系人：王学冉、吴晓栋

电话：０２１－３８５６５４１８／５５２５

传真：０２１－３８５６５９０５

３、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址：上海市陆家嘴东路１６６号中国保险大厦３层

联系人：袁璐

电话：０２１－５８４０９８９４

传真：０２１－６８８７５８０２

邮政编码：２００１２０

特此公告。

漳州片仔癀药业股份有限公司

董事会

２０１５年０２月１１日