证券时报多媒体数字报

证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2015-006

广东精艺金属股份有限公司

第四届董事会第九次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。

广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第九次会议书面通知已于2015年2月17日前以专人送达、传真、邮寄等方式送达全体董事。本次会议于2015年2月27日在公司会议室以现场方式召开，应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人。公司董事张军先生、冯境铭先生、卫国先生、汤文远先生、朱旭先生、崔毅女士及独立董事李泳集先生、汤勇先生、韩振平先生出席了本次会议。公司监事及高级管理人员列席了本次会议，会议的召开符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。

会议由董事长张军先生主持，经全体与会有表决权董事审议并表决，会议形成决议如下：

一、以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。

按照《企业会计准则》等有关规定，结合公司实际情况，公司2014年度拟对存货、固定资产以及应收款项计提资产减值准备，计提减值准备金额为11,411,403.56元，计入2014年年度会计报表。本次计提资产减值准备将减少公司2014年净利润11,411,403.56元，减少所有者权益11,411,403.56元（不考虑本期各项资产减值准备转回或转销金额）。

公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

独立董事对本次计提的资产减值准备发表了同意的独立意见。

上述决议事项涉及的相关附件中，《广东精艺金属股份有限公司独立董事对计提资产减值准备事项发表的独立意见》详见2015年2月28日指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）；《关于计提资产减值准备的公告》详见2015年2月28日指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司

董事会

二〇一五年二月二十七日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2015-003

广东精艺金属股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。

广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）于2015年2月27日召开的第四届董事会第九次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。现根据《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第10号：计提资产减值准备》等相关规定，将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

（一）本次计提资产减值准备的原因

基于谨慎性原则，为了更加真实、准确地反映公司截止2014年12月31日止的资产状况和财务状况，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司及下属子公司对截止2014年12月31日的应收款项、存货、长期股权投资、固定资产及无形资产等资产进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象。经过测试，公司对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。

（二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

本次计提资产减值准备的资产主要为存货、固定资产以及应收款项，拟计提2014年度各项资产减值准备11,411,403.56元，明细如下表：

（三）公司对本次计提资产减值准备的审批程序

本次计提资产减值准备事项，已经公司第四届董事会第九次会议及第四届监事会第九次会议审议通过，独立董事对该事项发表独立意见，同意本次计提资产减值准备。

二、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次计提资产减值准备的资产为存货、固定资产以及应收款项，计提减值准备金额为11,411,403.56元，计入2014年年度会计报表。本次计提资产减值准备将减少公司2014年净利润11,411,403.56元，减少所有者权益11,411,403.56元（不考虑本期各项资产减值准备转回或转销金额）。

本次资产减值准备的计提不影响公司于2014年10月28日披露的《广东精艺金属股份有限公司2014年第三季度报告》对公司2014年度经营业绩的预计。

公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

三、本次计提减值准备情况的说明

（一）存货跌价准备

公司及下属子公司本次对存货拟计提跌价准备金额如下：

为真实反映公司2014年度财务状况和资产价值，公司根据相关规定拟对2014年12月31日合并会计报表范围内计提存货跌价准备约3,801,173.50元，占公司2013年度经审计的归属于上市公司股东的净利润的106.25%且绝对金额超过人民币300万元，依规定列表说明计提减值准备的情况，具体情况如下：

单位：元

（二）固定资产减值准备

公司及下属子公司本次对固定资产拟计提跌价准备金额如下：

为真实反映公司2014年度财务状况和资产价值，公司根据相关规定拟对2014年12月31日合并会计报表范围内计提固定资产减值准备约5,428,488.92元，占公司2013年度经审计的归属于上市公司股东的净利润的151.74%且绝对金额超过人民币300万元，依规定列表说明计提减值准备的情况，具体情况如下：

单位：元

四、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的说明

审计委员会认为：本次资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允地反映了公司截至2014年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果。

五、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见

公司本次计提资产减值准备事项依据充分，决策程序规范，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，能更加公允地反映公司截止2014年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，符合公司整体利益，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。我们同意本次计提资产减值准备。

六、监事会意见

监事会认为：公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分，计提符合企业会计准则等相关规定，符合公司实际情况，计提后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提资产减值准备的事项。

七、备查文件

1、第四届董事会第九次会议决议；

2、第四届监事会第九次会议决议；

3、第四届董事会审计委员会关于计提资产减值准备合理性的说明。

4、广东精艺金属股份有限公司独立董事对计提资产减值准备事项发表的独立意见。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司董事会

二〇一五年二月二十七日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2015-004

广东精艺金属股份有限公司

第四届监事会第九次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。

广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第九次会议书面通知已于2015年2月17日前以专人送达、传真、邮寄等方式送达全体监事，本次会议于2015年2月27日在公司会议室以现场方式召开。会议应到监事三名，实到监事三名，由监事会主席朱焯荣先生主持本次会议。会议的召开符合《公司法》和公司《章程》的规定。经全体与会有表决权的监事审议并以投票表决方式表决，会议审议并通过了以下事项：

一、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》：

按照《企业会计准则》等有关规定，结合公司实际情况，公司2014年度拟对存货、固定资产以及应收款项计提资产减值准备，计提减值准备金额为11,411,403.56元，计入2014年年度会计报表。本次计提资产减值准备将减少公司2014年净利润11,411,403.56元，减少所有者权益11,411,403.56元（不考虑本期各项资产减值准备转回或转销金额）。

公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

监事会认为：公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分，计提符合企业会计准则等相关规定，符合公司实际情况，计提后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提资产减值准备的事项。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司监事会

二〇一五年二月二十七日