证券时报多媒体数字报

  证券代码：200168 证券简称：雷伊B 公告编号：2015-003

  广东雷伊（集团）股份有限公司

  第六届董事会第十四次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  广东雷伊（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十四次会议通知于2015年3月6日以电子邮件和传真方式发出，本次会议于2015年3月16日在深圳市福田区福华三路国际商会中心40楼公司会议室，以现场方式召开。出席会议董事应到7人，实到7人，表决7人。监事会成员和高管人员列席了本次会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议形成的决议合法、有效。会议由董事长陈鸿成先生主持，会议审议并通过如下议案：

  一、同意公司会计政策变更的议案。

  会计政策变更内容详见《广东雷伊（集团）股份有限公司关于公司会计政策变更的公告》（公告编号：2015-004）。

  独立董事发表独立意见同意公司会计政策变更。

  该议案表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

  广东雷伊（集团）股份有限公司

  董事会

  二○一五年三月十六日

  证券代码：200168 证券简称：雷伊B 公告编号：2015-004

  广东雷伊（集团）股份有限公司

  关于公司会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  广东雷伊（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2015年3月16日召开第六届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，现将有关事项公告如下：

  一、会计政策变更情况概述

  1、变更的原因

  财政部自2014年1月26日起修订了《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》，并颁布了《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》等具体准则，要求上述准则自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

  2014年6月20日，财政部修订了《企业会计准则第37号-金融工具列报》，要求执行企业会计准则的企业在2014年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。

  2014年7月23日，财政部发布了《财政部关于修改〈企业会计准则-基本准则〉的决定》，要求所有执行企业会计准则的企业自公布之日起施行。

  由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

  2、变更前采用的会计政策

  本次变更前，公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  3、变更后采用的会计政策

  本次变更后，公司采用的会计政策为财政部在2014年1月26日起陆续发布的企业会计准则第2号、第9号、第30号、第33号、第39号、第40号、第41号、第37号等八项准则和2014年7月23日修改的《企业会计准则—基本准则》。其余未变更部分仍采用财政部在2006年2月15日颁布的相关准则及有关规定。

  4、变更的日期

  根据前述规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

  二、会计政策变更对公司的影响

  1、公司根据《关于印发<企业会计准则第39号——公允价值计量>的通知》（财会[2014]6号），执行《企业会计准则第39号——公允价值计量》。该变更对公司财务报表无重大影响。

  2、公司根据《关于印发修订<企业会计准则第30号——财务报表列报> 的通知》（财会[2014]7号），执行《企业会计准则第30号——财务报表列报》。该变更对公司财务报表无重大影响。

  3、公司根据《关于印发修订<企业会计准则第9号——职工薪酬>的通知》（财会[2014]8号），执行《企业会计准则第9号——职工薪酬》。该变更对公司财务报表无重大影响。

  4、公司根据《关于印发修订<企业会计准则第33号——合并财务报表> 的通知》（财会[2014]10号），执行《企业会计准则第33号——合并财务报表》。该变更对公司财务报表无重大影响。

  5、公司根据《关于印发<企业会计准则第40号——合营安排>的通知》（财会[2014]11号），执行《企业会计准则第40号——合营安排》。该变更对公司财务报表无重大影响。

  6、公司根据《关于印发修订<企业会计准则第2号——长期股权投资> 的通知》（财会[2014]14号），执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》。该变更对公司财务报表无重大影响。

  7、公司根据《关于印发<企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露>的通知》（财会[2014]16号），执行《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。该变更对公司财务报表无重大影响。

  8、公司根据《关于印发修订<企业会计准则第37号——金融工具列报> 的通知》（财会[2014]23号），执行《企业会计准则第37号——金融工具列报》。该变更对公司财务报表无重大影响。

  9、公司根据《财政部关于修改〈企业会计准则—基本准则〉的决定》（财政部令第76号），执行《企业会计准则—基本准则》。该变更对公司财务报表无重大影响。

  三、董事会审议本次会计政策变更情况

  2015年3月16日，公司第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，公司独立董事发表了明确的独立意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《主板信息披露业务备忘录第28号—会计政策及会计估计变更》等有关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

  四、董事会关于会计政策变更合理性的说明

  公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。

  五、独立董事意见

  公司独立董事认为：公司依据财政部修订的新会计准则对会计政策进行相应变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录第28号—会计政策及会计估计变更》的有关规定，使公司的会计信息更加准确，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

  六、监事会意见

  公司监事会认为：本次会计政策变更符合《企业会计准则》及相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

  七、备查文件

  1、第六届董事会第十四次会议决议

  2、第六届监事会第九次会议决议

  3、独立董事关于会计政策变更的独立意见

  特此公告。

  广东雷伊（集团）股份有限公司

  董事会

  二○一五年三月十六日

  证券代码：200168 证券简称：雷伊B 公告编号：2015-005

  广东雷伊（集团）股份有限公司

  第六届监事会第九次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  公司第六届监事会第九次会议通知于2015年3月6日以电子邮件和传真方式发出，本次会议于2015年3月16日在深圳市福田区福华三路国际商会中心40楼公司会议室以现场方式召开。出席会议监事应到3人，实到3人，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议形成的决议合法、有效。会议由监事会主席颜铭斐先生主持，会议审议并通过如下议案：

  一、同意公司会计政策变更的议案。

  该议案表决情况：3票赞成、0票反对、0票弃权；

  特此公告。

  广东雷伊（集团）股份有限公司

  监事会

  二○一五年三月十六日

  证券代码：200168 证券简称：雷伊B 公告编号：2015-006

  广东雷伊（集团）股份有限公司

  关于高级管理人员辞职的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  广东雷伊（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2015年3月16日收到公司副总裁冯卓奎女士的书面辞职报告，其因个人健康原因申请辞去公司副总裁职务。根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，冯卓奎女士的辞职自辞职报告送达公司董事会之日起生效，其辞职后不再担任公司的任何职务。

  截止本公告披露之日，冯卓奎女士未持有公司股份。

  特此公告。

  广东雷伊（集团）股份有限公司

  董事会

  二○一五年三月十六日