证券时报多媒体数字报

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、股票交易异常波动的情况介绍

  常州强力电子新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）（证券代码：300429 证券简称：强力新材）股票连续三个交易日（2015年3 月24 日、3月25 日、3月26日）收盘价格涨幅偏离值累计超过20%，根据《深圳证券交易所交易规则》的相关规定，属于股票交易异常波动的情况。

  二、 公司关注并核实情况的说明

  董事会已对公司控股股东及实际控制人就近期公司股票交易发生异常波动问题进行了核实，现将有关情况说明如下：

  1、公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处；

  2、公司未发现近期公共传媒报道了可能或已经对本公司股票交易价格产生较大影响的未公开重大信息；

  3、公司目前经营情况正常，内外部经营环境未发生重大变化；

  4、公司、控股股东和实际控制人不存在关于本公司的应披露而未披露的重大事项，也不存在处于筹划阶段的重大事项；

  5、公司、控股股东和实际控制人在股票异常波动期间不存在买卖公司股票的行为。

  三、不存在应披露而未披露信息的说明

  本公司董事会确认，本公司目前没有任何根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的事项；董事会也未获悉本公司有根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的、对本公司股票价格产生较大影响的信息；公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处。

  四、公司认为必要的风险提示

  经自查，公司不存在违反信息公平披露的情形。公司郑重提醒广大投资者： 《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司选定的信息披露媒体，公司所有信息均以上述指定媒体刊登的信息为准，请广大投资者理性投资，注意风险。

  公司再次提醒投资者认真注意以下风险因素：

  1、客户相对集中的风险

  2011年、2012年、2013年和2014年1-9月，公司的客户较为集中，前五大客户销售额占公司营业收入的比例分别为63.27%、66.63%、60.69%和57.50%。

  本公司的客户集中度高，但符合所处行业特点。公司主营产品为光刻胶用光引发剂和光刻胶树脂两大系列，是各类光刻胶制造原料。报告期内，公司主要销售客户是干膜光刻胶生产企业。干膜光刻胶行业属于高技术、高投入行业，全球产业分布较为集中。全球干膜光刻胶厂家主要有台湾长兴化学、台湾长春化工、日本旭化成、日本日立化成、美国杜邦、韩国KOLON等，其中台湾长兴化学、日本旭化成、日本日立化成这三家就占全球市场份额80%以上。台湾长兴化学、日本旭化成、日本日立化成报告期内一直为公司的前五大客户。

  下游行业的高度集中，导致公司的客户集中度高，报告期内公司的主要客户对公司的采购额稳定增长，客户结构未发生大的变动。由于光刻胶生产商对原料的批次稳定性、交货期和供应的及时性的要求很高，加上供应商切换的成本高、学习曲线长，因此光刻胶生产商在选定供应商前均会对供应商进行长达数年的严格考察和遴选。然而一旦业务关系建立起来，就会在相当长的时间内保持稳定。

  但由于公司的客户相对集中，若出现一个或多个客户突然与公司解约，或发生不可预见情况导致其对本公司产品的需求量大幅降低，则可能给公司销售带来不利影响。

  2、环保风险

  公司主营业务是光刻胶专用化学品的研发、生产和销售及相关贸易业务，公司主要产品有光刻胶用光引发剂（包括光增感剂、光致产酸剂等）和光刻胶树脂两大系列，所处行业属于精细化工产品制造业。

  公司一直注重环境保护和治理工作，已经通过了ISO14001：2004环境管理体系认证，建立了较为完善的环境保护管理体系，为进一步提升公司环境管理水平提供了组织和制度保障。

  报告期内，公司无重大环保事故，不存在因发生环境污染事件受到有权部门的行政处罚情形。目前公司已通过了江苏省环保厅的上市环保核查，本次募集资金投资项目也获得了常州市环保局的环境影响评价批复。

  随着国家对环保的要求越来越严格及社会对环境保护意识的不断增强，政府可能会颁布新的法律法规，提高环保标准，增加排污治理成本，从而导致公司生产经营成本提高，在一定程度上削弱公司的竞争力、影响公司收益水平。

  3、质量控制风险

  公司主要生产光刻胶专用化学品。光刻胶对于微细电路图形的加工精度起着决定性的作用，是现代微电子产业发展的关键电子材料，在电子器件的线路或图形越来越微细的趋势下，光刻胶的性能、洁净度等也必须随之提高。客户对光刻胶专用化学品产品批次间性能指标的稳定性、微粒子及金属离子含量等也提出了严格的要求。因此严谨的生产管理体系在公司的生产经营过程中至关重要。

  公司已通过了ISO9001：2008质量管理体系认证，并以此为标准实施了全面的质量管理体系，并引进了先进的测试设备，在采购、生产、销售等诸多环节对原材料、半成品、产品的质量进行层层把关。但由于公司产品生产过程中涉及的工艺环节较多，如果出现工艺操作不当或质量控制不严的情形，可能会引发质量事故；此外，未来公司生产规模还将持续扩大，产品种类也将不断增加，公司的产品质量控制水平及管理措施若无法随之提高，则也可能导致产品质量事故出现。一旦发生质量事故，将可能会造成客户退货乃至客户流失、公司市场声誉受损等不利情况。

  4、原材料价格波动的风险

  公司生产所需的原材料品种众多，构成分散，主要包括苯偶酰、邻氯苯甲醛、BB酸、醋酸铵等。公司上游行业为基础化工行业和精细化工行业，公司原材料价格与石油价格存在关联性。近年来随着全球石油市场的价格波动，公司原材料的采购价格也存在一定的波动性。公司生产所需主要原材料处于化工产业链的后端且种类众多，其价格受石油价格影响相对较小且具有一定的滞后性，波动幅度小于同期石油价格的波幅。下图为报告期内6种主要原材料价格变动情况：

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  材料成本是报告期内公司生产成本最主要的组成部分。2011年、2012年、2013年和2014年1-9月，原材料占生产成本总额的比重分别达到87.05%、78.01%、74.89%和74.05%。原材料价格的波动一定程度上影响公司盈利的稳定性。

  5、出口退税政策变化的风险

  报告期内，公司出口产品出口退税率主要为9%和13%。

  2011年、2012年、2013年和2014年1-9月，计入营业成本的进项税转出分别为379.65万元、406.52万元、500.77万元和465.27万元，占营业成本的比重为3.26%、3.35%、3.83%和4.25%，对营业成本的影响较小。

  假设出口产品销售结构、产品售价等因素不发生改变，若综合出口退税率每增加1%，2011年、2012年、2013年和2014年1-9月营业利润增幅分别为1.38%、1.20%、1.28%和1.33%。如果综合出口退税率全部变为5%，会使2011年、2012年、2013年和2014年1-9月公司营业利润分别降低6.84%、6.37%、7.67%和8.11%。

  出口退税政策对公司的净利润有一定的影响。未来若国家调整出口退税政策，调低本公司产品的出口退税率，将会对公司的盈利水平产生一定的不利影响。

  6、汇率风险

  2011年、2012年、2013年和2014年1-9月，公司出口销售收入占营业收入比例分别为31.50%、33.21%、39.71%和43.13%，公司出口业务主要以美元和日元定价及结算。

  报告期内汇兑损益对公司盈利的影响较小，情况如下：

  单位：万元

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  未来随着公司新产品推出销售，公司外销产品的比例有可能会进一步提高；同时若未来人民币兑换美元、日元汇率出现急剧大幅的波动，则有可能会对公司的销售额以及净利润产生较大不利影响。

  7、电子信息产业需求波动的风险

  公司主要产品为光刻胶专用化学品，分为光刻胶用光引发剂（包括光增感剂、光致产酸剂等）和光刻胶树脂两大系列。报告期内公司的产品按照应用领域分类，主要有印制电路板（PCB）光刻胶专用化学品、液晶显示器（LCD）光刻胶光引发剂、半导体光刻胶光引发剂及其他用途光引发剂四大类。

  公司的下游产品为各类光刻胶，主要用于PCB生产制造、LCD的彩色滤光片制造、半导体芯片及器件的制作等，终端产品主要为手机、电脑、液晶电视等电子信息产品。公司的发展与电子信息产业的整体发展息息相关。

  使需求增长疲软的全球金融经济危机、影响电子行业供应链的局部地区的大地震或水灾等事件的发生会导致电子行业增长放缓，对公司的发展会产生不利影响，并影响本公司的业绩。

  8、技术更新不及时的风险

  光刻胶随着终端电子产品的推陈出新，更新换代也比较快。光刻胶厂家出于技术保密和持续的研究开发考虑，一般和原料供应商的关系比较紧密，但同时也要求专用化学品供应商有一同持续研发的能力和迅速转化成批量生产的能力。如果公司不能密切跟踪客户的需求变化，则可能会导致技术和产品更新速度慢，不能及时满足客户需求，可能会导致部分客户流失。

  9、研发风险

  公司是以技术为主导的高新技术企业，不断通过新产品以及老产品的升级研发实现持续发展，因此公司高度重视研发工作，未来几年内公司的研发投入仍将处于较高水平。如果公司相关产品、技术未能研发成功，或对相关产品、技术的市场发展趋势出现错误判断，导致大规模研发投入后却未能及时产生预期效益的情形，则公司的经营业绩将会受到不利影响。

  10、新产品市场认证风险

  公司主要产品为光刻胶专用化学品。光刻胶专用化学品的性能和产品质量直接对电子元器件/部件的功能和稳定性产生重要影响，进而通过产业传导影响到终端整机产品的性能和质量。在确定光刻胶专用化学品供应商时，下游客户往往会进行较长周期的非常严格和复杂的认证程序，对相关供应商的质量水平、研发实力、技术保障和售后服务进行详尽的考察和认证。若公司的新产品不能通过认证或认证周期太长，则公司的经营业绩将会受到不利影响。

  11、技术人才流失和技术失密的风险

  本公司在光刻胶专用化学品的研发生产领域拥有相当的技术优势，积累了丰富的产品研发和技术应用经验，其中一些核心技术处于国际先进水平。公司重视技术保护工作，在技术保护方面建立系统、完善的规章制度。公司还对部分核心技术进行专利申请，对核心技术进行必要的保护。技术人才是不断推动公司的创新和发展的原动力，公司高度重视技术人员的培养，为技术人才提供良好的薪资待遇和工作环境，同时不断完善激励机制，调动技术人才的创新积极性，保持公司科研队伍的稳定。如果未来出现技术研发人才流失的情况，公司在新产品开发、技术应用研究等方面将受到不利影响，核心技术也将存在失密的风险，进而为公司未来的持续发展带来一定的风险。

  12、募集资金投资项目市场拓展风险

  本次募集资金投资项目建成以后将会提高公司的生产能力、缓解现有产能不足的问题、提高公司的技术水平、提升公司产品的质量水平、增强公司竞争力。虽然项目经过了严密的可行性论证和市场预测，而且项目生产的产品大都为目前公司主营产品，具有良好客户基础和市场前景，但由于新增产能较目前公司年产量有较大增长，若未来几年市场开拓不足，或部分处于用户评估阶段的新产品难以在短期内实现大规模销售，则不能消化募集资金项目产能的扩张，将对公司业务发展和经营成果带来一定的影响。

  13、募集资金投资项目技术风险

  本次募投项目产品中，精制光引发剂、半导体光刻胶光引发剂、LCD光刻胶树脂目前仍处于中试阶段，虽然公司为该项目的产业化实施从技术储备和生产条件方面给予了较为充分的保障，但从中试生产到产业化生产过程中，仍可能出现需要在产业化阶段进一步优化完善的技术问题，因而本次募投项目在某种程度上存在一定的技术风险。

  14、募集资金投资项目原材料采购风险

  本次募集资金项目顺利实施后，随着公司光引发剂和树脂的产能将扩大，所需原材料的采购量也将大幅度增加。由于公司的产品是要求严苛的电子化学品，公司对原料的品质也有较高的要求。募投项目投产后，公司大规模增加原料的采购可能面临供应商无法保质、保量供货的风险。

  15、新增固定资产折旧影响未来经营业绩的风险

  本次募集资金投资项目建成后，公司固定资产规模将增加14,993.00万元，增加年折旧费约1,511.24万元。募集资金投资项目建成后若市场拓展不顺利，或由于其他原因导致项目效益不如预期，公司存在因固定资产折旧的增加而导致利润下滑的风险。

  16、所得税税收优惠政策变化风险

  报告期内，公司根据《科学技术部 财政部 国家税务总局关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》（国科发火【2008】172号）的规定，经申请认定，享受了高新技术企业减按15%征收所得税的优惠政策。由于国家对高新技术企业资格实行动态监管，要求高新技术企业持续符合《高新技术企业认定管理办法》规定的各项条件，建立执行了定期资格复审制度，高新技术企业须在资格证书有效期届满前向主管部门申请资格复审，经复审通过的，方可继续申请享受所得税减按15%征收的优惠政策。

  此外，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）》（国税发[2008]116号）等相关法规的规定，企业为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研究开发费用的50%加计扣除。

  若未来上述税收优惠政策发生变化，或公司在未来不能持续取得高新技术企业资格，将会对公司的经营业绩产生一定影响。

  17、职工薪酬上升导致利润下降的风险

  近年来，随着公司经营规模的不断扩大，公司职工人数持续增加；同时公司根据所在地社会平均工资水平及公司经营业绩等情况提高了职工工资水平。报告期，公司发生的人力成本持续上升。未来随着公司业务的发展，职工人数将进一步增加，同时随着宏观经济环境的变化，人工工资水平还可能会继续上涨。如果公司不能持续提高营业收入、提升盈利水平，则公司的经营业绩可能会受到不利影响。

  18、规模快速扩张引致的管理风险

  公司在多年的发展过程中，已积累了一批管理人才、技术人才及市场营销人才，形成了较稳定的经营管理体系。但随着股票发行上市及募集资金投资项目的实施，公司的资产规模和业务规模将进一步扩大，公司能否引进和培养足够的管理人才、技术人才和市场营销人才，有效地调整、完善经营管理体系以适应快速扩张的需要存在一定的不确定性。

  19、实际控制人控制的风险

  本次发行前，公司控股股东、实际控制人为钱晓春、管军（钱晓春之妻子）。本次发行前钱晓春、管军分别持有本公司2,472.1320万股、1,618.7621万股，合计持有4,090.8941万股，占本公司发行前总股本的68.41%。钱晓春为本公司创始人，现任本公司董事长兼总经理，管军现任本公司董事兼副总经理。尽管本次发行后，公司实际控制人持股比例将有所降低，但仍存在实际控制人利用其持股比例优势行使表决权，对公司经营决策加以控制，损害中小股东利益的风险。

  20、即期回报被摊薄的风险

  本次发行完成后，公司股本和净资产规模将会有较大幅度的增加，而募集资金投资项目产生收益需要一定的时间，若公司现有业务不能实现一定幅度的增长，可能会造成短期内公司每股收益、净资产收益率等指标与发行前一年度相比出现一定程度的下降的风险。

  特此公告。

  常州强力电子新材料股份有限公司

  董 事 会

  2015年3月26日