证券时报多媒体数字报

  基金管理人:博时基金管理有限公司

  基金托管人:中国工商银行股份有限公司

  报告送出日期:2015年3月28日

  §１重要提示

  １．１重要提示

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

  基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１５年３月２７日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

  本报告期自２０１４年１月１日起至１２月３

  §２基金简介

  ２．１基金基本情况

  ■

  ２．２基金产品说明

  ■

  ２．３基金管理人和基金托管人

  ■

  ２．４境外投资顾问和境外资产托管人

  ■

  ２．５信息披露方式

  ■

  §３主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

  ３．１主要会计数据和财务指标

  金额单位：人民币元

  ■

  注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

  上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  ３．２基金净值表现

  ３．２．１基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  ■

  注：本基金的业绩比较基准为：标普５００指数（Ｓ＆Ｐ ５００ Ｉｎｄｅｘ（ＮＴＲ，Ｎｅｔ ｔｏｔａｌ Ｒｅｔｕｒｎ））（经估值汇率调整，以人民币计价）

  ３．２．２自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  ■

  注：本基金的基金合同于２０１３年１２月５日生效，按照本基金的基金合同规定，自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第１４条“二、投资范围”、“六、投资限制”的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。

  ３．２．３合同生效日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  ■

  注：本基金合同于２０１３年１２月５日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

  ３．３过去三年基金的利润分配情况

  无。

  §４管理人报告

  ４．１基金管理人及基金经理情况

  ４．１．１基金管理人及其管理基金的经验

  博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至２０１４年１２月３１日，博时基金公司共管理五十三只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金账户。博时基金资产管理净值总规模逾２３６３亿元人民币，其中公募基金资产规模逾１１２４亿元人民币，累计分红超过６３８亿元人民币，是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。

  １）基金业绩

  根据银河证券基金研究中心统计，标准股票型基金中，截至１２月３１日，博时主题行业股票基金今年以来净值增长率在３５５只标准型股票基金中排名第６，博时特许价值股票基金年以来净值增长率在３５５只标准型股票基金中排名第１２；博时精选股票基金在７只同类普通股票型基金中排名前１／２；博时裕富沪深３００指数基金在同类１５０只标准指数股票型基金中排名前１／５，博时上证超大盘ＥＴＦ及博时深证基本面２００ＥＴＦ在１５０只标准指数股票型基金中均排名前１／２；博时上证超级大盘ＥＴＦ联接及博时深证基本面２００ＥＴＦ联接在同类４５只产品中排名前１／２。混合基金中，博时裕益灵活配置混合在３４只灵活配置型基金中排名前１／４，博时价值增长混合及博时价值增长贰号混合在同类２９只产品中排名前１／２；博时平衡配置混合在同类１６只产品中排名前１／２。

  固定收益方面，博时信用债券（Ａ／Ｂ类） 今年以来收益率在９３只同类普通债券型基金中排名第１；博时信用债券（Ｃ类） 今年以来收益率在５６只同类普通债券型基金中排名第１；博时稳定价值债券（Ｂ类） 今年以来收益率在４１只同类普通债券型基金中排名第１；博时稳定价值债券（Ａ类）今年以来收益率在６７只同类普通债券型基金中排名第２；博时转债增强债券（Ａ类）今年以来收益率在１３只可转换债券基金中排名第３；博时安丰１８个月定期开放基金在１００只同类长期标准债券型基金中排名前１／３，博时信用债纯债债券基金、博时安心收益定期开放债券（Ａ类）及博时月月薪定期支付债券基金在１００只同类长期标准债券型基金中排名前１／２；博时宏观回报债券（Ａ／Ｂ类）及博时天颐债券（Ａ类）在９３只同类普通债券型基金中分别排名第７、第８；博时现金收益货币（Ａ类）在７８只同类货币市场基金中排名前１／２。

  海外投资方面业绩方面，截至１２月３１日，博时亚洲票息收益债券基金在同类可比７只ＱＤＩＩ债券基金中排名第１，博时抗通胀在８只ＱＤＩＩ商品基金中排名第１。

  ２）客户服务

  ２０１４年，博时基金共举办各类渠道培训及活动７１８场，参加人数１８７７５人。

  ３）其他大事件

  ２０１４年１２月１８日，博时国际获得和讯海外财经风云榜“２０１４年度最佳中资基金公司奖”；

  ２０１４年１２月２５日，博时基金获得金融界评选的“最佳品牌奖”。

  ２０１４年１月９日，金融界网站在北京举办“第二届领航中国２０１３金融行业年度颁奖典礼”，博时基金荣获“２０１３金融界领航中国年度评选基金公司最佳品牌奖”。

  ２０１４年１月１１日，在和讯网主办的２０１３年第十一届财经风云榜基金行业评选中，博时基金荣获“２０１３年度基金业最佳投资者关系奖”。

  ４．１．２基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

  ■

  注：上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，证券从业年限计算的起始时间按照从事证券行业开始时间计算。

  ４．２境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介

  本基金未聘请境外投资顾问。

  ４．３管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况说明

  在本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其各项实施细则、基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。

  ４．４管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

  ４．４．１公平交易制度和控制方法

  报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进一步完善了《公平交易管理制度》，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范，同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。

  ４．４．２公平交易制度的执行情况

  报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的《公平交易管理制度》的规定，在研究、决策、交易执行等各环节，通过制度、流程、技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。

  ４．４．３异常交易行为的专项说明

  报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

  ４．５管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

  ４．５．１报告期内基金投资策略和运作分析

  本基金主要投资于标普５００指数成份股及备选成份股，以期获得标的指数所表征的市场平均水平的投资收益。截至季末，基金投资于标的指数成份股、备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的９０％，符合基金合同要求。本基金主要采取完全复制法实现对标的指数的紧密跟踪。为了减轻由于现金拖累产生的跟踪误差，本基金用少量资产投资标的指数股指期货，以达到最有效跟踪标的指数的投资目标。

  ４．５．２报告期内基金的业绩表现

  截至２０１４年１２月３１日，本基金份额净值为１．１４０６元，累计份额净值为１．１４０６元，报告期内净值增长率为１３．３８％，同期业绩基准涨幅为１３．４０％。

  ４．６管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

  ２０１４年，美国经济仍然延续强劲复苏的态势。２０１４年全年ＧＤＰ增长２．４％，为４年以来新高。从经济基本面来看，就业情况改善良好，消费持续走强，房地产需求依然不弱，制造业整体活动稳健，企业盈利持续增长；从政策层面来看，货币政策逐步趋于常规化，按照美联储设置的节奏，ＱＥ有序的缩减直至完全退出。此外，美元指数全年走强，涨幅强劲，欧洲经济持续走弱，油价大幅下挫。

  展望２０１５年，美国经济依然会稳步增长，增长幅度或将低于前两年。房地产的复苏也趋于稳定，经济的主要拉动力主要来自于消费和投资。由于就业的向好，薪资的持续改善，对消费增长仍然有很强的支撑。企业经过合理的去杠杆，积累的现金更加愿意用于加大投资，投资对经济的增长也是动力之一。此外，２０１５年美联储的货币政策将倾向于正常化，基于经济的强劲复苏，加息或将提上议程。美元或将可能持续走强，美国市场和美元资产仍然值得长期配置。

  ４．７管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

  本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有５年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。

  参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

  本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

  ４．８管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

  收益分配原则：基金收益每年最多分配２次。每次基金收益分配比例根据以下原则确定：使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后可能使除息后的基金份额净值低于面值。

  根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，报告期末本基金未满足收益分配条件，故不进行收益分配。

  ４．９ 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

  无。

  §５托管人报告

  ５．１报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

  本报告期内，本基金托管人在对博时标普５００交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

  ５．２托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期内，博时标普５００交易型开放式指数证券投资基金的管理人——博时基金管理有限公司在博时标普５００交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，博时标普５００交易型开放式指数证券投资基金未进行利润分配。

  ５．３托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的博时标普５００交易型开放式指数证券投资基金２０１４年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

  §６审计报告

  本报告已经普华永道中天会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。投资者欲了解审计报告详细内容，可通过登载于博时基金管理公司网站的年度报告正文查看审计报告全文。

  §７年度财务报表

  ７．１资产负债表

  会计主体：博时标普５００交易型开放式指数证券投资基金

  报告截止日：２０１４年１２月３１日

  单位：人民币元

  ■

  注：１． 报告截止日２０１４年１２月３１日，基金份额总额２９４，８１９，２８５．００份。基金份额净值１．１４０６元。报告截止日２０１３年１２月３１日，基金份额总额５６５，０４３，２００．００份，基金份额净值１．００６０元。

  ２． 本财务报表的实际编制期间为２０１４年度和２０１３年１２月５日（基金合同生效日）至２０１３年１２月３１日止期间。

  ７．２利润表

  会计主体：博时标普５００交易型开放式指数证券投资基金

  本报告期：２０１４年１月１日至２０１４年１２月３１日

  单位：人民币元

  ■

  ７．３所有者权益（基金净值）变动表

  会计主体：博时标普５００交易型开放式指数证券投资基金

  本报告期：２０１４年１月１日至２０１４年１２月３１日

  单位：人民币元

  ■

  报表附注为财务报表的组成部分。

  本报告７．１至７．４财务报表由下列负责人签署：

  基金管理人负责人：吴姚东 主管会计工作的负责人：王德英 会计机构负责人：成江

  ７．４报表附注

  ７．４．１重要会计政策和会计估计

  ７．４．１．１ 会计年度

  本基金会计年度为公历１月１日起至１２月３１日止。比较财务报表的实际编制期间为２０１３年１２月５日（基金合同生效日）至２０１３年１２月３１日。

  ７．４．１．２ 记账本位币

  本基金的记账本位币为人民币。

  ７．４．１．３ 金融资产和金融负债的分类

  （１） 金融资产的分类

  金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

  本基金目前以交易目的持有的股票投资和衍生工具投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

  本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  （２） 金融负债的分类

  金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。

  ７．４．１．４ 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

  金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

  对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

  金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（１） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（２）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者（３）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

  金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

  当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

  ７．４．１．５ 金融资产和金融负债的估值原则

  本基金持有的股票投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

  （１） 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

  （２） 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

  （３） 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

  ７．４．１．６ 金融资产和金融负债的抵销

  本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法１） 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且２） 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

  ７．４．１．７ 实收基金

  实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

  ７．４．１．８损益平准金

  损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润／（累计亏损）。

  ７．４．１．９ 收入／（损失）的确认和计量

  股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

  应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

  ７．４．１．１０ 费用的确认和计量

  本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

  其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

  ７．４．１．１１ 基金的收益分配政策

  每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

  经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

  ７．４．１．１２ 外币交易

  外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

  外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

  ７．４．１．１３分部报告

  本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：（１） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（２） 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（３） 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

  本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

  ７．４．１．１４ 其他重要的会计政策和会计估计

  无。

  ７．４．２ 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

  ７．４．２．１ 会计政策变更的说明

  财政部于２０１４年颁布《企业会计准则第３９号——公允价值计量》、《企业会计准则第４０号——合营安排》、《企业会计准则第４１号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第２号——长期股权投资》、《企业会计准则第９号——职工薪酬》、《企业会计准则第３０号——财务报表列报》、《企业会计准则第３３号——合并财务报表》以及《企业会计准则第３７号——金融工具列报》，要求除《企业会计准则第３７号——金融工具列报》自２０１４年度财务报表起施行外，其他准则自２０１４年７月１日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。

  ７．４．２．２ 会计估计变更的说明

  无。

  ７．４．２．３ 差错更正的说明

  无。

  ７．４．３税项

  根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００８］１号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

  （１） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

  （２） 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。

  （３） 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

  ７．４．４关联方关系

  ■

  注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

  ７．４．５本报告期及上年度可比期间的关联方交易

  ７．４．５．１通过关联方交易单元进行的交易

  无。

  ７．４．５．２关联方报酬

  ７．４．５．２．１基金管理费

  单位：人民币元

  ■

  注：本基金支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值０．６０％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

  日管理人报酬＝前一日基金资产净值×０．６０％ ／ 当年天数。

  ７．４．５．２．２基金托管费

  单位：人民币元

  ■

  注：

  本基金支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值０．２５％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

  日托管费＝前一日基金资产净值× ０．２５％ ／ 当年天数。

  ７．４．５．３与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

  无。

  ７．４．５．４各关联方投资本基金的情况

  ７．４．５．４．１报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

  无。

  ７．４．５．４．２报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  份额单位：份

  ■

  ７．４．５．５由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  单位：人民币元

  ■

  注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国工商银行和境外资产托管人布朗兄弟哈里曼银行保管，其中由中国工商银行保管的银行存款按适用利率计息，由布朗兄弟哈里曼银行保管的银行存款不计息。

  ７．４．５．６本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

  无。

  ７．４．５．７ 其他关联交易事项的说明

  无。

  ７．４．６期末（２０１４年１２月３１日）本基金持有的流通受限证券

  无。

  ７．４．６．１因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

  无。

  ７．４．６．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票

  无。

  ７．４．６．３期末债券正回购交易中作为抵押的债券

  无。

  ７．４．７ 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

  （１） 基金申购款

  于２０１４年度，本基金申购基金份额的对价总额为１８９，７０３，３８３．８１元，均为以现金支付的申购款。

  （２）公允价值

  （ａ） 金融工具公允价值计量的方法

  公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

  第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

  第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

  第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

  （ｂ） 持续的以公允价值计量的金融工具

  （ｉ） 各层次金融工具公允价值

  于２０１４年１２月３１日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为３１３，３９９，７７２．２８元，无属于第二层次和第三层次的余额（２０１３年１２月３１日：第一层次２１，９０５，２１５．５４元，无第二层次和第三层次）。

  （ｉｉ） 公允价值所属层次间的重大变动

  本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

  （ｉｉｉ） 第三层次公允价值余额和本期变动金额

  无。

  （ｃ） 非持续的以公允价值计量的金融工具

  于２０１４年１２月３１日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产（２０１３年１２月３１日：同）。

  （ｄ） 不以公允价值计量的金融工具

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

  （３） 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

  §８投资组合报告

  ８．１期末基金资产组合情况

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．２期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．３期末按行业分类的权益投资组合

  金额单位：人民币元

  ■

  注：以上分类采用全球行业分类标准（ＧＩＣＳ）。

  ８．４期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注：证券代码采用当地代码

  投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于博时基金管理有限公司网站的年度报告正文。

  ８．５报告期内股票投资组合的重大变动

  ８．５．１累计买入金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的权益投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ８．５．２累计卖出金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的权益投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ８．５．３ 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

  金额单位：人民币元

  ■

  注：本项“买入成交总金额”、“ 卖出成交总金额”按买入、卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ８．６期末按债券信用等级分类的债券投资组合

  本基金本报告期末未持有债券。

  ８．７期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

  本基金本报告期末未持有债券。

  ８．８期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  ８．９期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

  ■

  注：期货投资采用当日无负债结算制度，其公允价值与相关的期货结算暂收款（结算所得的持仓损益）相抵销后的净额为０。

  ８．１０ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

  本基金本报告期末未持有基金。

  ８．１１投资组合报告附注

  ８．１１．１报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。

  ８．１１．２基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

  ８．１１．３其他各项资产构成

  单位：人民币元

  ■

  ８．１１．４期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

  ８．１１．５期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

  ８．１１．６投资组合报告附注的其他文字描述部分

  由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

  §９基金份额持有人信息

  ９．１期末基金份额持有人户数及持有人结构

  份额单位：份

  ■

  ９．２期末上市基金前十名持有人

  ■

  注：前十名持有人为除博时标普５００交易型开放式指数证券投资基金联接基金之外的前十名持有人。

  ９．３期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

  ■

  ９．４期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

  ■

  注：１、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金；

  ２、本基金的基金经理未持有本基金。

  §１０开放式基金份额变动

  单位：份

  ■

  §１１重大事件揭示

  １１．１基金份额持有人大会决议

  本报告期内未召开持有人大会。

  １１．２基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

  基金管理人在本报告期内重大人事变动情况：１）基金管理人于２０１４年４月１９日发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，李志惠不再担任博时基金管理有限公司副总经理职务；２）基金管理人于２０１４年１１月７日发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，聘任洪小源先生担任博时基金管理有限公司董事长及法定代表人职务，杨鶤女士不再担任博时基金管理有限公司董事长职务

  本报告期内，因中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）工作需要，周月秋同志不再担任本行资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前，由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授权职责。

  １１．３涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

  本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

  １１．４基金投资策略的改变

  本报告期内本基金投资策略未改变。

  １１．５为基金进行审计的会计师事务所情况

  本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。本报告期内本基金应付审计费７００００元。

  １１．６管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

  本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚等情况。

  １１．７基金租用证券公司交易单元的有关情况

  １１．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

  金额单位：人民币元

  ■

  注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基字［２００７］４８号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，在多家券商开立了券商交易账户。

  １、基金券商交易账户的选择标准如下：

  （１）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

  （２）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

  （３）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

  ２、基金券商交易账户的选择程序如下：

  （１）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构；

  （２）基金管理人在被选中的证券经营机构开立交易账户。

  博时基金管理有限公司

  2015年3月28日