证券时报多媒体数字报

  一 重要提示

  １．１ 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。

  １．２ 公司简介

  ■

  ■

  二 主要财务数据和股东情况

  ２．１ 公司主要财务数据

  单位：元 币种：人民币

  ■

  ２．２ 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

  单位： 股

  ■

  ２．３ 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表

  单位：股

  ■

  ２．４ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

  ■

  三 管理层讨论与分析

  ３．１董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

  ２０１４年以来，以中高速增长、优化结构、增加新动力、面临多重挑战为特征的国民经济运行成为“新常态”。在此形势下，钢铁行业作为产能严重过剩行业，受到的影响较大。公司将外部市场压力变成内部改革创新、解决深层次问题的强大动力，按照“高度计划、高度管控”的管控模式，充分发挥战略规划、投资决策、资本运营的作用，加快转型发展，优化品种和用户结构，推进改革创新和技术创新，实现了公司各产业板块工作的有效提升。

  （一）主营业务分析

  １ 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

  单位：元 币种：人民币

  ■

  ２ 收入

  （１）驱动业务收入变化的因素分析

  ２０１４公司实现营业收入７３１，４３９万元，较去年同期增加了５，９４３万元，增加率为０．８２％，主要是西钢置业公司销售房产实现收入增加。

  （２） 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

  ■

  （３）主要销售客户的情况

  ２０１４年公司向前五名客户销售收入金额１１４，９２６万元，占全年销售收入总额的１６．３７％。

  ３ 成本

  （１）成本分析表

  单位：元

  ■

  铁合金成本较上期减少４７．１９％原因：销售铁合金量减少。

  水泥成本较上期减少１００％原因：本期没有销售水泥。

  房地产开发成本较上期增加１２２．１６％原因：本期销售房地产面积增加。

  （２）主要供应商情况

  公司从前五名供应商采购金额合计２７５，６５８万元，占年度采购总额的４４．２２％；（不含关联公司前五名供应商采购合计２３８，８３２万元，占年度采购总额的３８．３１％）。

  ４ 费用

  ■

  （１）资产减值损失较上期增加１３６．０６％，主要原因是母公司计提存货跌价准备。

  （２）所得税费用较上期增加５８．４１％，主要原因是全资子公司西钢置业公司销售房产实现的利润增加。

  ５ 研发支出

  （１）研发支出情况表

  单位：元

  ■

  ６ 现金流

  ■

  （１）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

  ２０１４年公司全年实现利润总额２．１４亿元，其中房地产板块贡献利润总额３．９亿元，利润贡献较大；其他板块尤其是钢铁板块由于受市场影响销售价格下降，再者公司融资规模大、财务费用高及计提存货跌价准备等综合因素影响效益下滑。

  （２）发展战略和经营计划进展说明

  ２０１４年，公司计划铁产量１３３．５万吨，实际完成１４２万吨，完成年度计划的１０６％；计划钢产量１５０万吨，实际完成１４４万吨，完成年度计划的９６％；计划钢材产量１４０万吨，实际完成１２９万吨，完成年度计划的９２．１４％；计划铁精粉产量１５０万吨，实际完成１７２万吨，完成年度计划的１１４．６７％；计划焦炭产量７０万吨，实际完成７８万吨，完成年度计划的１１１．４３％；计划销售收入６９．７亿元，实际完成７３亿元，完成年度计划的１０４．７３％。钢、钢材产量未完成年度计划，主要是公司调整品种结构、压缩亏损品种生产规模等原因，产量下降。

  （二）行业、产品或地区经营情况分析

  １、 主营业务分行业、分产品情况

  单位：元 币种：人民币

  ■

  ２、 主营业务分地区情况

  单位：元 币种：人民币

  ■

  （三）资产、负债情况分析

  １ 资产负债情况分析表

  单位：元

  ■

  （四）核心竞争力分析

  公司大力实施产品结构调整，全面加快企业转型升级，提升核心竞争能力，实现可持续发展。

  １．品牌优势：公司目前拥有国际领先、国内一流的设备，所生产的高端特钢产品在市场上具有较高的声誉。随着小棒线投产，高端轴承用钢、汽车用钢、军工、钎具钢等品种投产公司产品呈现高端、多元化发展。２０１４年公司持续整合、完善管理制度，新产品的开发能力得到提升，公司的质量体系保证能力得到强化，顺利通过了ＩＳＯ９００１、ＴＳ１６９４９、ＩＳＯ／ＩＥＣ１７０２５、武器装备科研生产许可等年度复审，卡特彼勒、ＳＫＦ等国外知名企业认证取得实质性进展，公司品牌知名度得到提高。

  ２．区域资源和市场优势：公司地处青海省西宁市，是国家“一带一路”宏观战略规划涉及的省份及区域；拥有充足的铁矿、煤矿、石灰石矿、钒矿等资源储备。独特的地理位置及充足的资源保障，加上在西北五省占有较大市场份额的优势，使得公司区域竞争力强。

  ３．技术创新优势：报告期内，公司完成研发的新品种钢包括３１ＣｒＭｏＶ９、ＳＣＭ８２２Ｈ等，其中高品质钎具钢、大马力汽车发动机用非调质曲轴钢Ｃ３８Ｎ２及Ｃ３８＋Ｎ品种钢材获得青海省科技成果奖，继续保持了公司在军工研发、高强度汽车用钢等研发上的技术领先优势。公司也积极开展首发新产品市场推广，将首发产品技术领先优势转化为经营贡献。报告期内，公司多项科研成果获得政府奖励：其中高质量特殊钢超洁净化冶金技术研究获得青海省科技成果；高品质特殊钢精品生产技术集成获得青海省科技进步奖三等奖。

  下一步，公司将依托完善的技术创新体系，深化产学研合作。充分利用外部科技资源，形成与中国钢铁研究院、北京科技大学等院校科研合作方案，继续提升公司技术创新、产品创新能力。

  （五）投资状况分析

  １、 对外股权投资总体分析

  （１）持有非上市金融企业股权情况

  ■

  ２、 募集资金使用情况

  （１）募集资金总体使用情况

  □适用√不适用

  （２）募集资金承诺项目情况

  □适用√不适用

  ３、 主要子公司、参股公司分析

  ■

  ■

  ４、 非募集资金重大在建工程项目情况

  √适用 □不适用

  单位：元 币种：人民币

  ■

  ３．２董事会关于公司未来发展的讨论与分析

  （一）行业竞争格局和发展趋势

  １、公司面临的行业竞争格局

  ２０１５年，钢铁行业竞争依然激烈，将延续供需同步放缓、原材料低价波动、钢铁产能过剩和经营持续微利。公司将在保持现有产量规模的基础上，以技术为核心支撑，充分发挥技术、质量工作引领作用，在产品质量方面做功课，抓住装备升级项目投产的有利条件，通过科技创新、产品创新、品种结构调整等措施的采取，全面提升公司的竞争力。

  ２、行业发展趋势

  ２０１５年，中国经济在结构调整、“以质换量”的发展方式下，保持７％左右的经济中高速增长速度，以更加注重经济增长质量为方向的经济结构调整策略，以“微刺激”为调控手段的宏观经济政策将成为制造业未来发展的基本定位。

  ２０１５年，中国钢铁行业依然面临严峻的经营形势，产能严重过剩、同质化竞争等行业特征将在未来长时间存在。同时，高铁装备用高品质用钢、汽车高性能钢、航空航天零部件用特种钢成为重点发展的特钢品种，特钢行业未来的发展挑战与机遇并存。

  （二）公司发展战略

  “十三五”期间，公司将紧紧围绕“建设中国重要的特种钢基地”和“强企富家”宏伟目标，依托“十二五”期间所形成的技术优势、装备优势和产业结构优势，主动适应经济发展“新常态”，坚定不移走“一业为主、多元协同”的特色发展道路，以体制机制创新为动力，全面实现转型升级，培育竞争新优势；以管理创新为核心，提升运营管控水平；以技术创新为手段，促进结构调整和质量提升；以探索实践混合所有制经济发展为契机，着力开发新的经济增长点；全面激发企业发展活力，全面提升钢铁冶炼、煤炭焦化、铁多金属、房地产四大产业的发展空间。

  （三）经营计划

  ２０１５年是公司“十二五”规划的收官之年，也是转型升级、提升发展质量的爬坡过坎之年，面对内、外部艰难的经济形式和转型升级的艰巨任务，公司继续坚持“改革创新、依法治企、绿色可持续发展”，紧紧围绕质量、品种、人才、管理等方面全面提升公司的核心竞争力，提高公司的经济效益和盈利能力。

  公司２０１５年生产经营目标：生产铁 １３５万吨，钢１３５万吨，钢材１２９万吨，铁精粉１７０万吨，焦炭７６万吨，实现销售收入６０亿元。

  （四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

  ２０１４年，公司转型升级项目大部分完成，预计到２０１５年末全部建成投产，２００万吨精品特钢升级改造工程全部完工。经初步测算，公司本部２０１５年仍需按照合同支付资金７．６２亿元。除此之外，公司下属子公司２０１５年资金投入额度分别是：博伦公司１．６８亿元，江仓公司２．６８亿元。

  目前公司主要通过经营回款及金融机构贷款来解决上述项目的资金需求。如条件成熟，也可通过资本市场解决资金需求。

  （五）可能面对的风险

  ２０１４年国内钢材消费没有明显的增加，加之部分钢厂转型，“普转优”、“优转特”，使得特钢系统供大于求的矛盾短期内仍难以改变。

  公司面临的风险：

  １．随着升级改造项目逐步完工，公司将承担较大的固定资产折旧费用及财务费用压力。

  ２．公司的小棒线、大棒线项目属于国际先进、国内一流的装备，新技术的熟练掌握与运用还需要过程。

  ３．２０１５ 年１月１日新《环保法》施行，钢铁行业环保压力加大，公司围绕城市钢厂建设，需进一步加强对环保项目投产后的达效评估和运维状态评估。

  应对措施：

  １．２０１５年，公司将继续在成本和运行上下功夫，大力开展挖潜创效工作，在机制改革上健全“高度计划、高度管控”的运营管理机制。一方面从原材料采购、物料消耗、设备运行、流程衔接上狠下功夫，在节能减排、资源循环利用上多做文章，以制造成本的降低冲抵费用上升带来的影响；另一方面结合新上生产线的工装优势，加快工艺优化、技术创新和管理创新步伐，提升公司发展质量。

  ２．公司将采取各种措施，通过外委院校培训、在职培训、积极摸索等措施，加快投资成果转化进程。

  ３．加强环保风险管控，结合当地政府的要求，将环保风险管控融入业务流程，深化环保事前管理，强化基础管理和过程受控，提升异常突发设备和作业引发的污染问题应急处理能力，推进节能减排技术工业化应用。

  ３．３董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

  （一）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

  □适用 √不适用

  （二）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

  √适用 □不适用

  结合目前的经营环境及市场状况，整体考虑公司应收款项的可回收性，为使应收款项坏账准备的计提更加合理和客观，公允地反映公司资产状况和经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定，决定自２０１４年７月１日起，公司对应收款项坏账准备的计提方法进行会计估计变更。

  本公司采用未来适用法对上述会计估计变更事项进行核算，不会对公司已披露的２０１３年度财务报表产生影响。使公司２０１４年度资产减值损失减少９５万元，净利润增加９５万元，其中归属于母公司所有者的净利润增加９５万元。

  （三）董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

  □适用 √不适用

  ３．４利润分配或资本公积金转增预案

  （一）现金分红政策的制定、执行或调整情况

  根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红事项的通知》（证监发〔２０１３〕３７号）文件、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等文件要求，本公司已经制定了《现金分红管理制度》，并对《公司章程》相关内容进行修订，明确了公司的利润分配政策。鉴于本公司２０１４年度母公司生产经营出现亏损，且后续资金需求依然较大，董事会拟定２０１４年度不进行利润分配。

  （二）公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

  单位：元 币种：人民币

  ■

  ３．５积极履行社会责任的工作情况

  （一）．社会责任工作情况

  详见２０１５年４月１５日登载于上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《西宁特殊钢股份有限公司２０１４年度社会责任报告》。

  （二）．属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

  详见２０１５年４月１５日登载于上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《西宁特殊钢股份有限公司２０１４年度社会责任报告》。

  四 涉及财务报告的相关事项

  ４．１ 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。

  结合目前的经营环境及市场状况，整体考虑公司应收款项的可回收性，为使应收款项坏账准备的计提更加合理和客观，公允地反映公司资产状况和经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定，决定自２０１４年７月１日起，公司对应收款项坏账准备的计提方法进行会计估计变更。本公司采用未来适用法对上述会计估计变更事项进行核算，不会对公司已披露的２０１３年度财务报表产生影响。使公司２０１４年度资产减值损失减少９５万元，净利润增加９５万元，其中归属于母公司所有者的净利润增加９５万元。

  ４．２ 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。

  报告期内公司未发生重大会计差错更正需追溯重述的情况。

  ４．３ 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

  本公司２０１４年度纳入合并范围的子公司共１４户，详见年度报告全文：八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加１户，详见本附注七“合并范围的变更”。本公司及各子公司主要从事特殊钢冶炼、压延、煤炭开采及加工、铁矿开采及加工、房地产开发。

  ４．４ 年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。

  不适用。

  董事长:杨忠

  西宁特殊钢股份有限公司

  2015年4月13

  证券代码:600117  证券简称:西宁特钢  编号:临2015-010

  西宁特殊钢股份有限公司

  六届二十一次董事会决议公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

  西宁特殊钢股份有限公司董事会六届二十一次会议通知于２０１５年４月３日以书面（邮件）方式向各位董事发出，会议如期于４月１３日上午８时３０分在公司办公楼１０１会议室召开。公司董事会现有成员９名，现场出席会议的董事９名；公司监事及部分高管人员列席了本次会议，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。

  本次董事会以书面表决方式，审议通过了下列事项：

  一、以９票同意、０票弃权、０票反对，通过公司２０１４年度《董事会工作报告》。

  二、以９票同意、０票弃权、０票反对，通过公司２０１４年度财务决算报告。

  三、以９票同意、０票反对、０票弃权，审议通过《关于公司会计估计变更的议案》。

  具体内容详见公司于２０１５年４月１５日刊登在上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）以及《证券时报》和《上海证券报》的《关于会计估计变更的公告》。

  四、以９票同意、０票弃权、０票反对，通过公司２０１４年度利润分配预案。

  根据瑞华会计师事务所出具的《审计报告》确认，公司２０１４年度合并实现归属于母公司股东的净利润为４１，５８１，４５１．０８元，加上年初未分配利润１，３０２，７７３，８１５．２８元，可供股东分配的利润为１，３４４，３５５，２６６．３６元。公司母公司实现的净利润为－３１９，９１４，０５１．６３元。鉴于母公司２０１４年度亏损，根据《公司章程》的有关规定，公司本年度不进行利润分配，不实施公积金转增股本。

  公司三名独立董事就此发表独立意见，同意公司２０１４年度不进行利润分配。

  五、以９票同意、０票弃权、０票反对，同意续聘瑞华会计师事务所为公司２０１５年度财务、内部控制审计机构，期限一年，费用１２１．９万元（税前）。

  此外，由于公司２０１４年度增加了审计范围和内容，原定瑞华会计师事务所审计费用９０．１万元（税前）增加为１２１．９万元（税前）。。

  六、以９票同意、０票弃权、０票反对，通过公司２０１４年度报告及摘要。

  具体内容详见公司于２０１５年４月１５日发布在上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《西宁特殊钢股份有限公司２０１４年年度报告》全文、以及刊登在《证券时报》和《上海证券报》上的《西宁特殊钢股份有限公司２０１４年年度报告摘要》。

  七、以９票同意、０票弃权、０票反对，通过《公司２０１４年度内部控制自我评价报告》。

  内容详见公司于２０１５年４月１５日刊登在上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《西宁特殊钢股份有限公司２０１４年度内部控制自我评价报告》。

  八、以９票同意、０票弃权、０票反对，通过《公司２０１４年度履行社会责任的报告》。

  内容详见公司于２０１５年４月１５日刊登在上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《西宁特殊钢股份有限公司２０１４年度履行社会责任的报告》。

  九、以９票同意、０票弃权、０票反对，通过《公司董事会审计委员会２０１４年度履职情况的报告》。

  内容详见公司于２０１５年４月１５日刊登在上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《西宁特殊钢股份有限公司董事会审计委员会２０１４年度履职情况的报告》。

  十、以９票同意，０票弃权，０票反对，通过关于《公司２０１４年度独立董事述职报告》。

  内容详见公司于２０１５年４月１５日刊登在上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《西宁特殊钢股份有限公司独立董事２０１４年度述职报告》。

  十一、以９票同意，０票弃权，０票反对，通过关于《公司董事会成员变动的议案 》。

  鉴于公司现有３名独立董事即将任职期满６年、且本人均已向公司提出辞职意见，根据公司提名委员会２０１５年第一次会议决议，公司董事会同意提名程友海先生、卫俊先生、陈雪梅女士为公司独立董事候选人（简历附后）。

  公司董事会已按《公司法》和《公司章程》中对独立董事任职资格的有关规定，对上述人员的任职条件逐一进行审核。

  本公司现任独立董事对独立董事候选人的任职资格、提名程序发表了肯定的意见。

  十二、以９票同意、０票弃权、０票反对，通过关于召开公司２０１４年度股东大会的通知。

  具体内容详见公司于２０１５年４月１５日刊登在上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）以及在《证券时报》和《上海证券报》的公司股东大会通知。

  上述第一、二、四、五、十、十一项议案须提交公司股东大会审议。

  西宁特殊钢股份有限公司

  董事会

  二○一五年四月十三日

  附：独立董事候选人简历

  程友海，男，１９６６年３月出生，大学学历，律师。历任同仁县司法局、西宁立达律师事务所律师，现为青海夏都律师事务所合伙人。

  卫俊，男，１９７０年８月出生，中共党员，工商管理学硕士学位，高级会计师，中国注册资产评估师，中国注册税务师，高级管理咨询顾问，司法会计鉴定人。历任青海中恒信会计师事务所审计人员、审计主任职务，现为青海中恒信会计师事务所有限公司董事长、所长，青海省注册会计师（资产评估）协会副会长，中国资产评估协会第三次全国代表大会代表。

  陈雪梅，女，１９７３年４月出生，九三学社，管理学硕士学位，教授。历任青海大学教研室副主任、系副主任、宣传部副部长、办公室副主任，现为发展规划处副处长。

  证券代码:600117  证券简称:西宁特钢  编号:临2015-011

  西宁特殊钢股份有限公司

  六届十二次监事会决议公告

  本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

  西宁特殊钢股份有限公司六届十二次监事会于２０１５年４月１３日下午４时在公司办公楼１０１会议室召开，会议应到监事３名，实到监事３名。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所做出的决议合法有效。

  经与会监事审议和表决，形成如下决议：

  一、以３票同意、０票弃权、０票反对，通过《公司２０１４年度监事会工作报告》。

  二、以３票同意、０票弃权、０票反对，通过公司２０１４年度财务决算报告。

  三、以３票同意、０票弃权、０票反对，通过公司２０１４年度报告及摘要。

  １、公司２０１４年度报告的编制和审议程序符合法律、法规及公司《章程》的相关规定。

  ２、公司财务报告真实地反映了报告期的财务状况，没有发现公司财务工作违规行为，公司会计事项的处理、年度报表的编制及公司执行会计制度等方面，符合《企业会计制度》和《企业会计准则》要求，未损害公司及股东的权益。

  ３、公司２０１４年度报告的内容与格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各个方面真实反映公司２０１４年度的经营管理效果和财务状况。

  ４、在提出本意见前，没有发现参与２０１４年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

  四、以３票同意、０票弃权、０票反对，通过公司２０１４年度利润分配预案。

  监事会成员一致认为：公司２０１４年度利润分配预案符合相关法律、法规要求，符合公司章程有关利润分配政策。

  五、以３票同意、０票弃权、０票反对，同意续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司２０１５年度财务及内部控制审计机构。

  六、以３票同意、０票弃权、０票反对，通过《公司２０１４年度内部控制自我评价报告》。

  监事会成员一致认为：《公司２０１４年度内部控制自我评价报告》符合《企业内部控制基本规范》等有关规定，自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度建立、健全和实施状况，内部控制是有效的。

  七、以３票同意、０票弃权、０票反对，通过《公司２０１４年度履行社会责任的报告》。

  八、以３票同意、０票弃权、０票反对，通过《关于公司会计估计变更的议案》。

  九、公司监事会监事张辉因个人工作发生变动，申请辞去公司第六届监事会监事职务，监事会经审议予以同意；同时提名李学勇为六届监事会监事候选人（简历附后）。

  此议案需提交２０１５年度股东大会审议。

  西宁特殊钢股份有限公司

  监事会

  二○一五年四月十三日

  附：监事候选人简历

  李学勇，男，１９７１年３月出生，中共党员，大专学历，助理会计师。历任本公司财务部成本科核算员、科长、部长助理、副部长，现任西宁特殊钢集团公司财务处处长。

  证券代码:600117  证券简称:西宁特钢  编号:临2015-012

  西宁特殊钢股份有限公司关于

  会计估计变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

  重要内容提示：

  １、公司第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于公司会计估计变更的议案》

  ２、本次会计估计变更使公司２０１４年度资产减值损失减少９０５，０００元，所得税费用增加１３１，２５０元，净利润增加７７３，７５０元，其中归属于母公司所有者的净利润增加７７３，７５０元。

  一、会计估计变更概述

  根据公司２０１５年４月１３日第六届董事会第二十一次会议通过的《关于公司会计估计变更的议案》，结合目前的经营环境及市场状况，整体考虑公司应收款项的可回收性，为使应收款项坏账准备的计提更加合理和客观，公允地反映公司资产状况和经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定，决定自２０１４年７月１日起，公司对应收款项坏账准备的计提方法进行会计估计变更，变更前后的坏账准备计提方法如下：

  ■

  二、会计政策变更对公司的影响

  本次会计估计变更事项对公司业务的范围无影响。

  根据《企业会计准则第 ２８ 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本公司采用未来适用法对上述会计估计变更事项进行核算，不会对公司已披露的２０１３年度财务报表产生影响。使公司２０１４年度资产减值损失减少９０５，０００元，所得税费用增加１３１，２５０元，净利润增加７７３，７５０元，其中归属于母公司所有者的净利润增加７７３，７５０元。

  三、本次会计估计变更事项对变更日前三年的影响

  （１）２０１１年度、２０１３年度，对公司当年度利润总额、净利润、资产总额和净资产均没有影响。

  （２）２０１２年度，增加公司当年度利润总额５４，０００元，净利润５４，０００元，累计增加年末资产总额和净资产均为５４，０００万元。

  四、独立董事、监事会的意见

  公司独立董事对公司会计估计变更事项进行了调查和了解，并发表独立意见如下：公司董事会对会计估计变更事项的表决程序和结果符合《公司章程》等法律法规的相关规定；该会计估计变更事项能够更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际经营情况，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

  公司监事会对公司会计估计变更事项进行了监督和检查，并发表专项说明如下：公司在报告期内进行的会计估计变更，是对应收款项计提坏账准备的判断条件及标准进行调整，系基于公司实际情况进行的变更，有助于公司财务信息更为客观地反映公司财务状况及经营成果。此次变更事项履行了完备的审议程序，不存在损害公司及股东利益的情形，监事会同意实施此项会计估计变更。

  瑞华会计师事务所为公司本次会计估计变更事项出具了《关于西宁特殊钢股份有限公司２０１４年度会计估计变更事项的专项报告》，未发现公司此次会计估计变更事项在所有重大方面存在不符合企业会计准则的情况。

  四、公告附件

  １、独立董事关于会计估计变更的专项说明

  ２、监事会关于会计估计变更的专项说明

  ３、会计师事务所出具的会计估计变更事项的专项说明

  特此公告

  西宁特殊钢股份有限公司董事会

  二○一五年四月十三日

  证券代码:600117 证券简称:西宁特钢 公告编号:2015-013

  西宁特殊钢股份有限公司

  关于召开2014年度股东大会的通知

  ■

  重要内容提示：

  ●股东大会召开日期：２０１５年５月５日

  ●本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

  一、召开会议的基本情况

  （一）股东大会类型和届次

  ２０１４年年度股东大会

  （二）股东大会召集人：董事会

  （三）投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

  （四）现场会议召开的日期、时间和地点

  召开的日期时间：２０１５年５月５日１５点

  召开地点：西宁特殊钢股份有限公司办公楼１０１会议室

  （五）网络投票的系统、起止日期和投票时间。

  网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

  网络投票起止时间：自２０１５年５月５日

  至２０１５年５月５日

  采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即９：１５－９：２５，９：３０－１１：３０，１３：００－１５：００；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的９：１５－１５：００。

  （六）融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

  涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。

  （七）公司将在股权登记日后三日内刊登关于召开２０１４年度股东大会的第二次通知。

  二、会议审议事项

  本次股东大会审议议案及投票股东类型

  ■

  １、 各议案已披露的时间和披露媒体

  有关２０１４年度股东大会的文件和资料将于会议召开前五个交易日登载于上海证券交易所网站（网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）以及公司网站（网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｘｎｔｇ．ｃｏｍ）。

  ２、 特别决议议案：无

  ３、 对中小投资者单独计票的议案：１０

  ４、 涉及关联股东回避表决的议案：无

  应回避表决的关联股东名称：无

  ５、 涉及优先股股东参与表决的议案：无

  三、股东大会投票注意事项

  （一）本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：ｖｏｔｅ．ｓｓｅｉｎｆｏ．ｃｏｍ）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

  （二）股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

  （三）股东所投选举票数超过其拥有的选举票数的，或者在差额选举中投票超过应选人数的，其对该项议案所投的选举票视为无效投票。

  （四）同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

  （五）股东对所有议案均表决完毕才能提交。

  （六）采用累积投票制选举董事、独立董事和监事的投票方式，详见附件２

  四、会议出席对象

  （一）股权登记日收市后在中国登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

  ■

  （二）公司董事、监事和高级管理人员。

  （三）公司聘请的律师。

  （四）其他人员

  五、会议登记方法

  （一）股东类别

  ２０１５年４月２７日（股权登记日）下午收市时在中国登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司全部Ａ股股东。

  （二）登记方式

  １．法人股东：持股东账户卡、营业执照复印件、加盖公章的法人授权委托书、出席人身份证原件和证券公司营业部出具的持股证明原件办理登记；

  ２．个人股东：持股东账户卡、身份证原件和证券公司营业部出具的持股证明原件办理登记；

  ３．代理人出席会议应持有本人身份证原件、委托人的股东账户卡、委托人身份证（复印件）、授权委托书和证券公司营业部出具的持股证明原件办理登记；

  ４．股东可采用信函或传真的方式登记，但参会时须提供授权委托书等原件；如以信函方式登记，请在信函上注明“２０１４年度股东大会”字样，并附有效联系方式。

  （三）登记时间：２０１５年５月４日９：００—１１：３０、１３：００—１７：００。

  （四）登记地点：青海省西宁市柴达木西路５２号西宁特殊钢股份有限公司董事会秘书处。

  六、其他事项

  （一）出席会议人员交通、食宿费自理。

  （二）联系人及联系方式：

  熊 俊：０９７１－５２９９６７３

  徐吉强：０９７１－５２９５４２７

  传真：０９７１－５２１８３８９

  （三）联系地址：

  青海省西宁市柴达木西路５２号邮政编码：８１０００５

  特此公告。

  西宁特殊钢股份有限公司董事会

  2015年4月13日

  附件１：授权委托书

  附件２：采用累积投票制选举董事、独立董事和监事的投票方式说明

  报备文件

  提议召开本次股东大会的董事会决议

  附件１：授权委托书

  授权委托书

  西宁特殊钢股份有限公司：

  兹委托先生（女士）代表本单位（或本人）出席２０１５年５月５日召开的贵公司２０１４年年度股东大会，并代为行使表决权。

  委托人持普通股数：        

  委托人持优先股数：        

  委托人股东帐户号：

  ■

  ■

  委托人签名（盖章）：         受托人签名：

  委托人身份证号：           受托人身份证号：

  委托日期：  年 月 日

  备注：

  委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

  附件２采用累积投票制选举董事、独立董事和监事的投票方式说明

  一、股东大会董事候选人选举、独立董事候选人选举、监事会候选人选举作为议案组分别进行编号。投资者应针对各议案组下每位候选人进行投票。

  二、申报股数代表选举票数。对于每个议案组，股东每持有一股即拥有与该议案组下应选董事或监事人数相等的投票总数。如某股东持有上市公司１００股股票，该次股东大会应选董事１０名，董事候选人有１２名，则该股东对于董事会选举议案组，拥有１０００股的选举票数。

  三、股东应以每个议案组的选举票数为限进行投票。股东根据自己的意愿进行投票，既可以把选举票数集中投给某一候选人，也可以按照任意组合投给不同的候选人。投票结束后，对每一项议案分别累积计算得票数。

  四、示例：

  某上市公司召开股东大会采用累积投票制对进行董事会、监事会改选，应选董事５名，董事候选人有６名；应选独立董事２名，独立董事候选人有３名；应选监事２名，监事候选人有３名。需投票表决的事项如下：

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  某投资者在股权登记日收盘时持有该公司１００股股票，采用累积投票制，他（她）在议案４．００“关于选举董事的议案”就有５００票的表决权，在议案５．００“关于选举独立董事的议案”有２００票的表决权，在议案６．００“关于选举董事的议案”有２００票的表决权。

  该投资者可以以５００票为限，对议案４．００按自己的意愿表决。他（她）既可以把５００票集中投给某一位候选人，也可以按照任意组合分散投给任意候选人。

  如表所示：

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