证券时报多媒体数字报

  (上接B165版)

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  二）场内代销机构

  场内代销机构是指具有基金代销业务资格、并经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的深圳证券交易所会员单位。

  （二）登记机构

  名称：中国证券登记结算有限责任公司

  注册地址：北京市西城区太平桥大街１７号

  法定代表人：周明

  电话：（０１０）５９３７８９８２

  传真：（０１０）５８５９８９０７

  联系人：程爽

  （三）出具法律意见书的律师事务所

  广东华瀚律师事务所

  注册地址：深圳市罗湖区笋岗东路１００２号宝安广场Ａ座１６楼Ｇ．Ｈ室

  负责人：李兆良

  电话：（０７５５）８２６８７８６０

  传真：（０７５５）８２６８７８６１

  经办律师：杨忠、戴瑞冬

  （四）审计基金财产的会计师事务所

  普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

  住所：上海市浦东新区陆家嘴环路１３１８号星展银行大厦６楼

  办公地址：上海市湖滨路２０２号普华永道中心１１楼

  执行事务合伙人：杨绍信

  联系电话：（０２１）２３２３８８８８

  传真：（０２１）２３２３８８００

  联系人：陈熹

  经办会计师：薛竞、陈熹

  四、基金的名称

  南方中证５００交易型开放式指数证券投资基金联接基金（ＬＯＦ）

  五、基金的类别

  股票型证券投资基金 （ＥＴＦ联接基金）

  六、基金的投资目标

  本基金通过投资于目标ＥＴＦ，紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

  七、基金的投资范围

  本基金主要投资于中证５００ＥＴＦ、标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于新股（一级市场初次发行或增发）、债券、及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。其中投资于中证５００ＥＴＦ的比例不少于基金资产净值的９０％（已申购但尚未确认的目标ＥＴＦ份额可计入在内），现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％，权证及其它金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。

  如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

  八、 基金的投资策略

  １、投资策略

  本基金为完全被动式指数基金，以中证５００ＥＴＦ作为其主要投资标的。本基金并不参与中证５００ＥＴＦ的管理。

  （一） 资产配置策略

  为实现投资目标，本基金将以不低于基金资产净值９０％的资产投资于目标ＥＴＦ。其余资产可投资于标的指数成份股、备选成份股、新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，其目的是为了使本基金在应付申购赎回的前提下，更好地跟踪标的指数。

  在正常市场情况下，本基金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过０．３％，年跟踪误差不超过４％。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。

  （二）目标ＥＴＦ投资策略

  １、特殊申购

  在目标ＥＴＦ基金合同生效后、开放日常申购之前，将向本基金开通特殊申购，特殊申购仅开通一日，本基金以股票或现金特殊申购目标ＥＴＦ基金份额，申购价格以特殊申购日的目标ＥＴＦ基金份额净值（保留到小数点后９位）为基准计算，特殊申购过程中按照中国证券登记结算有限责任公司和上海证券交易所的相关规定缴纳的费用由基金资产承担。

  ２ 、投资组合的日常投资方式

  在目标ＥＴＦ上市交易、开放申购赎回后，本基金通过两种方式投资目标ＥＴＦ：

  （１）申购和赎回：目标ＥＴＦ开放申购赎回后，根据申购赎回清单进行申购赎回。

  （２）二级市场方式：目标ＥＴＦ上市交易后，在二级市场进行目标ＥＴＦ基金份额的交易。

  当目标ＥＴＦ申购、赎回或交易模式进行了变更或调整，本基金也将作相应的变更或调整，无须召开基金份额持有人大会。

  本基金将在目标ＥＴＦ上市交易、开放申购赎回３个月内，使得本基金投资目标ＥＴＦ的比例满足基金合同有关投资比例的要求。

  （三）成份股、备选成份股投资策略

  本基金对成份股、备选成份股的投资目的是为准备构建股票组合以申购目标ＥＴＦ。因此对可投资于成份股、备选成份股的资金头寸，主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性不足等）导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。

  （四）债券投资策略

  本基金债券投资组合将采用自上而下的投资策略，根据宏观经济分析、资金面动向分析等判断未来利率变化，并利用债券定价技术，进行个券选择，同时着重考虑基金的流动性管理需要，选取到期日在一年以内的中央银行票据、国家债券、政策性金融债等进行配置。

  ２、投资决策依据和决策程序

  （一）决策依据

  有关法律、法规、基金合同和标的指数的相关规定是基金管理人运用基金财产的决策依据。

  （二）投资管理体制

  本基金管理人实行投资决策委员会领导下的基金经理团队制。投资决策委员会负责制定有关指数重大调整的应对决策、其他重大组合调整决策以及重大的单项投资决策；基金经理负责日常指数跟踪维护过程中的组合构建、调整决策。

  （三）投资程序

  研究支持、投资决策、组合构建、交易执行、绩效评估、组合维护等流程的有机配合共同构成了本基金的投资管理程序。严格的投资管理程序可以保证投资理念的正确执行，避免重大风险的发生。

  １、研究支持：指数化投资团队依托基金管理人整体研究平台，整合外部信息以及券商等外部研究力量的研究成果，开展指数跟踪、成份股公司行为等相关信息的搜集与分析、流动性分析、误差及其归因分析等工作，撰写研究报告，作为基金投资决策的重要依据。

  ２、投资决策：投资决策委员会依据指数化投资团队提供的研究报告，定期或遇重大事项时召开投资决策会议，决定相关事项。基金经理根据投资决策委员会的决议，进行基金投资管理的日常决策。

  ３、组合构建：根据标的指数，结合研究报告，基金经理以复制标的指数成份股权重的方法构建组合。在追求跟踪误差和偏离度最小化的前提下，基金经理将采取适当的方法，降低买入成本、控制投资风险。

  ４、交易执行：中央交易室负责具体的交易执行，同时履行一线监控的职责。

  ５、投资绩效评估：金融工程小组定期和不定期对基金进行投资绩效评估，并提供相关报告。绩效评估能够确认组合是否实现了投资预期、跟踪误差的来源及投资策略成功与否，基金经理可以据此检视投资策略，进而调整投资组合。

  ６、组合维护：基金经理将跟踪标的指数变动，结合成份股基本面情况、流动性状况、基金申购和赎回的现金流量情况以及组合投资绩效评估的结果，对投资组合进行监控和调整，紧密跟踪标的指数。

  基金管理人在确保基金份额持有人利益的前提下有权根据环境变化和实际需要对上述投资体制和程序做出调整，并在更新的《招募说明书》中列示。

  九、业绩比较基准

  本基金的标的指数为中证５００指数。

  本基金业绩比较基准：中证５００指数收益率×９５％＋银行活期存款利率（税后）×５％。

  如果中证５００指数被停止编制及发布，或中证５００指数由其他指数替代（单纯更名除外），或由于指数编制方法等重大变更导致中证５００指数不宜继续作为标的指数或证券市场上有其他代表性更强、更合适作为投资的指数作为本基金的标的指数，本基金管理人可以依据审慎性原则和维护基金份额持有人合法权益的原则更换本基金的标的指数和业绩比较基准；并依据市场代表性、流动性、与原指数的相关性等诸多因素选择确定新的标的指数和业绩比较基准。本基金由于上述原因变更标的指数和业绩比较基准，基金管理人应履行适当程序，报中国证监会核准后予以公告。

  十、基金的风险收益特征

  本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。

  十一、基金的投资组合报告

  基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

  本投资组合报告所载数据截至２０１４年１２月３１日（未经审计）。

  （一） 报告期末基金资产组合情况

  金额单位：人民币元

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  （二） 报告期末按行业分类的股票投资组合

  金额单位：人民币元

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  （三） 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

  金额单位：人民币元

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  注：本基金本报告期末未持有积极投资的股票。

  （四）报告期末按债券品种分类的债券投资组合

  注：本基金本报告期末未持有债券。

  （五） 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

  注：本基金本报告期末未持有债券。

  （六） 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

  注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  （七） 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

  注：本基金本报告期末未持有权证。

  （八）期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

  金额单位：人民币元

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  （九）报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

  注：本基金本报告期内未投资股指期货。

  （十）报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

  注：本基金本报告期内未投资国债期货。

  （十一） 投资组合报告附注

  １、本基金本期投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。

  ２、本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。３、其他资产构成

  单位：人民币元

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  ４、 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

  ５、 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  金额单位：人民币元

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  注：本基金本报告期末前十名股票中除上述股票外不存在流通受限情况。

  十二、基金的业绩

  基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

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  十三、基金费用概览

  （一）与基金运作有关的费用

  一、基金费用的种类

  １、基金管理人的管理费；

  ２、基金托管人的托管费；

  ３、基金合同生效后的信息披露费用；

  ４、基金上市费及年费

  ５、基金份额持有人大会费用；

  ６、基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；

  ７、基金的证券交易费用；

  ８、基金的指数使用费；

  ９、基金财产拨划支付的银行费用；

  １０、按照国家有关规定和基金合同可以在基金财产中列支的其他费用。

  本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。

  二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

  １、基金管理人的管理费

  本基金管理费按前一日基金资产净值扣除所持有ＥＴＦ基金份额部分的基金资产后的余额（若为负数，则取０）的０．５％年费率计提。管理费的计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×年管理费率÷当年天数

  Ｈ为每日应计提的基金管理费

  Ｅ为前一日基金资产净值－前一日所持有ＥＴＦ基金份额部分的基金资产，若为负数，则Ｅ取０

  基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起３个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

  ２、基金托管人的托管费

  本基金托管费按前一日基金资产净值扣除所持有ＥＴＦ基金份额部分的基金资产后的余额（若为负数，则取０）的０．１％年费率计提。托管费的计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×年托管费率÷当年天数

  Ｈ为每日应计提的基金托管费

  Ｅ为前一日基金资产净值－前一日所持有ＥＴＦ基金份额部分的基金资产，若为负数，则Ｅ取０

  基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起３个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

  ３、上述一、中３到９项费用由基金托管人根据其他有关法律法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。

  三、不列入基金费用的项目

  基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金募集期内所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付，基金收取认购费的，可以从认购费中列支。

  四、费用调整

  基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。降低基金管理费率和基金托管费率，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须依照《信息披露办法》的有关规定于新的费率实施日前在至少一家指定媒体和基金管理人网站上刊登公告。

  五、基金税收

  基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。

  （二）与基金销售有关的费用

  １、本基金场外申购时投资者可以选择支付前端申购费用或后端申购费用；场内申购时投资者只能选择支付前端申购费用。

  本基金前端申购费率最高不高于１．２％，且随申购金额的增加而递减，后端申购费率最高不高于１．４％，且随持有时间的增加而递减，如下表所示：

  前端收费：

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  后端收费（其中１年为３６５天）：

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  本基金的申购费用由基金申购人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。

  ２、本基金场外赎回费率不高于０．５％，随申请份额持有时间增加而递减（其中１年为３６５天）。具体如下表所示：

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  本基金场内赎回费率为０．５％。

  投资者可将其持有的全部或部分基金份额赎回。本基金的赎回费用在投资者赎回本基金份额时收取，扣除用于市场推广、注册登记费和其他手续费后的余额归基金财产，赎回费归入基金财产的比例不得低于２５％。

  ３、本基金的申购费率、赎回费率和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确定。基金管理人可以根据基金合同的相关约定调整费率或收费方式，基金管理人应于新的费率或收费方式实施前依照《信息披露办法》的有关规定在至少一家指定媒体公告。

  ４、基金管理人及其他基金销售机构可以在不违背法律法规规定及《基金合同》约定的情形下，对基金销售费用实行一定的优惠，费率优惠的相关规则和流程详见基金管理人或其他基金销售机构届时发布的相关公告或通知。

  十四、对招募说明书更新部分的说明

  本基金管理人依据有关法律法规的要求，结合本基金管理人对本基金实施的投资管理活动，对本基金的原招募说明书进行了更新，主要更新的内容如下：

  １、在“基金管理人”部分，对基金管理人主要人员情况进行了更新。

  ２、在“基金托管人”部分，对基金托管人的主要情况进行了更新。

  ３、在“相关服务机构”部分，对本基金的代销机构进行了更新。

  ４、在“基金份额的申购和赎回”部分，对申购与赎回的数额限制进行了更新。

  ５、在“基金的投资”部分， 对本基金最近一期投资组合报告和基金的业绩进行了更新。

  ６、在“基金份额持有人服务”部分，对部分服务内容进行了更新。

  ７、对“其他应披露事项”进行了更新。

  ８、对部分其他表述进行了更新。

  南方基金管理有限公司

  2015年4月25日