证券时报多媒体数字报

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司董事长高文翔、主管会计工作负责人谭金有及会计机构负责人(会计主管人员)赵旭声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

  单位：股

  ■

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  （一）资产负债表项目异常情况及变动原因说明

  ■

  1、应收账款比年初增加53,656.42万元，增幅141.63%，主要是报告期末信用期内未结算销售货款增加；

  2、预付账款比年初增加8,639.77万元，增幅90.97%，主要是报告期内为满足公司正常生产经营活动，原料采购预付款增加；

  3、应付票据比年初减少1,256.11万元，主要是解付到期银行承兑汇票；

  4、预收款项比年初增加4,737.62万元，增幅127.03%，主要是报告期内收到部分客户预付货款尚未结算；

  5、应交税费比年初增加4,921.76万元，增幅164.52%，主要是报告期内计提矿产资源补偿费及资源税；

  6、专项储备比年初增加52.22万元，增幅281.32%，主要是报告期内公司安全费用未使用余额增加；

  7、未分配利润比年初减少30,711.26万元，经营业绩同比大幅下降，主要是报告期内锡、铜等有色金属价格持续下跌，经营毛利下降及确认资产减值损失1.09亿。

  （二）利润表项目异常情况及变动原因说明

  ■

  1、营业税金及附加比上年同期减少389.21万元，下降36.28%，主要是报告期内按应交增值税额计提的城建税、教育费用附加同比减少；

  2、管理费用比上年同期增加3,746.67万元，增幅29.43%，主要是报告期内计提矿产资源补偿费及职工薪酬同比增加；

  3、资产减值损失比上年同期增加7,482.33万元，下降102.59%，主要是报告期内锡、铜等有色金属价格持续下跌，期未计提存货跌价准备金额大幅上升；

  4、营业外收入比上年同期减少356.72万元，下降38.43%，主要是报告期内收到的与收益相关的政府补助同比减少；

  5、所得税费用比上年同期减少6,699.12万元，主要是本报告期经营亏损，确认递延所得税资产，所得税费用减少；

  6、净利润比上年同期由盈转亏，主要是报告期内锡、铜等有色金属价格持续下跌，经营毛利下降及确认资产减值损失1.09亿。

  7、其他综合收益比上年同期减少261.7万元，主要是报告期内外币报表差额同比亏损增加。

  （三）现金流量表项目异常情况及变动原因说明

  ■

  1、收到的税收返还比上年同期增加减少592.81万元，下降64.31%，主要是报告期内收到的增值税退税同比减少；

  2、收到的其他与经营活动有关的现金比上年同期减少1,340.71万元，下降38.83%，主要是报告期内收到各种押金、保证金及补贴款同比减少；

  3、支付的各项税费用比上年同期减少10,727.51万元，下降62.85%，主要是报告期内支付的增值税同比减少；

  4、支付的其他与经营活动有关的现金比上年同期增加28,948.03万元，主要是上年同期收到、支付的期货保证金以支付净额列示导致上年同期数大幅下降；

  5、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少43,826.18万元，下降75.72%，主要是报告期内锡、铜等金属价格下跌，支付的原料采购款下降及应收账款余额上升；

  6、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期减少20,352.57万元，下降61.03%，主要是2015年固定资产投资同比减少；

  7、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少20,352.57万元，主要是2015年固定资产投资减少，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √ 适用 □ 不适用

  1、2014年7月3日，公司六届三次董事会审议并通过了公司本次发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易的相关议案；在本次重大资产重组中，锡业股份拟以发行股份购买资产的方式向云南锡业集团（控股）有限责任公司、云南锡业集团有限公司、博信（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）购买其持有的云南华联锌铟股份有限公司212,072,000股股份；其中，向云锡控股购买 117,600,000 股，占比 42%，向云锡集团购买 56,000,000 股，占比 20%；向博信天津购买 38,472,000 股，占比13.74%。本次交易完成后，锡业股份将持有华联锌铟 75.74%的股份。

  2015年3月30日，公司重大资产重组审查获得中国证监会行政许可受理。

  2、经公司六届三次董事会（2014年7月3日）和2014年第一次临时股东大会（2014年8月21日）审议并同意，决定通过关联交易方式将公司10万吨/年铅冶炼系统资产转让出售给控股股东的控股股东云南锡业集团（控股）有限责任公司，转让价格系评估值139,143.45万元。截止2015年4月14日，云锡控股已将本次资产转让价款分两次共计1,612,145,705.14元（含留抵增值税进项税金）支付给公司；经公司2014年10月23日召开的第五次临时董事会审议并同意，公司通过关联交易的方式将铅业分公司以2014年9月25日为基准日进行存货盘点后确认的458,925,359.78元存货转让给云锡控股，上述存货资产交易金额已转入公司账户。截至本报告披露日，上述两次交易涉及的资产交割已经办理完毕。

  3、受国际宏观经济增长乏力，国内经济增速放缓等因素影响，致使公司锡等主要产品市场价格持续下滑，公司主要产品销售价格较上年同期出现较大跌幅，主要产品毛利率大幅下降，最终导致公司一季度出现亏损。为实现扭亏，公司将采取以下方面的措施：

  （1）深化营销体系的改革，根据市场变化适时调整生产经营策略；

  （2）认真分析现有的产品结构，对不具备边际贡献的产品采取限产或停产；

  （3）持续强化降本增效措施，继续推进采、选、冶、深加工的提质提级工作；

  （4）2015年是公司的攻坚克难、深化改革之年，将积极通过深化机制、体制改革来实现公司的持续健康发展；

  （5）加强对市场的分析判断，做好套期保值工作。

  ■

  三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  四、对2015年1-6月经营业绩的预计

  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司预计，2015年二季度锡等有色金属价格难有好的表现，公司上半年业绩同比将出现亏损。

  五、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在证券投资。

  六、持有其他上市公司股权情况的说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期未持有其他上市公司股权。

  七、衍生品投资情况

  √ 适用 □ 不适用

  单位：万元

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  八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  √ 适用 □ 不适用

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  云南锡业股份有限公司

  二〇一五年四月二十七日