证券时报多媒体数字报

  １．重要提示

  １．１本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，客户及相关利益人欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

  １．２未有公司董事声明对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性存在异议。

  １．３公司独立董事乔海曙声明：保证本年度报告内容真实、准确、完整。

  １．４ 公司董事长朱德光、财务总监朱昌寿声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

  ２．公司概况

  ２．１公司简介

  ■

  ２．２组织结构

  图２．２ 公司组织结构图

  ■

  ３．公司治理

  ３．１股东

  公司２名股东全部为国有独资公司， 其中湖南省国有投资经营有限公司系湖南财信投资控股有限责任公司的全资子公司。

  表３．１

  ■

  ３．２董事

  表３．２—１（董事长、董事）

  ■

  表３．２—２（独立董事）

  ■

  ３．３监事

  表３．３（监事会成员）

  ■

  ３．４ 高级管理人员

  表３．４

  ■

  ３．５ 公司员工

  报告期内，共有员工１４０人，平均年龄３３．０７岁。

  表３．５

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  ４．经营管理

  ４．１经营目标、方针、战略规划

  ４．１．１经营目标

  坚持以科学发展观统领公司发展全局，继续秉承“风控优先、合规经营、专业专注、创新发展”的经营理念，切实加强基础管理体系、人力资源管理体系和企业文化管理体系建设，大力发展信托主业，积极防范风险，夯实公司生存、改革和发展的基础，大胆探索创新业务模式，积极稳妥增资扩股，增强公司实力和市场竞争力，努力把公司打造成专业的理财机构，实现公司可持续和谐发展。

  ４．１．２经营方针

  审慎经营，专业专注，创新发展，构建和谐。

  ４．１．３战略规划

  立足湖南、面向全国，发挥信托的功能优势，创新发展业务，为经济建设服务，为客户创造财富，为股东创造价值，切实加强全面风险管理能力，不断提高核心竞争力，将湖南信托打造成为资本充足、信誉良好、经营稳健、勇于创新的专业理财机构。

  ４．２所经营业务的主要内容

  公司业务主要分为信托业务和固有业务两大类。信托业务：公司目前主要从事资金信托、财产信托、财产权信托业务，具体的品种为：单一资金信托、集合资金信托、银行信贷资产转让类信托、信托受益权转让产品、证券投资信托、公益信托等业务。固有业务：公司目前主要从事贷款、金融类股权投资、证券投资等业务。

  报告期内，公司自营资产运用与分布和信托财产运用与分布情况见下表：

  自营资产运用与分布表

  单位：人民币万元 表４．２．１

  ■

  “资产分布”中“其他”项主要明细说明：

  主要是贷款４３，５５０万元、其他应收款１７，５８６万元、股权投资１６，２３１万元、固定资产１，２８１万元等。

  信托资产运用与分布

  单位： 人民币万元 表４．２．２

  ■

  资产运用类中的“其他”内容为应收款项７０，１４７万元；资产分布类中的“其他”为其他行业运用３２２，８４２万元。

  ４．３市场分析

  纵观国际形势，在过去的一年中多个有重要影响的事件广为关注，其中包括国际油价暴跌、俄罗斯卢布贬值以及欧元区经济疲软等。世界经济仍处于２００８年金融危机后的大调整阶段，由于内部结构差异明显，各区域发展状况更趋分化。美国经济复苏势头非常明显，引发各界瞩目，尤其是制造业和房地产行业，在当前并不景气的全球经济环境中可以说是“一枝独秀”。对比之下，日本、俄罗斯和欧元区经济在这一年中乏善可陈，难以走出经济困境。

  新兴经济体也同样面临着困境：从巴西、阿根廷、墨西哥到南非、土耳其，从印度到中国，经济增速普遍放慢，外资撤离新兴市场的趋势还将延续。新兴经济体潜在增长率有可能下调，难以恢复到国际金融危机前的高速增长状态。

  展望２０１５年，预期全球经济继续呈现出结构性的复苏，同时也存在大国货币政策、贸易投资格局和大宗商品价格的不确定性。

  分析国内形势，总需求增长面临下行压力，出口增长乏力，投资增长拉动不足，通缩压力加大；经济结构调整缓慢，部分产品产能过剩突出。在外需持续疲软、内部结构性问题及周期性因素叠加影响下，我国企业盈利下滑和产能过剩问题突出，全年ＧＤＰ 增速预计为７．４％左右。

  不过，市场需求潜力依然巨大，消费在城镇化的背景下稳固增长可期；宏观调控持续有力，市场化手段运用更多。综合分析，我国仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，未来经济仍将保持相对较快的增速，为全球经济复苏作出重要贡献。

  金融、信托行业形势。金融改革势在必行，利率市场化和混业经营风起云涌，行业内与行业间的竞争更加激烈。随着金融市场化改革的推进，信托行业依靠牌照赚取利差的盈利模式将逐渐消失。信托公司不仅面临同业的竞争，同时还面临着其他金融机构的激烈竞争。探索出可持续的、具有竞争力的业务发展模式仍是信托行业必须面对的严峻考验。

  机遇方面，一是在中央的坚强领导和国家的宏观调控下，坚信中国经济将在调整中持续发展。二是社会理财市场仍然巨大，基础建设与理财需求客观存在，产业结构调整、城镇化、区域发展与宏观信贷调控蕴含着诸多发展机遇。三是监管政策不断完善，信托发展日益规范，监管部门鼓励创新发展。总体判断，信托行业的发展机遇与挑战并存。

  ４．４内部控制概况

  ４．４．１内部控制环境和内部控制文化

  根据国家有关法律法规和公司章程，公司构建了较为完善的法人治理结构，逐步建立起权责分明、制衡合理、报告关系清晰的组织结构与决策程序，公司不断优化内部控制体系，董事会下设风险控制与审计委员会，负责公司风险控制、管理、监督和评估，以确保公司对风险的识别、防范和反馈纠正等管理活动能够有效的开展。

  公司积极培育“自立、感恩、和谐”的公司文化，通过各种形式的讲座、交流和培训活动，将有关内部控制的最新制度和要求及时传达给员工，强调风险管理、内部控制、合规经营的重要性，逐步形成了以“风控优先、合规经营”为核心的风险管理文化，引导员工树立合规意识和风险意识，不断提高员工职业道德水准，规范员工职业行为。

  ４．４．２内部控制措施

  公司通过构建全面风险管理体系，制定风险管理策略，针对管理风险、声誉风险、信用风险、操作风险、合规风险和市场风险等制定具体的内部控制制度，对公司的各项业务以及管理行为实行连续性监督。公司已经形成以风险控制为核心的管理理念，并根据程序制约和内部牵制的原则，将各职能部门业务划分到具体的工作岗位，并以岗位说明书的形式对各岗位职责进行详细描述，以明确责任和权限。公司制定了授权管理制度，各项业务的审批权限和操作程序必须按照授权管理制度的规定严格执行；建立了一套完整的会计控制系统，保证公司各项活动在会计上能得到及时、真实、准确的反映和监督。公司各部门和各级人员遵守法律、法规和银监会的各种相关规定并遵循公司内部控制的要求，在各项业务执行和信息传递中起到相互牵制、相互制衡的作用。

  ４．４．３监督评价与纠正

  公司通过定期或不定期对内部控制制度的审计，对公司内部控制制度的健全性和有效性进行测试和评价；对公司内部控制制度存在的偏差以及缺陷和薄弱的部分进行纠正，确保内部控制制度的健全和有效。

  ４．５风险管理概况

  ４．５．１风险状况

  ４．５．１．１信用风险状况

  信用风险主要是指公司交易对手违约造成损失的风险，主要表现为客户交易违约或借款人信用等级下降等风险。报告期末，公司无不良信用资产。

  ４．５．１．２市场风险状况

  市场风险主要是指由于利率、汇率或金融市场价格的变动造成损失的风险或按权益法核算的被投资单位因股市下跌对公司的盈利能力和财务状况有不利影响。公司密切关注国家宏观经济政策，对市场风险进行有效的监控，防范利率调整带来的风险。

  ４．５．１．３操作风险状况

  操作风险主要是指在业务经办过程中由于员工操作不当或由于系统故障而带来损失的风险。公司项目执行尽职调查和报告管理，并对项目的尽职管理进行有效的监控以规避各种操作风险的产生和扩大。报告期内公司尚未发现因公司内部业务流程、计算机系统、工作人员在操作中的不完善造成损失的风险，也尚未发现公司因外部因素如通讯系统故障等给公司造成损失或影响公司的正常运行。

  ４．５．１．４其他风险状况

  其他风险主要是指公司在开展业务中存在的合规性风险、公司声誉风险、政策风险、道德风险等。

  ２０１４年８月份，有媒体对“淮南志高单一指定信托项目”进行了报道，可能对公司声誉带来一定影响，公司已及时在相关媒体进行了澄清。

  报告期内尚未发现合规性风险、政策风险、道德风险等给公司造成损失或影响公司的正常运行。

  ４．５．２风险管理的基本政策、策略

  公司经营理念是以防范风险为核心，风险管理遵循全面性、审慎性、及时性、有效性、独立性等原则，覆盖公司各项业务、各个部门和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督，促进公司持续、稳健、规范、健康运行。

  公司风险管理的基本策略为：通过增强自身风险评估能力，并针对不同风险类别，明确制定风险偏好和风险承受度方法与工具，并且通过强化、执行依法合规经营的各项规章制度来进行保障。

  ５．报告期末及上一年度末的比较式会计报表

  ５．１自营资产（经审计）

  ５．１．１会计师事务所审计结论

  ■

  ■

  ５．１．２资产负债表

  资产负债表

  ２０１４年１２月３１日

  编制单位：湖南省信托有限责任公司 单位：人民币万元

  ■

  法定代表人：朱德光 主管会计工作的负责人：朱昌寿 会计机构负责人：胡爱明

  ５．１．３利润表

  利润表

  ２０１４年度

  编制单位：湖南省信托有限责任公司

  单位：人民币万元

  ■

  ■

  法定代表人：朱德光 主管会计工作的负责人：朱昌寿 会计机构负责人：胡爱明

  ５．１．４所有者权益变动表

  所有者权益变动表

  ２０１４年度

  编制单位：湖南省信托有限责任公司 单位：人民币万元

  ■

  法定代表人：朱德光 主管会计工作的负责人：朱昌寿 会计机构负责人：胡爱明

  ５．２．１信托项目资产负债汇总表

  编制单位：湖南省信托有限责任公司 ２０１４年１２月３１日金额单位：人民币万元

  ■

  公司负责人：朱德光 财务负责人：朱昌寿 会计人员：唐亚

  ５．２．２信托项目利润及利润分配汇总表

  编制单位：湖南省信托有限责任公司 ２０１４年度 金额单位：人民币万元

  ■

  公司负责人：朱德光 财务负责人：朱昌寿 会计人员：唐亚

  ６．会计报表附注

  ６．１简要说明报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估算和核算方法的变化

  无

  ６．２ 或有事项说明

  无

  ６．３重要资产转让及其出售的说明

  无

  ６．４会计报表中重要项目的明细资料

  ６．４．１披露自营资产经营情况

  ６．４．１．１按信用风险五级分类的结果披露信用风险资产的期初数、期末数

  单位：人民币万元 表６．４．１．１

  ■

  不良资产合计＝次级类＋可疑类＋损失类

  ６．４．１．２各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、资产转让、期末数

  单位： 人民币万元 表６．４．１．２

  ■

  ６．４．１．３自营股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数

  单位： 人民币万元 表６．４．１．３

  ■

  ６．４．１．４按投资入股金额排序，前三名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例及投资收益情况等

  单位： 人民币万元 表６．４．１．４

  ■

  ６．４．１．５前三名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等

  单位： 人民币万元 表６．４．１．５

  ■

  ６．４．１．６表外业务的期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露

  单位： 人民币万元 表６．４．１．６

  ■

  ６．４．１．７公司当年的收入结构

  单位： 人民币万元 表６．４．１．７

  ■

  ６．４．２披露信托资产管理情况

  ６．４．２．１信托资产的期初数、期末数

  单位：人民币万元 表６．４．２．１

  ■

  ６．４．２．１．１主动管理型信托业务期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  单位：人民币万元 表 ６．４．２．１．１

  ■

  ６．４．２．１．２被动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  单位：人民币万元 表６．４．２．１．２

  ■

  ６．４．２．２本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率

  ６．４．２．２．１本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、金额、加权平均实际年化收益率

  单位：人民币万元 表６．４．２．２．１

  ■

  ６．４．２．２．２本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  单位：人民币万元 表６．４．２．２．２

  ■

  ６．４．２．２．３本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  单位：人民币万元 表６．４．２．２．３

  ■

  ６．４．２．３本年度新增的集合类、单一类、资金信托项目和财产管理类信托项目数量、合计金额

  单位：人民币万元 表６．４．２．３

  ■

  ６．４．２．４信托业务创新成果及相关事项

  ２０１４年，公司发行“湘信·善达农村医疗援助公益信托计划”

  湖南省政府授权湖南省卫生和计划生育委员会作为公益事业管理机构，批准本公司推出湖南省首支纯公益信托项目“湘信·善达农村医疗援助公益信托计划”（批准文号：湘卫函［２０１４］１６１号）。“湘信·善达农村医疗援助公益信托计划”受托人为湖南省信托有限责任公司，托管人为中国建设银行湖南省分行，监察人为天职国际会计师事务所湖南分所，为体现公益性，该信托计划受托人、托管人和监察人均不收取任何费用和报酬。“湘信·善达农村医疗援助公益信托计划”运作模式为向社会机构和个人募集公益资金，将资金用于援助湖南省武陵山片区、罗霄山脉等贫困地区乡镇卫生院及村级卫生室建设和医疗设备的配备，帮助和支持湖南省农村医疗卫生事业的发展，信托计划首期捐赠规模约１０００万元。２０１４年９月２６日，本公司在长沙举办“公益信托项目”发行推介会，“湘信·善达农村医疗援助公益信托计划”项目正式启动；１１月１８日，在湖南省怀化市辰溪县与受援建县代表签署了捐赠协议。截止到２０１４年末，项目首批援建涉及６个县的３个乡镇卫生院、３７个村卫生室的第一笔捐赠资金已经全部划拨。

  ６．４．２．５本公司履行受托人义务情况及因公司自身责任而导致的信托资产损失情况（合计金额、原因等）

  公司在管理信托财产的过程中，恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，公司没有发生损害受益人利益的情况。

  报告期内公司没有发生因公司自身责任而导致的信托资产损失情况。

  ６．５关联方关系及其交易的披露

  ６．５．１关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等

  单位：人民币万元 表６．５．１

  ■

  ６．５．２关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法人代表、注册地址、注册资本及主营业务等

  表６．５．２

  ■

  ６．５．３本公司与关联方的重大交易事项

  ６．５．３．１固有财产与关联方：贷款、投资、应收账款、担保、其他方式等期初数汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数

  单位：人民币万元 表６．５．３．１

  ■

  ６．５．３．２信托资产与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款款、担保、其他方式等期初汇总数、本期发生汇总额、期末汇总数

  单位：人民币万元 表６．５．３．２

  信托与关联方关联交易

  ■

  ６．５．３．３信托公司自有资金运用于自己管理的信托项目（固信交易）、信托公司管理的信托项目之间的相互（信信交易）交易金额，包括余额和本报告年度的发生额

  ６．５．３．３．１固有与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数

  无

  ６．５．３．３．２信托项目之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数

  单位：人民币万元 表６．５．３．３．２

  ■

  ６．５．４逐笔披露关联方逾期偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况

  无

  ６．６会计制度的披露

  （１）本公司固有业务（自营业务）已于２００８年１月１日起执行新的《企业会计准则》，同时所有与会计有关的内容均做出相应修改。

  （２）信托业务于２０１０年１月１日起执行新的《企业会计准则》，同时所有与会计有关的内容均做出相应修改。

  ７．财务情况说明书

  ７．１利润实现和分配情况

  经天健会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所审计，公司２０１４年度实现利润总额７０，９８３万元，所得税费用１７，１１５万元，净利润５３，８６８万元。公司提取法定盈余公积５，３８７万元，提取信托赔偿准备２，６９３万元，提取一般准备９４９万元，可供投资者分配利润４４，８３９万元，暂不分配不转增。

  ７．２主要财务指标

  表７．２

  ■

  注：资本利润率＝净利润／所有者权益平均余额×１００％

  所有者权益平均余额是指评级年度内年初及各季末所有者权益余额的移动算术平均数

  加权年化信托报酬率＝信托业务收入／实收信托平均余额×１００％

  实收信托平均余额是评级年度内年初及各季末实收信托余额的移动算术平均数

  人均净利润＝净利润／年平均人数

  年平均人数是指评级年度内年初及年末人数的简单平均数

  ７．３对本公司财务情况、经营成果有重大影响的其他事项

  无

  ８．特别事项揭示

  ８．１前五名股东报告期内变动情况及原因

  无

  ８．２董事、监事及高级管理人员变动情况及原因

  报告期内，２０１４年２月２８日，经２０１４年股东会第１次临时会议拟聘任乔海曙先生担任第四届董事会独立董事；同意刘瑛女士辞去第四届监事会主席、监事职务；拟推选欧光荣先生担任第四届监事会股东代表监事，并建议担任监事会主席。相关独立董事任职资格已获得监管机构湖南银监局核准（核准文件：湘银监复［２０１４］１３８号）。

  因工作个人原因，蒋民生先生辞去独立董事职务；２０１４年６月６日，２０１４年股东会第３次临时会议批准同意蒋民生先生辞去独立董事职务，拟聘任李妙和先生为第四届董事会独立董事。李妙和拟任独立董事的任职资格正按照程序报监管部门核准。

  ２０１４年１０月１７日，经第四届董事会第６次会议审议通过，拟聘任刘格辉先生为公司总裁。总裁任职资格已按程序报中国银监会核准（核准文件：银监复［２０１４］８９１号）。

  ８．３公司的重大未决诉讼事项

  无

  ８．４对会计师事务所出具的有保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的，公司董事会应就所涉及事项做出说明

  天健会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所对公司出具无保留审计意见。

  ８．５公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况

  报告期内未发生公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况。

  ８．６银监会及其派出机构对公司的检查意见及其整改情况说明

  报告期内，湖南银监局对公司截止２０１４年８月３０日存续的信托业务兑付风险和合规情况进行了现场检查， 并下发了《现场检查意见书》（［２０１４］２９号），公司高度重视，积极组织相关部门落实整改。整改情况如下：

  一是完善制度建设，进一步加强内部管理；二是加强营销团队建设，提升营销能力；三是加强信托项目的尽职调查和后期管理；四是落实项目风控措施，加强资金监管；五是完善法律文本，加强信息披露；六是组织信托项目风险排查，切实防范兑付风险。

  ８．７本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面

  ２０１４年１２月１８日，《证券时报》Ｂ１版，刊登《湖南省信托有限责任公司关于聘任总裁的公告》，经本公司第四届董事会第６次临时会议审议通过，并报经中国银行业监督管理委员会核准（核准文件：银监复［２０１４］８９１号），聘任刘格辉先生为公司总裁。

  ８．８银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息

  无

  ９．公司监事会意见

  １、报告期内，公司能够认真贯彻国家法律、法规和公司章程、制度的规定，依法合规、创新转型、稳健发展，不断完善内控制度，持续强化风险管控。未发现公司董事和高级管理人员履行职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为；

  ２、天健会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所对公司２０１４年度财务报告出具的审计报告所涉及事项是真实、客观、公正的；公司２０１４年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果；

  ３、报告期内未发现公司有损害受益人、股东权益或造成公司资产流失的行为。