证券时报多媒体数字报

  2015年4月6日国务院正式印发《进一步深化中国（上海）自由贸易试验区改革方案》,上海自贸区地理版图则从28.78平方公里，扩展至120.72平方公里，辖区内注册企业从2万户扩大到近6万户，企业类型从航运贸易和物流类为主，扩展至科研创新、先进制造、金融业和服务业，新拓展的三个片区能更好地承担国家战略，完成自贸区试验任务。

  上海自贸区的金融改革借着国务院进一步深化改革的东风逐步向纵深发展，2015年2月中国人民银行上海总部发布《中国(上海)自由贸易试验区分账核算业务境外融资与跨境资金流动宏观审慎管理实施细则(试行)》(以下简称“分账核算境外融资实施细则”)，第一个资本项下开放的实施细则正式落地，2015年4月自由贸易账户外币服务功能也正式启动。

  为全面满足自贸区实体经济优质金融服务需求,中国工商银行紧跟上海自贸试验区金融改革步伐，2013年9月,中国工商银行上海自贸试验区分行首批成立；2014年2月，中国工商银行上海市分行为首批区内企业办理人民币境外借款、跨境人民币双向资金池以及首个三方支付机构提供跨境人民币支付结算业务；2014年6月，中国工商银行上海分行首批通过人民银行分账核算单元（FTU）的验收，在自由贸易账户上线的当天，我行即与区内国有大型骨干航运企业——中海发展股份有限公司叙做了同业首笔分账核算项下的人民币贸易融资，并完成在自由贸易账户内首笔购汇、平盘和跨境结算等动作，实现自贸区分账核算业务的扬帆起航，逐步建立起了面向国际市场的自贸区跨境金融服务体系。

  今年分账核算境外融资实施细则发布后第二天，中国工商银行上海市分行即为中海发展旗下的中海油运有限公司开立了同业首个FTE外币自由贸易账户，并为客户从境外融入1000万美元，融资总成本不超2%，大大降低了企业的资金成本。中国工商银行上海分行顺着自贸区金融改革的春风，逐步建立和完善形成自贸区结算、融资、投资、交易四大类产品体系，服务对象遍及境内外中外资法人、境内外金融机构、非银行金融机构。

  多元化结算工具，便利结算手续。注册于自贸区的各类主体可根据业务需要，在工行上海分行办理本外币汇款业务、托收业务、信用证业务等自由贸易账户或传统账户下的结算。工商银行上海分行在本外币自由贸易账户政策开放首日，分别为益海国贸和振华重工办理了的本外币自由贸易账户收付款业务,通过使用自由贸易账户便捷资金收支手续,提升资金周转效率。

  多品种融资工具，降低财务成本。在跨境人民币借款的基础上，分账核算境外融资实施细则优化了境外融资管理政策，进一步完善了自由贸易账户功能。将本、外币融资纳入统一的政策框架内，中外资企业或金融机构可依据统一规则，自主选择从境外借用人民币资金还是外币资金，便利了企业、非金融机构和金融机构正常的金融活动，可有效降低企业融资成本和运营成本。工商银行上海分行面向自贸区的各类主体推出了本外币各期限流动资金贷款、贸易融资、项目融资及并购融资产品，满足融资主体资金的境外支付需求。某园区大型国有开发公司向工行上海分行申请自由贸易账户(FTE)外汇流动资金贷款用于自身经营或偿还到期融资。公司根据自身预期外汇收入情况举借外汇流动资金贷款，在自由贸易账户中结汇用于日常人民币支付，融资到期用外汇收入偿还贷款，这种以外汇融资结汇使用的模式大幅降低了公司财务成本。某知名大型外资贸易性公司向工行上海分行申请自由贸易账户的外汇贸易融资，用于日常采购对外支付；百联香港、Mercuria PTE等境外企业向工行上海分行申请自由贸易账户(FTN)的本外币融资，用于补充流动资金或贸易项下境内外支付，为境外主体提供了本外币融资便利；某知名大型汽车消费金融公司作为自贸区非银行金融机构向工行上海分行申请自由贸易账户人民币同业借款，用于满足自身对个人汽车消费贷款发放的需求，该模式下工行上海分行利用自身充裕的外债额度先行择机向境外融入本币或外币资金，然后拆放或同业放款给区内非银行金融机构，该方案能够拓宽非银金融机构资金来源渠道，有效降低筹资成本；工商银行依托集团海外覆盖41个国家和地区的境外机构和遍布六大洲、145个国家和地区的全球代理行网络优势建立高效的金融机构间交易渠道，根据各类主体实际需求，灵活应用自贸区政策，量身定制融资产品，为融资主体降低财务成本、提高资金使用效率。

  丰富投资交易工具，提收益降风险。2015年4月工行上海分行已在分账核算单元内研发和完成首款理财产品的募集和投放，开创自由贸易账户资管类产品的先河；同时，工行上海市分行还基于客户控制风险之需向广大区内和境外企业提供外汇交易及衍生品交易等代客风险管理产品，以满足境内外主体在自由贸易账户体系下的投资和风险控制需求。

  系统无缝对接，助力财务公司。工行上海分行作为首批获得人民银行上海总部自贸区分账核算业务资质的商业银行，在坚持产品创新的同时，致力于合作模式的创新。在人民银行上海总部的指导下，已先期携手沪上某知名财务公司共同建立银财合作的非银行金融机构分账核算单元（FTU）建设，通过工行先进的分账核算系统，与财务公司自身系统建立全账户映射，助力注册于自贸区的非银行金融机构开启分账核算单元之旅。非银行金融机构通过与工行上海分行的对接获准取得分账核算单元资格后，将享有分账核算业务下的境外融资额度，提高其自身境外融资额度，丰富资金来源渠道，最终服务于集团内各实体经济主体。

  中国工商银行上海市分行一贯秉承“以市场为导向、以客户为中心”的服务理念，不断研发创新自贸区金融产品，第一时间推向客户，服务于区内和境外各类实体经济主体，探索并形成可复制可推广的自贸区金融服务经验。

  中国工商银行总行始终把上海自贸区金融改革和建设作为未来一段时间里的重大发展战略，在未来较长的一段时间里，工总行将继续稳步推进、进一步加大投入，积极把握上海自贸区的各项金融开放政策带来的商业先机，依托工商银行遍布全球的服务网络、雄厚的客户基础和先进的科技系统，充分发挥人民币大行的优势，积极创新服务产品，为“中资企业走出去、外资企业走进来”的国际化业务发展提供优质高效的跨境金融服务，为上海市金融中心建设添砖加瓦。(CIS)