证券时报多媒体数字报

  一、 重要提示

  1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

  1.3 公司负责人龚曙光、主管会计工作负责人王丽波 及会计机构负责人（会计主管人员）王清学保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  1.4 本公司第一季度报告未经审计。

  二、 公司主要财务数据和股东变化

  2.1 主要财务数据

  单位：元 币种：人民币

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √适用 □不适用

  单位：元 币种：人民币

  ■

  2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

  单位：股

  ■

  2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

  □适用 √不适用

  三、 重要事项

  3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  (一) 资产负债表相关项目重大变动情况分析

  1、应收票据：期末余额比年初余额增加40,423,538.84元，增长190.68%，主要系报告期末银行承兑汇票增加所致；

  2、应收账款：期末余额比年初余额增加424,513,762.67元，增长50.94%，主要系报告期末2015年春季农村义务教育免费教材采购资金延期到账所致，本期增幅较上年同期下降7.17个百分点；

  3、预付款项：期末余额比年初余额增加30,894,331.95元，增长53.99%，主要系报告期末预付数字教育定制业务所需硬件款增加所致；

  4、应收利息：期末余额比年初余额增加51,473,010.03元，增长214.33%，主要系财务公司应收商业银行存放同业资金收益增加所致；

  5、应付职工薪酬：期末余额比年初余额减少295,938,516.71元，下降63.19%，主要系报告期内结算公司员工上年度绩效薪酬所致；

  6、应交税费：期末余额比年初余额减少31,872,951.25元，下降41.41%，主要系报告期内应交未交增值税数额减少所致；

  7、其他流动负债：期末余额比年初余额减少76,562,311.47元，下降33.46%，主要系报告期末湖南出版控股集团有限公司在财务公司的存款余额减少所致；

  (二) 利润表相关项目重大变动情况分析

  1、财务费用：报告期发生额为-28,814,113.56元，上年同期发生额为-46,701,219.40元，随着财务公司资金运营业务的顺利开展，报告期内公司资金管理平台和运营模式发生了重大变化，最大限度地将企业存款转化为了银行同业存款，实现了资金的循环增值，也改变了资金收益核算的方式，上年同期无此因素；

  2、资产减值损失：报告期发生额为51,664,087.64元，比上年同期发生额增加13,130,004.27元，增长34.07%，主要系报告期计提存货跌价准备增加所致；

  3、投资收益：报告期发生额为1,190,922.68元，比上年同期发生额减少6,040,117.56元，主要系上年同期收到银行理财业务收益6,494,444.44元，报告期无此因素；

  4、营业外收入：报告期发生额为59,400,455.29元，比上年同期发生额增加49,584,969.50元，增长505.17%，主要系报告期内收到返还增值税款增加所致；

  5、营业外支出：报告期发生额为6,163,728.30元，比上年同期发生额增加2,520,612.12元，增长69.19%，主要系报告期内公司对贫困地区教育事业捐赠支出增加所致；

  6、所得税费用：报告期发生额为6,372,170.76元，比上年同期发生额增加1,830,439.42元，增长40.30%，主要系报告期内非免税企业确认当期所得税费用增加所致；

  7、少数股东损益：报告期发生额为15,433,75.20元，比上年同期发生额增加15,144,481.70元，主要系财务公司利润增加所致，上年同期无此因素。

  (三) 现金流量表相关项目重大变动情况分析

  1、经营活动产生的现金流量净额：报告期现金流量净额为-693,286,197.85元，上年同期现金流量净额为-113,542,394.70元，主要系报告期内教材教辅款延期到账、支付购买商品款项增加以及财务公司少数股东存款流出的共同影响；

  2、投资活动产生的现金流量净额：报告期现金流量净额为-22,707,145.58元，上年同期现金流量净额为6,109,331.16元，主要系上年同期非同一控制下的民主与建设出版社有限责任公司纳入合并报表增加现金流量22,424,791.44元，报告期无此因素；

  3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期现金流量净额为-1,868,046.15元，上年同期现金流量

  净额为-1,080,277.01元，主要系报告期内控股子公司支付个人股东股利款所致，上年同期无此因素。

  3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  □适用 √不适用

  3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

  √适用 □不适用

  ■

  注：截至2014年6月底，上述四家公司已注销完毕，详见《中南出版传媒集团股份有限公司关于公司及相关主体承诺履行情况的公告》（编号：临2014-020）。

  3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

  □适用 √不适用

  公司名称：中南出版传媒集团股份有限公司

  法定代表人：龚曙光

  日期：2015-04-27