证券时报多媒体数字报

  (上接B178版)

  当前，国家医疗体制改革进入新阶段，国家和地方层面不断出台新政策，新环保法实施、药价改革、药品招标等改革逐步推进，这些新政策可能对行业运行模式、产品竞争格局等带来较大的变化，会对企业造成一定的影响，主要情况如下：

  ■

  （二） 公司发展战略

  公司立足于“药品生产制造”，将未来的发展战略定位于“聚焦大肿瘤，拥抱互联网”，将充分利用公司在肿瘤领域２０年耕耘所积累的资源，同时借助互联网技术在医疗领域的前沿技术，实现公司新的突破和飞跃

  （三）经营计划

  ２０１５年，面对日趋严峻行业变化，公司将顺应市场变化，优化营销管理、巩固产品优势，强化生产及经营管理水平，聚焦公司核心优势，谋求战略突破，实现公司业绩的持续、稳定增长。

  预计２０１５ 年实现营业收入３６．３０亿元。

  （四） 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

  公司通过非公开发行募集资金建项目益佰制药ＧＭＰ改造二期工程、民族药业ＧＭＰ异地改造和南诏药业ＧＭＰ改造，共计投资８．６１亿。公司按照项目进度，严格使用和控制募集资金的使用，合理使用资金，维持公司的健康快速发展。

  （五） 可能面对的风险

  １、市场风险

  （１）宏观经济变化的风险

  医药行业发展与国民经济的景气程度有一定的相关性，宏观经济形势波动会对医药产品的需求产生影响，公司的经营业绩可能受宏观经济不景气环境下医药工业波动造成的不利影响。

  （２）原材料价格波动的风险

  中药材价格近年来不断上涨，我国西南地区先后经历了一系列自然灾害以及游资炒作造成的中药材价格高速增长。另外，国内经济通胀预期可能引发各种原材料价格上涨。原材料价格的波动可能对公司的经营业绩产生一定的不利影响。

  （３）竞争风险

  新的替代药物可能会不断涌现，可能对公司目前核心产品的销售造成一定的不利影响。

  ２、行业风险

  （１）行业监管风险

  国家医保目录在一定时间内（一般为４至５年）会进行一定的调整，公司主要产品也存在不能进入医保目录的风险，从而对公司的生产经营产生不利影响。

  （２）药品价格调整风险

  根据《药品政府定价办法》，国家对进入《国家基本药物目录》和国家医保目录的药品实施政府定价。如果政府大幅下调公司产品使用的固定零售价格或零售价格上限，从而对公司的收入和盈利能力产生严重的不利影响。

  （３）新版药品ＧＭＰ认证风险

  根据国家食品药品监督管理总局（以下简称＂国家药监局＂）发布《关于贯彻实施〈药品生产质量管理规范（２０１０年修订）〉的通知》（国食药监安［２０１１］１０１号）要求，目前公司除注射剂无菌外的药品仍未按照新版药品ＧＭＰ的要求，进行企业质量保证体系软件和硬件同步升级。未来随着公司对现有质量管理体系和生产设施的升级改造，公司的生产成本存在上升的风险。

  （４）中药注射液产品风险

  由于检测技术和检测方法限制，中药注射剂的成分和作用机理还不够明确，存在所含成分复杂、注射液的澄明度、稳定性不理想等问题，此外，药材的产地、采收时节、加工方法、炮制工艺、储藏保管等对中药质量也有较大影响。由于消费者对产品安全性和质量高度关注，倘若出现产品质量或安全问题，对企业的信誉和产品销售会有较大影响，也可能给企业带来一定的法律风险。

  ３、运营风险

  （１）研发风险

  制药企业的发展一定程度上取决于其对现有产品的改进和对新产品的开发能力。但由于新药产品具有高科技、高附加值等特点，新药研发投资大、周期长、风险较大。根据《药品注册管理办法》等相关规定，新药注册一般需经过临床前基础工作、新药临床研究审批、新药生产审批等阶段，如果最终未能通过新药注册审批，则可能导致新药研发失败，进而影响到公司前期投入的回收和效益的实现。另外，如果新药不能适应不断变化的市场需求，或者开发的新药未被市场接受，将加大运营成本，对公司的盈利水平和未来发展产生不利影响。

  （２）核心技术人员流失和技术失密风险

  主要产品的核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分。核心技术人员的流失以及核心技术的失密或受到损害，将给公司的生产经营带来重大不利影响。

  （３）主要产品

  被仿制的风险

  公司主要产品保护期过后如未能获得延期则有可能被其他企业仿制，其市场份额有可能被仿制的产品侵占，从而导致价格下降、盈利能力降低。

  （４）质量控制风险

  虽然具备严格的生产和质量管控体系，但影响医药产品质量的因素较多，不排除原材料采购、产品生产、存储和运输等过程中出现差错而出现产品质量问题。如果消费者因使用公司的产品导致严重不良反应，将会对公司的生产经营产生较大的不利影响。

  （５）管理风险

  若公司在生产管理、销售管理、质量控制、风险管理等能力不能适应其规模迅速扩张的要求，人才培养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善，将会引发相应的管理风险。

  ４、其他风险

  （１）环保政策风险

  药品的生产要受国家环保政策的限制。公司在所有重大方面均遵守有关环境保护的中国法律。生产过程中会产生一定的废水、废气、废渣等污染物，若处理不当，会污染周边环境并可能影响公司的正常生产经营。随着国家和地方政府新环保政策的出台，在环保方面的要求不断提高，同时环保支出费用总额也会增加，这将给公司的经营业绩带来一定的不利影响。

  （２）税收优惠及政府补助政策变化风险

  公司在报告期内享受高新技术企业税收优惠政策和多项政府补助。虽然高新技术企业税收优惠政策具有一定的稳定性和持续性，预计未来调整的可能性较小，但如果国家调整上述税收优惠政策，或公司不能被持续认定为高新技术企业，将会对公司经营业绩产生一定的不利影响。同时，若未来的政府补助政策发生变化，将会对公司的盈利水平产生一定的不利影响。

  3、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

  （一） 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

  □适用 √不适用

  （二） 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

  □适用 √不适用

  （三） 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

  □适用 √不适用

  4、 利润分配或资本公积金转增预案

  （一） 现金分红政策的制定、执行或调整情况

  报告期内，公司执行了２０１３年度利润分配方案：以总股本３９５，９９９，７００．００股为基数，向全体股东每１０股派现金１．２０元（含税），共派现金４７，５１９，９６４．００元。股权登记日：２０１４年７月１１日；除权（除息）日：２０１４年７月１４日；现金红利发放日：２０１４年７月１４日。具体详情请参见２０１４年７月８日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站（ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）《公司２０１３年度利润分配实施公告》（２０１４－０３２）。

  （二） 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

  单位：元 币种：人民币

  ■

  5、 积极履行社会责任的工作情况

  （一）． 社会责任工作情况

  公司坚持以人为本，规范用工和薪酬福利制度，建立并不断完善包括薪酬体系、激励机制、养老保险、医疗保险等在内的薪酬与福利制度。公司关爱员工身心健康，健全劳动安全卫生制度，定期组织开展健康体检，保障职工安全健康；公司本着“百年树人”的理念，注重人才队伍的建设，建立了系统的培训制度。将中、高级管理人员派往清华大学、上海交通大学等国家重点院校进行系统管理学习。对专业技术人员送往相关药学院进行专业培训。

  公司一直把节能减排、清洁环保作为自身不懈的追求。积极响应贵阳市生态文明城市建设，建立一套以防为主的生产模式。从产品设计到生产全程均按照减少污染原则布局，把节能减排、环境治理当成提高企业经济运行质量和效益的重要措施。

  公司积极履行公共责任、公民义务、恪守道德规范、诚信经营，在客户、供应商、公众、社会中树立了良好的信用形象。

  公司在发展的同时，以实际行动切实履行企业社会责任。创立至今累计向国家纳税超过３３亿元，成为中国纳税排名前５０名的制药企业。

  在２００８年，南方遭遇百年不遇的雪凝灾害，四川汶川地震灾害，２０１０年初的贵州干旱灾情，公司都在危难显“身手”，给灾区和人民送去温暖和关怀。１９９８年，公司对玻璃厂进行了混合改制，接收２４８名原玻璃厂下岗职工。２００８年经济危机中大批外省返乡的务工人员，公司积极响应市政府的号召，展开大型招聘，提供就业岗位１０５个，最大限度吸纳劳动力，缓解就业压力。为维护改革、发展、稳定大局，推进富民兴黔事业、构成“和谐贵州”贡献了一份自己的力量。公司积极投身公益事业，捐资助学支持教育。２００９年，董事长窦啟玲为贵州省赫章县可乐乡修建的雅皓希望小学投入使用。同年公司捐贵州黔东南剑河县芳武小学赠了爱心座椅。

  报告期内，公司获得的荣誉、证书及称号：

  １、２０１４年３月，公司获得贵州省工商行政管理颁发的《１９９６年至２０１３年连续十八年荣获贵州省“守合同、重信用”单位称号》的荣誉证书。

  ２、２０１４年３月，公司被贵阳市宣传部、贵阳市委统战部、贵阳市民宗委授予“全市民族团结进步创建活动示范企业”称号。

  ３、２０１４年６月，公司荣获贵州省经济和信息化委员会、贵州省企业联合会、贵州省企业家协会颁发的“２０１４贵州１００强企业”荣誉证书。

  ４、２０１４年８月，公司被第八届中国品牌节暨贵州品牌与投资推介会组委会授予“贵州民营企业贡献品牌”称号。

  ５、２０１４年９月，公司被贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局授予“商新技术企业”证书（证书编号：ＧＲ２０１４５２００００１４）。

  ６、２０１４年９月，公司被国家食品药品监督管理总局高级研修学院授予国家食品药品监督管理总局高级研修学院现场教学基地（２０１４年６月－２０１７年５月）。

  ７、２０１４年９月，公司被贵州省委宣传部、贵州省委统战部、贵州省民宗委授予“全省民族团结进步创建活动示范企业”称号。

  ８、２０１４年１１月，公司的发明专利 “一种以草酸盐制备洛铂三水合物的方法”（注册号：ＺＬ２０１０１０５５６２１９．１）获得国家知识产权局颁发的“中国优秀专利奖”。

  ９、２０１４年１２月，公司荣获贵阳市云岩区人民政府颁发的“云岩区第十三届科学技术奖”一等奖。

  １０、２０１４年１２月，公司克刻糖（冰喉３０分钟）产品荣获贵阳市人民政府颁发的“２０１４年贵阳市优秀新产品”一等奖。

  １１、２０１４年１２月，公司疏肝益阳产品荣获贵阳市人民政府颁发的“２０１４年贵阳市优秀新产品”二等奖。

  （二）． 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

  报告期内，公司严格执行国家环境政策，加大环保相关投入，努力实现清洁生产，杜绝环境污染，加快构建资源节约型和环境友好型企业。

  四 涉及财务报告的相关事项

  ４．１ 与上年度财务报告相比，财务报表合并范围发生变化如下：

  公司２０１４年度纳入合并范围的子公司共１４家，包括：贵州益佰投资管理有限公司、贵州益佰药物研究有限公司、贵州苗医药实业有限公司、贵州益佰大健康医药股份有限公司、贵州佳富惠民中药材种植有限公司、贵州益佰医药有限责任公司、灌南县人民医院、北京市中西男科医药有限公司、云南南诏药业有限公司、贵州民族药业股份有限公司、海南光辉科技有限公司、海南长安国际制药有限公司、天津中盛海天制药有限公司、西安精湛医药科技有限公司，详见本附注“ 九、在其他主体中的权益披露”。本期公司合并范围增加海南长安国际制药有限公司、天津中盛海天制药有限公司和西安精湛医药科技有限公司，减少贵州益佰科技研发有限责任公司，详见附注“八、合并范围的变更”。

  证券代码:600594 证券简称:益佰制药 公告编号:2015-028

  贵州益佰制药股份有限公司

  第五届董事会第十六次会议决议公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  一、董事会会议召开情况

  １、贵州益佰制药股份有限公司第五届董事会第十六次会议通知于２０１５年４月１７日以书面方式向全体董事发出。会议于２０１５年４月２７日上午１０：００在公司行政楼四楼会议室采用现场会议形式召开。

  ２、本次会议应到董事８人，实到８人。

  ３、本次会议由董事长窦啟玲女士主持，公司监事３名及高管３名列席了会议。

  ４、会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。

  二、董事会会议审议情况

  １、全体董事以８票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《公司２０１４年度董事会工作报告的议案》，本议案需提交２０１４年年度股东大会审议。

  ２、全体董事以８票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《公司２０１４年度财务决算报告（草案）的议案》，本议案需提交２０１４年年度股东大会审议。

  ３、全体董事以８票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《公司２０１４年度利润分配预案的议案》，本议案需提交２０１４年年度股东大会审议。

  根据北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）的审计结果， ２０１４年度公司实现归属于母公司所有者的净利润４７８，４３９，２２２．２６元，按《公司章程》规定提取法定公积金３８，３４８，４６４．６４元，分配２０１３年度现金红利４７，５０７，３６４．００元，加上年初未分配利润１，２４４，３２５，４７５．８６元，本年度可供股东分配的利润为１，６３６，９０８，８６９．４８元。

  公司２０１４年度利润分配预案为：以２０１４年１２月３１日的总股本３９５，９６３，７００股为基数，向全体股东每１０股派现金１．２０元（含税），共派现金４７，５１５，６４４．００ 元，剩余未分配利润结转下一年度。同时以资本公积向全体股东每１０股转增１０股，共计转增３９５，９６３，７００股。

  ４、全体董事以８票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《公司２０１４年年度报告全文及摘要的议案》，本议案需提交２０１４年年度股东大会审议。

  详情可见２０１５年４月２９日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《公司２０１４年年度报告》。

  ５、全体董事以８票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《关于聘请公司２０１５年度审计机构的议案》，本议案需提交２０１４年年度股东大会审议。

  公司的年审注册会计师－－－北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）在２０１４年度报告的审计过程中，保持恪尽职守、遵循独立、客观公正的执业准则，表现出高度的职业道德和敬业精神，较好地完成了公司委托的各项工作。

  经公司审计委员会提议，续聘北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）为公司２０１５年度审计机构，２０１５年财务报告审计报酬为６８万元，内部控制审计报酬为３０万元。

  ６、全体董事以８票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《关于公司２０１４年度关联方资金往来及对外担保情况的议案》。

  截至本报告期末，没有发生关联方非经营性占用公司资金情况；

  报告期内，公司不存在对外担保事项，期末余额为零。

  ７、全体董事以８票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《关于公司２０１４年度募集资金存放与实际使用情况报告的议案》。

  全文详见２０１５年４月２９日刊登在上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《公司２０１４年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

  ８、全体董事以８票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《公司２０１４年度内部控制自我评价报告的议案》。

  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

  全文详见２０１５年４月２９日刊登在上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《公司２０１４年度内部控制自我评价报告》。

  ９、全体董事以８票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《公司审计委员会２０１４年度履职报告》。

  全文详见２０１５年４月２９日刊登在上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《公司董事会审计委员会２０１４年履职情况报告》。

  １０、全体董事以８票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《公司独立董事２０１４年度述职报告》。

  全文详见２０１５年４月２９日刊登在上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《公司独立董事２０１４年度述职报告》。

  １１、全体董事以８票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》。

  详情可见２０１５年４月２９日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《关于会计估计变更的公告》（２０１５－０３０）。

  １２、全体董事以８票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《公司２０１５年第一季度报告全文及正文的议案》。

  全文详见２０１５年４月２９日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）《公司２０１５年第一季度报告》。

  １３、全体董事以８票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《关于公司管理人员调整的议案》。

  经公司总经理提名，董事会决定聘任汪志伟先生为公司常务副总经理、张圣贵先生为公司副总经理、窦雅琪女士为公司副总经理、代远富先生为公司财务负责人。

  张圣贵：男，１９７２年９月出生，工商管理硕士，２０１１年２月２２日７至今担任公司营销总监及副总经理。１９９８ 年加盟益佰制药，历任区域经理、大区经理、新药事业部经理、医院营销中心总经理等职，现任贵州益佰医药有限责任公司总经理。２０１０年３月５日至２０１１年２月２１日，任公司第四届监事及监事会召集人。

  窦雅琪：女，１９８４年１月出生，学士学位，２００７ 年毕业于Ｃａｌｉｆｏｒｎｉａ Ｓｔａｔｅ Ｕｎｉｖｅｒｓｉｔｙ， Ｆｕｌｌｅｒｔｏｎ（加州州立大学Ｆｕｌｌｅｒｔｏｎ分校）会计专业，２００８ 年 ５ 月至今担任公司董事。曾任公司投资部项目经理，从事公司投资项目管理工作；后任公司子公司北京中西男科医药有限公司总经理，全面负责该公司经营管理工作。 ２０１１年４月２５日被聘任为副总经理。

  代远富：男，１９７２年５月出生，本科学历，中国注册会计师。１９９５年至２０００年在贵阳钢厂研究所任技术员；２００１年至２００３年在华庆时代投资集团任财务主管；２００４年加盟益佰制药，２００７年至２００９年任公司财务部部长，２０１０年到２０１３年任公司财务负责人，２０１３年至２０１５年４月在公司总经济师办工作；贵州省税务学会理事。

  １４、全体董事以８票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《关于召开公司２０１４年度股东大会的议案》。

  公司拟将以下议案提交２０１４年年度股东大会审议，会议通知将另行发出。

  ■

  特此公告！

  贵州益佰制药股份有限公司董事会

  2015年4月29日

  证券代码:600594 证券简称:益佰制药 公告编号:2015-029

  贵州益佰制药股份有限公司

  第五届监事会第十四次会议决议公告

  本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  一、监事会会议召开情况

  １、贵州益佰制药股份有限公司第五届监事会第十四次会议通知于 ２０１５ 年 ４月１７日以书面方式向全体监事发出。会议于 ２０１５年４月２７日上午 １１：３０ 分在公司行政楼四楼会议室采用现场会议形式召开；

  ２、本次会议应到监事 ３ 人，实到 ３ 人。会议由监事会召集人王岳华先生主持；

  ３、本次会议的召集召开及表决符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。

  二、监事会会议审议情况

  １、全体监事以３票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《公司２０１４年度监事会工作报告的议案》，本议案需提交２０１４年年度股东大会审议。

  ２、全体监事以３票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《公司２０１４年度财务决算报告（草案）的议案》，本议案需提交２０１４年年度股东大会审议。

  ３、全体监事以３票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《公司２０１４年度利润分配预案的议案》，本议案需提交２０１４年年度股东大会审议。

  根据北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）的审计结果， ２０１４年度公司实现归属于母公司所有者的净利润４７８，４３９，２２２．２６元，按《公司章程》规定提取法定公积金３８，３４８，４６４．６４元，分配２０１３年度现金红利４７，５０７，３６４．００元，加上年初未分配利润１，２４４，３２５，４７５．８６元，本年度可供股东分配的利润为１，６３６，９０８，８６９．４８元。

  公司２０１４年度利润分配预案为：以２０１４年１２月３１日的总股本３９５，９６３，７００股为基数，向全体股东每１０股派现金１．２０元（含税），共派现金４７，５１５，６４４．００ 元，剩余未分配利润结转下一年度。同时以资本公积向全体股东每１０股转增１０股，共计转增３９５，９６３，７００股。

  ４、全体监事以３票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《公司２０１４年年度报告全文及摘要的议案》，本议案需提交２０１４年年度股东大会审议。

  详情可见２０１５年４月２９日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《公司２０１４年年度报告》。

  ５、全体监事以３票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《关于聘请公司２０１５年度审计机构的议案》，本议案需提交２０１４年年度股东大会审议。

  公司的年审注册会计师－－－北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）在２０１４年度报告的审计过程中，保持恪尽职守、遵循独立、客观公正的执业准则，表现出高度的职业道德和敬业精神，较好地完成了公司委托的各项工作。

  经公司审计委员会提议，续聘北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）为公司２０１５年度审计机构，２０１５年财务报告审计报酬为６８万元，内部控制审计报酬为３０万元。

  ６、全体监事以３票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《关于公司２０１４年度关联方资金往来及对外担保情况的议案》。

  截至本报告期末，没有发生关联方非经营性占用公司资金情况；

  报告期内，公司不存在对外担保事项，期末余额为零。

  ７、全体监事以３票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《关于公司２０１４年度募集资金存放与实际使用情况报告的议案》。

  公司２０１４年度募集资金的存放和使用符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在违规使用募集资金的行为，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况；

  北京中证天通会计师事务（特殊普通合伙）出具的《关于贵州益佰制药股份有限公司２０１４年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》，内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

  全文详见２０１５年４月２９日刊登在上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《公司２０１４年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

  ８、全体监事以３票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《公司２０１４年度内部控制自我评价报告的议案》。

  董事会出具的《内部控制自我评价报告》真实、完整的反映了公司内部控制的实际情况。公司内部控制制度基本健全，不存在重大缺陷。这些内部控制的设计是合理的，执行是有效的。

  全文详见２０１５年４月２９日刊登在上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《公司２０１４年度内部控制自我评价报告》。

  ９、全体监事以３票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》。

  董事会审议通过的《关于公司会计估计变更的议案》决策程序合法，本次会计估计变更符合新会计准则规定及公司实际情况，客观准确地反映公司的财务状况、经营成果，为投资者提供更加可靠、准确的会计信息，不会对公司２０１５年度损益产生重大影响。同意公司本次会计估计变更。

  详情可见２０１５年４月２９日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）的《关于会计估计变更的公告》（２０１５－０３０）。

  １０、全体监事以３票同意，０票弃权，０票反对，审议通过了《公司２０１５年第一季度报告全文及正文的议案》。

  全文详见２０１５年４月２９日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）《公司２０１５年第一季度报告》。

  特此公告！

  贵州益佰制药股份有限公司监事会

  2014 年 4 月 29 日

  证券代码:600594 证券简称:益佰制药 公告编号:2015-030

  贵州益佰制药股份有限公司

  关于会计估计变更的公告

  ■

  ● 重要内容提示：

  本次固定资产折旧年限及计提方法、应收款项坏账准备计提比例会计估计变更从２０１５年１月１日执行，将影响２０１５年年度报告。经测算，本次两项会计估计变更合计减少２０１５年度利润总额约３２８万元，不会对公司２０１５年度损益产生重大影响。

  一、会计估计变更概述

  １、为准确反映公司资产的实际使用情况，结合税法对固定资产折旧年限及计提方法的规定，公司对部分类别的固定资产折旧年限进行变更，房屋及建筑物类由原来的２０年变更为２０－４０年，机器设备类由原来的７年变更为７－１０年，运输设备类由原来的５－６年变更为５－８年，将机器设备由原来的双倍余额递减法计算折旧，变更为按固定资产原值和估计经济使用年限扣除残值后，采用直线法平均计算折旧。

  ２、根据公司销售业态变化，考虑公司应收款项的构成、回款期和安全性，参考同行业上市公司应收款项坏账准备计提比例综合公司近年来应收款项回收情况，本着谨慎经营、有效防范和化解资产损失风险的原则，公司对以账龄为组合的应收款项的坏帐准备计提比例进行变更，账龄为三年以上的应收款项的的坏账准备计提比例为４０％变更为：三年－五年的坏账准备计提比例为４０％，五年以上的坏账准备计提比例为１００％。

  本次会计估计变更议案经公司第五届董事会第十六次会议表决全票通过。公司董事会认为公司对固定资产折旧年限及计提方法的变更有利于准确反映公司资产的实际使用情况以及与税法相关规定保持一致；对应收款项账龄及坏账准备计提比例的变更，有利于更加客观准确地反映公司的财务状况、经营成果，为投资者提供更加可靠、准确的会计信息。本次会计估计变更符合公司实际情况和财政部颁布的《企业会计准则２８号－会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，能够更真实、公允地反应公司财务状况和经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形。

  二、本次会计估计变更具体情况及对公司的影响

  （一）固定资产折旧年限及计提方法的变更

  １、变更原因及内容

  根据公司各类固定资产的实际使用情况，同时为了解决税法和会计制度折旧年限及计提方法的不一致，公司决定对部分固定资产折旧年限及计提方法进行变更，具体变更如下：

  ■

  ２、变更执行时间及对公司的影响

  本次会计估计变更时间从２０１５年１月１日执行。

  根据《企业会计准则第 ２８ 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计调整，不追溯调整，不会对以前各会计年度财务状况和经营成果产生影响。

  经测算，本次固定资产折旧年限及计提方法的变更，预计增加２０１５年年度利润总额约３２４．４０万元。

  （二）应收款项账龄及坏账准备计提比例的变更

  １、变更原因及内容

  随着公司医药工业规模的扩大，医药商业规模也呈增长趋势。在考虑公司销售业态变化、应收款项的构成、回款期和安全性，并参考同行业上市公司应收款项坏账准备计提比例，本着谨慎经营、有效防范和化解资产损失风险的原则，对以账龄为组合的应收款项的坏帐准备计提比例进行变更，具体变更如下：

  ■

  ２、变更执行时间及对公司的影响

  本次会计估计变更时间从２０１５年１月１日执行。

  根据《企业会计准则第 ２８ 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计调整，不追溯调整，不会对以前各会计年度财务状况和经营成果产生影响。

  经测算，本次应收款项账龄及坏账准备计提比例的变更，预计减少２０１５年年度利润总额约７２８万元。

  三、独立董事、监事会的意见

  公司独立董事认为：会计估计变更后更准确反映公司固定资产的实际使用情况，符合税法相关规定；能真实反映应收款项应收款项的构成、回款期和安全性有利于更加客观准确地反映公司的财务状况、经营成果，为投资者提供更加可靠、准确的会计信息。本次会计估计变更符合公司实际情况和财政部颁布的《企业会计准则２８号－会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关规定，能够更真实、公允地反应公司财务状况和经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形。同意公司本次会计估计变更。

  监事会认为：董事会审议通过的《关于会计估计变更的议案》决策程序合法，本次会计估计变更符合新会计准则规定及公司实际情况，客观准确地反映公司的财务状况、经营成果，为投资者提供更加可靠、准确的会计信息，不会对公司２０１５年度损益产生重大影响。同意公司本次会计估计变更。

  四、备查文件

  （一）公司第五届董事会第十六次会议决议；

  （二）公司第五届临事会第十四次会议决议；

  （三）公司独立董事意见。

  特此公告！

  贵州益佰制药股份有限公司董事会

  2015年4月29日