证券时报多媒体数字报

  1、重要提示

  1.1本报告根据中国银行业监督管理委员会的有关规定编制。本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，客户及相关利益人欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

  1.2 独立董事Andrew Gordon Williamson先生、秦永忠先生、金雪军先生认为本年度报告内容是真实、准确、完整的。

  1.3公司总裁丁建萍先生、主管会计工作负责人康波女士及会计主管人员吴庆元先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

  2、公司概况

  2.1公司简介

  2.1.1公司法定中文名称：杭州工商信托股份有限公司

  公司法定英文名称：Hangzhou Industrial & Commercial Trust Co.,Ltd.

  2.1.2法定代表人：虞利明

  2.1.3注册地址：浙江省杭州市江干区迪凯国际中心41层

  2.1.4邮政编码：310016

  2.1.5公司国际互联网网址：www.hztrust.com

  2.1.6电子信箱：hztrust@hztrust.com

  2.1.7信息披露事务负责人：张锐

  联系电话/传真：0571-87213936

  电子信箱：zhangrui@hztrust.com

  2.1.8公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》

  2.1.9公司年度报告备置地点：浙江省杭州市江干区迪凯国际中心41层

  2.1.10公司聘请的会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）

  住所：上海市延安东路222号外滩中心30楼

  2.1.11公司聘请的律师事务所名称：浙江天册律师事务所

  住所：浙江省杭州市杭大路1号黄龙世纪广场A座11楼

  2.2组织结构

  图2.2

  ■

  3、公司治理结构

  3.1股东

  公司前三位股东情况：

  表3.1

  ■

  3.2董事

  表3.2-1（董事长、董事）

  ■

  表3.2-2（独立董事）

  ■

  3.3监事

  表3.3（监事会成员）

  ■

  3.4高级管理人员

  表3.4

  ■

  3.5公司员工

  报告期内，职工人数：152人；平均年龄：32.7岁。

  学历分布比率：

  表3.5

  ■

  4、经营管理

  4.1经营目标、方针、战略规划

  4.1.1经营目标

  充分发挥和利用信托的制度与功能优势，打造优秀的资产管理团队，为客户提供持续的个性化的信托产品和金融服务，打造国内领先的、具有鲜明专业特色的信托资产管理机构。

  4.1.2经营方针

  坚持逐步实施以组合投资为主的信托基金的业务模式转型，发展中长期产品，从“项目驱动”过渡到“产品驱动”、“客户驱动”，培养具持续性的客户基础，以强大的业务创新能力和内控机制为依托，打造以投资和投资管理为主的资产管理业务体系，拓展“基金化、中长期化、投资化、产品化”的业务体系，构建核心竞争力，为客户提供综合、灵活、创新的金融服务。

  4.1.3战略规划

  建立以帐户管理为核心的内部管理体系，构建健全的内控体系与资产管理框架，提高公司核心竞争力和风险管理能力，提升公司整体价值，合规经营，稳健发展。

  4.2所经营业务的主要内容

  4.2.1经营业务、品种

  4.2.1.1公司业务主要分为信托业务和固有财产管理两大类

  公司目前的信托业务主要包括：

  （1）以组合投资管理为主要特征的资产管理业务，包括房地产投资信托等私募投资管理业务。

  （2）以项目或企业融资为主的信托投行业务。

  （3）事务管理类信托业务。

  4.2.1.2公司目前信托业务品种主要有单一资金信托、集合资金信托。按运用方式分有投资类信托、融资类信托、组合投资管理类信托。

  4.2.2资产组合与分布

  自营资产运用与分布表 表4.2.2-1

  单位：万元

  ■

  信托资产运用与分布表 表4.2.2-2

  单位：万元

  ■

  4.3市场分析

  4.3.1有利因素

  我国经济发展进入新常态，在新常态下出现了新的机遇。经济结构转型、金融改革深化、混业经营趋势明显、监管政策日趋完善、资本市场改革开放加快推进，都为信托公司业务创新与业务转型带来了新的空间和机会。同时，信托投资进一步被公众所认识与接受，民众财富增长，也使得资产管理和信托投资的市场需求巨大。

  本公司治理结构完善，内控机制健全，业务战略规划清晰，拥有一支经验丰富、专业敬业、合规意识强烈的经营管理团队。2014年，公司以服务受益人为己任，严控风险底线，把握发展机遇，深化业务转型，提升全面管理水平，积极发掘和培育新增长点，提高金融服务质量，构建公司的核心竞争力。公司历年来稳健经营、开拓创新，市场形象良好。

  4.3.2不利因素

  宏观经济增速放缓，实体经济进入结构调整的换挡期，房地产业步入转型调整期、资产管理行业的竞争日趋激烈，信托公司的制度红利趋于弱化。与此同时，信托行业规模增速放缓，风险有所暴露，行业监管趋严，信托公司面临经营环境变化和经营模式转型的挑战。信托公司成为真正的资产管理机构的业务转型、客户结构优化和专业团队建设尚未完成，自主管理能力与金融服务水平仍有待提升。

  4.4内部控制概况

  公司建立了清晰的内部控制目标和原则，高级管理层牢固树立了内控优先的风险管理理念，公司前、中、后台操作独立、运行顺畅。公司根据一法两规和相关法律法规的要求，建立了一整套顺应公司业务发展、符合监管政策的内部控制制度体系，并能组织落实公司的合规风险评估，整个控制活动措施到位，内部控制制度涵盖了业务和管理的各个层面，全体员工熟悉公司的业务和管理的内控制度与操作流程，能认真履行岗位职责，正确行使职权。公司制定和实施了有利于企业可持续发展的人力资源政策。公司建立了上传下达、下情上达的充分、合理的信息沟通制度。公司内部监督分为日常监督和专项监督，合规与风险管理部和稽核部职能分离、职责分明、协同合作，成为公司合规风险的前后道防线，帮助公司降低和规避各类风险，通过后续纠正和改进达到合规和降低风险的目的。

  4.5风险管理概况

  公司在经营活动中所面临的风险主要包括：信用风险、市场风险、操作风险及其他各类风险。针对不同类型的风险，公司进一步提高对交易对手和项目的选择标准，加强项目管理和风险预警以防范信用风险；加强对宏观经济形势和行业特征的研究,适时调整策略以防范市场风险；严格执行并不断补充和完善各项经营管理制度、问责制度,以防范操作风险；认真研究国家政策，聘请专业法律顾问机构，完善合规制度体系和合规管理工作机制，以防范政策风险、法律合规风险以及其他风险。

  报告期内，公司严格执行国家政策、法规，并不断完善公司风险管理框架，加强合规风险管理体系建设，加强项目后期管理，落实各项风险控制措施。目前公司经营正常,报告期内所有信托计划(项目) 均正常存续,到期项目均按时完成信托财产的清算(分配)工作。

  5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

  5.1自营资产

  5.1.1会计师事务所审计结论

  德勤华永会计师事务所有限公司出具了标准无保留审计意见。

  5.1.2资产负债表(母公司）

  ■

  资产负债表(合并报表）

  ■

  5.1.3利润表(母公司）

  ■

  利润表(合并报表）

  ______________ ______________

  ■

  5.1.4股东权益变动表(母公司）

  股东权益变动表

  2014年12月31日止年度

  ■

  股东权益变动表 - 续

  2013年12月31日止年度

  ■

  股东权益变动表(合并报表）

  股东权益变动表

  2014年12月31日止年度

  ■

  股东权益变动表 - 续

  2013年12月31日止年度

  ■

  5.2信托资产

  5.2.1信托项目资产负债汇总表

  ■5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表

  ■

  6、会计报表附注

  6.1简要说明报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化。

  无。

  6.2或有事项说明

  截至报告日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。

  6.3重要资产转让及其出售的说明

  无。

  6.4会计报表中重要项目的明细资料

  6.4.1披露自营资产经营情况

  6.4.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初数、期末数。

  表6.4.1.1

  ■

  注：不良资产合计=次级类+可疑类+损失类

  6.4.1.2各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数；贷款的一般准备、专项准备和其他资产减值准备应分别披露。

  表6.4.1.2

  单位：万元

  ■

  6.4.1.3自营股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数。

  表6.4.1.3

  单位：万元

  ■

  6.4.1.4按投资入股金额排序，前五名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况等。（从大到小顺序排列）

  表6.4.1.4

  单位：万元

  ■

  注：投资损益是指按照企业会计准则规定，核算股权投资确认损益并计入披露年报利润表的金额。

  6.4.1.5前五名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等。（从大到小顺序排列）

  表6.5.1.5

  ■

  6.4.1.6表外业务的期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露

  表6.4.1.6

  单位：万元

  ■

  注：代理业务主要反映因客观原因应规范而尚未完成规范的历史遗留委托业务，包括委托贷款和委托投资。

  6.4.1.7公司当年的收入结构（母公司口径、并表口径同时披露）。

  表6.4.1.7

  单位：万元

  ■

  注：手续费及佣金收入、利息收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入均应为损益表中的一级科目，其中手续费及佣金收入、利息收入、营业外收入为未抵减掉相应支出的全年累计实现收入数。

  “其他业务收入”和“营业外收入”如超过总收入的5％，应具体说明来自什么业务。

  “其他业务收入”主要来自财务顾问业务、房屋出租等。

  报告年度实现信托业务收入的总额为80,607万元，其中：

  （一）以手续费及佣金确认的信托业务收入：41,745万元（固定）

  （二）以业绩报酬形式确认的信托业务收入：32,289万元（浮动）

  （三） 以其他形式确认的信托业务收入：6,573万元(财务顾问费）

  6.4.2披露信托资产管理情况

  6.4.2.1信托资产的期初数、期末数。

  表 6.4.2.1

  单位：万元

  ■

  6.4.2.1.1主动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。

  表 6.4.2.1.1

  单位：万元

  ■

  6.4.2.1.2被动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。

  表6.4.2.1.2

  单位：万元

  ■

  6.4.2.2本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。

  6.4.2.2.1本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、实收信托金额、加权平均实际年化收益率。

  表6.4.2.2.1

  ■

  注：收益率是指信托项目清算后，给受益人赚取的实际收益水平。加权平均实际年化收益率=(信托项目1的实际年化收益率×信托项目1的实收信托+信托项目2的实际年化收益率×信托项目2的实收信托+…信托项目n的实际年化收益率×信托项目n的实收信托)/(信托项目1的实收信托+信托项目2的实收信托+…信托项目n的实收信托)×100％

  6.4.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。

  表6.4.2.2.2

  ■

  6.4.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露。

  表6.4.2.2.3

  ■

  6.4.2.3本年度新增的集合类、单一类和财产管理类信托项目个数、实收信托合计金额。

  表6.5.2.3

  ■

  注:仅为新发行项目规模,不包括以前年度成立项目在本年度后续发行的规模。

  6.4.2.4信托业务创新成果和特色业务有关情况。（此部分为可选项，即公司可自主决定是否披露、部分披露或全部披露）

  报告期内，公司坚持“有所为，有所不为”的业务策略与“基金化、投资化、中长期化、产品化”的业务战略方向，坚定信心，稳中求进，以服务受益人为己任，严控风险底线，推进战略实施与业务转型。2014年，公司在强调基金化产品金融技术审核、区分投资风格、规范产品管理的前提下，逐渐以投资策略细分基金化产品系列，在一定程度上丰富了产品线，资产端与负债端的匹配度有所提高。2014年，公司推出3个策略型组合投资集合资金信托计划；截至2014年12月底，存续信托业务中，主动管理型信托业务规模占比96.5%；存续集合信托业务中，基金化产品规模占比达54%。2014年，公司受托管理的信托资产规模显著提高，主动管理特征鲜明，资产结构进一步优化。

  在坚持合规稳健经营、维护客户利益、为社会提供优质金融产品和服务、保障员工合法权益的同时，公司积极参加公益活动，勇于承担社会责任，反哺社会，为构建和谐社会贡献力量。公司推出的浙江省内首个带有“公益资金”设计的信托产品——杭信·阳光1号建工地产欧美金融城投资项目集合资金信托计划，已于2014年完成公益资金提取及捐赠运用，分别用于小学“阳光浴室”、贫困儿童唇腭裂手术治疗项目、孤贫先天性心脏病患儿手术治疗等青少年助学与救助项目。公司还先后开展了“联乡结村活动”、“春风行动”、助学捐赠等活动，积极承担社会责任。2014年，公司在“联百乡结千村帮万户”活动中出资25万元帮扶单位桐庐合村乡解决实际困难；2014年5月，公司出资参与桐庐县合村乡小学“合”爱心助学专项基金的捐赠，为结对对象提供实实在在的帮助。2014年10月，公司向衢州江山市廿八都小学捐赠了被子、住校生的洗漱用品以及音乐、体育课所需的器材等，公司的14名员工还与廿八都小学贫困学生进行了一对一结对助学。

  在由《浙商》杂志主办的“2014浙商最信赖金融机构”评选活动中，公司获得“2014浙商最信赖信托公司”奖项。公司已连续第4年获得该奖项。

  6.4.2.5本公司履行受托人义务情况及因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况（合计金额、原因等）。

  无。

  6.5关联方关系及其交易的披露

  6.5.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等。

  表6.5.1

  ■

  注：“关联交易”定义应以《公司法》和《企业会计准则第36号-关联方披露》有关规定为准。

  6.5.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等。

  表6.5.2

  ■

  6.5.3本公司与关联方的重大交易事项

  6.5.3.1固有与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款担保、其他方式等期初汇总数、本期借方和贷方发生额汇总数、期末汇总数。

  表6.5.3.1

  单位：万元

  ■

  6.5.3.2信托资产与关联方：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

  表6.5.3.2

  单位：万元

  ■

  6.5.3.3信托公司自有资金运用于自己管理的信托项目（固信交易）、信托公司管理的信托项目之间的相互（信信交易）交易金额，包括余额和本报告年度的发生额。

  6.5.3.3.1固有财产与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

  表6.5.3.3.1

  单位：万元

  ■

  注：以固有资金投资公司自己管理的信托项目受益权，或购买自己管理的信托项目的信托资产均应纳入统计披露范围。

  6.5.3.3.2信托项目之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

  表6.5.3.3.2

  单位：万元

  ■

  注：以公司受托管理的一个信托项目的资金购买自己管理的另一个信托项目的受益权或信托项下资产均应纳入统计披露范围。

  6.5.4逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况。

  无。

  6.6会计制度的披露

  固有业务（自营业务）、信托业务：本公司执行财政部颁布的企业会计准则(包括于2014年新颁布的新的和修订的企业会计准则)及相关规定。

  7、财务情况说明书

  7.1利润实现和分配情况（母公司口径和并表口径同时披露）。

  7.1.1母公司口径：本年度实现利润总额62,041万元，所得税费用15,623万元（其中当期所得税17,561万元、递延所得税-1,938万元），净利润46,418万元，年初未分配利润46,675万元，年末未分配利润61,633万元。

  并表口径：本年度实现利润总额62,184万元，所得税费用15,659万元（其中当期所得税17,597万元、递延所得税-1,938万元），净利润46,525万元，年初未分配利润47,045万元，年末未分配利润62,110万元。

  7.1.2母公司口径：按10%提取法定盈余公积4,642万元。

  并表口径：按10%提取法定盈余公积4,642万元。

  7.1.3母公司口径：按5%提取信托赔偿准备金2,321万元。

  并表口径：按5%提取信托赔偿准备金2,321万元。

  7.1.4母公司口径：按风险资产余额的1.5%计提一般风险准备金862万元。

  并表口径：按风险资产余额的1.5%计提一般风险准备金862万元。

  7.1.5母公司口径：年末可供分配的利润为61,633万元。

  并表口径：年末可供分配的利润为62,110万元。

  7.2主要财务指标（母公司口径和并表口径同时披露）

  表7.2

  ■

  注：资本利润率＝净利润/股东权益平均余额×100%

  加权年化信托报酬率＝（信托项目1的实际年化信托报酬率*信托项目1的实收信托+信托项目2的实际年化信托报酬率*信托项目2的实收信托+…信托项目n的实际年化信托报酬率*信托项目n的实收信托）/（信托项目1的实收信托+信托项目2的实收信托+…信托项目n的实收信托）*100%

  人均净利润＝净利润/年平均人数

  平均值采取年初、年末余额简单平均法。

  公式为：a(平均)=（年初数+年末数）/2

  7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项。

  1、2006年5月，本公司向浙江华辰投资发展有限公司（以下简称“华辰公司”）以人民币330万元的价格转让所持浙江英特集团股份有限公司2,062,500股的法人股股权（占股本总额1.79%），但华辰公司未能根据相关股权转让协议的规定办妥前述股权的变更登记手续。

  2、中国银行业监督管理委员会、中国财政部于2014年12月10日联合发布《信托业保障基金管理办法》(以下简称“《办法》”)，自发布之日起施行。《办法》规定，中国信托业保障基金(以下简称“保障基金”)是主要由信托业市场参与者共同筹集，用于化解和处置信托业风险的非政府性行业互助资金。同时，保障基金由信托公司或融资者等利益相关人认购，基金权益也归信托公司或融资者等利益相关人享有。本公司将按照相关要求进行保障基金的认购及核算。

  8、特别事项简要揭示

  8.1前五名股东报告期内变动情况及原因。

  无

  8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因。

  2014年5月16日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过《关于变更公司董事的议案》，郑齐定先生不再担任公司董事职务，以累积投票制选举周宇先生为新任董事。上述任职资格已在2014年7月18日获得浙江银监局批复核准确认（浙银监复[2014]387号）。大会同时通过《关于变更公司监事的议案》，同意黄敬培先生不再担任公司监事职务，以累积投票制选举金俊先生为新任监事。

  2014年10月，因公司第六届董事会、第六届监事会任期届满，经2014年第三次临时股东大会选举，产生公司第七届董事会和第七届监事会（详见本年报3.1.2及3.1.3）。董事会成员为虞利明、丁建萍、徐云鹤、Carlos Alfonso，Oyarbide Seco、陈涛、周宇、Andrew Gordon Williamson、秦永忠、金雪军。其中虞利明先生为董事长，Andrew Gordon Williamson、秦永忠、金雪军为独立董事。王伟、金俊与职工监事包晓红组成监事会。

  经第七届董事会研究讨论，聘任丁建萍先生为总裁、陈涛先生为市场及发展总监、林海滨先生为资产管理总监、张锐先生为行政总监、汪勇先生为投资运营总监、马晓涛先生为风险管理总监、叶大志先生为基金运营总监、康波女士为财务总监。

  上述董事、高级管理人员的任职资格均已经监管机构核准。

  8.3公司的重大诉讼事项。

  无。

  8.4对会计师事务所出具的有保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的，公司董事会应就所涉及事项做出说明。

  无。

  8.5公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况。

  无。

  8.6银监会及其派出机构对公司检查后提出整改意见的，应简单说明整改情况

  2014年5月14日至5月26日，浙江银监局对公司存续集合资金信托业务合规性、尽职管理、到期交付风险以及2013年检查整改落实等情况进了现场检查，并下发了《关于杭州工商信托股份有限公司现场检查的意见》，评价公司近年来持续完善公司治理，夯实内部管理，优化业务流程和项目准入标准，加强风险管控，推动资产管理能力提升和专业品牌塑造，受托管理资产规模稳步增长，盈利状况保持良好，发展总体稳健。同时，监管机构针对检查中发现的公司存在的主要问题，提出了“进一步加强合规文化建设”、“进一步规范业务操作”、“牢固树立卖者尽责理念，切实履行受托人职责”、“防控潜在交付风险”等监管意见。

  公司向浙江银监局提交了《关于现场检查发现问题的整改情况及监管意见落实情况的报告》，针对检查发现的问题和监管部门提出的监管意见，公司已从“加强开展业务的合规性管理”、“进一步规范业务操作与经营行为”、“积极规范产品营销，做到卖者尽责”、“持续加强项目尽职调查和后期管理要求”等方面进行整改和完善。后期，公司也将继续通过“加强合规文化建设，持续培养员工合规理念”、“构建客户管理系统，完善客户分类和管理体系”、“梳理和明确后期管理中各个环节的执行要求，提高管理的精细化程度”、“主动有效地做好存续项目的风险管理，积极防控潜在交付风险”等工作安排来确保各项监管意见落实到位。

  8.7本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面。

  公司“注册资本变更公告”已刊登在《证券时报》2014年7月30日第B56版。

  8.8本年度净资本管理情况

  净资本管理风险控制指标表

  表8.8

  ■

  8.9银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息。

  无。

  9、公司监事会意见

  监事会认为，本报告期内，公司决策程序合法，内部控制制度较为完善，没有发现公司董事、总裁和其他高级管理人员在执行公司职务时有违法违纪或有损公司及股东利益的行为。公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。