证券时报多媒体数字报

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价，并于2015年2月10日披露了《罗牛山股份有限公司2014年度内部控制自我评价报告》，现对报告中非财务报告内部控制缺陷认定及整改内容补充披露如下：

  一、非财务报告内部控制评价结论

  根据公司非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷，发现1个非财务报告内部控制重要缺陷，3个非财务报告内部控制一般缺陷，相关责任部门已及时进行了整改。经过整改，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

  二、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

  （一）重要缺陷及其整改情况如下：

  人员及机构变动管理

  （1）缺陷描述

  受猪场关停影响，2014年上半年海南罗牛山畜牧有限公司、海南罗牛山种猪育种有限公司及三亚罗牛山畜牧有限公司（以下统称"畜牧板块"）人员及机构变动较大，部分离职员工未按相关制度规定完成工作交接，导致部分工作衔接不畅，影响工作效率及效果；由于部门合并配套制度不及时，导致岗位职责不清晰。

  （2）整改情况

  公司人力资源部于2014年5月8日下发《关于进一步规范员工离职管理的通知》，并会同企管部对畜牧板块进行专项检查，督促其严格按照公司相关制度办理员工离职手续及工作交接手续，并将相关工作执行效果纳入畜牧板块总经理考核内容。

  对于已离职未按规定办理交接的，责成其原所在部门负责人明确工作交接人，部门负责人主导编制工作内容、整理相关资料，对交接人进行培训，保证各项工作顺利推进。

  同时，公司人力资源部及企管部组织畜牧板块各部门根据新的业务类型、业务规模对原有的部门设置、人员编制、部门职责、岗位职责、绩效考核办法进行了全面的梳理和优化。

  上述整改事项已于2014年9月19日完成，目前畜牧板块已经按照新的组织架构正常有序运行，部门职责、岗位职责、考核办法均得到有效落实

  （二）一般缺陷及其整改情况如下：

  1、制度更新管理

  （1）缺陷描述

  现行《种猪淘汰管理规定》中提及的《牲猪总部商品猪销售试行管理办法》已作废，但在《种猪淘汰管理规定》制度中未进行更新。

  （2）整改情况

  公司已下发通知由企管部牵头，组织各部门、各分子公司对现行的所有制度进行梳理，及时更新及修订管理制度。

  上述整改事项已于2014年11月21日前完成。

  2、兽药计划管理

  （1）缺陷描述

  猪场上报用药计划形式各异，格式未统一，不利于管理。

  （2）整改情况

  畜牧板块已于2014年5月23日规范兽药领用管理流程，编制并下发统一格式的用药计划表，要求各猪场严格按要求填制、审批及上报。兽药经营部需看到审核完整的规范用药计划表才能安排兽药配送，并将所上报的用药计划作为考核指标纳入猪场日常考核。

  3、供应商管理

  （1）缺陷描述

  公司虽制定了《招标管理办法》、《采购管理办法》等一系列制度对采购业务进行规范，但制度中对供应商准入的审查及对供应商的考核评价规定较为宽泛，供应商备案信息过于简单，未对全部供应商进行后续追踪评价并及时更新供应商备案信息。

  （2）整改情况

  针对上述缺陷，公司于2014年1月-4月期间先后修订了《供应商资格审查准入管理办法》、《猪饲料用原料标准》、《兽用生物制品标准》及《兽用化学药品标准》；制定了《建筑材料品牌库管理细则》、《采购市场信息管理制度》及《供应商管理制度》。同时根据上述制度，对供应商供货速度、质量、价格等进行评估。

  特此公告。

  罗牛山股份有限公司

  董 事 会

  2015年5月29日