证券时报多媒体数字报

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议

  ■

  公司负责人赵凤岐、主管会计工作负责人戴秀云及会计机构负责人(会计主管人员)高连声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

  单位：股

  ■

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  货币资金2015年9月30日期末数为690,771,780.02元，较期初数增长194.57%，主要系本期收到非公开发行人民币普通股募集资金所致。

  应收利息2015年9月30日期末数为18,955.82元，较期初数降低85.54%，主要系上年度计提的应收定期存款利息在本年全部收回，本期计提应收利息较少所致。

  应收账款2015年9月30日期末数为88,412,590.75元，较期初数降低52.86%，主要系期初应收账款已在本期收回，且本期新增应收账款回款较好。

  其他应收款2015年9月30日期末数为8,009,865.19元，较期初数增长43.74%，主要系本期预付电费所致。

  预付账款2015年9月30日期末数为16,994,138.4元，较期初数增长109.69%，主要系应本期生产需要，购买材料预付款增加。

  存货2015年9月30日期末数为441,613,151.02元，较期初数增长52.33%，主要系本期生产规模扩大及为后期生产和销售准备库存。

  其它流动资产2015年9月30日期末数为513,344,472.52元，较期初数增长20449.45%，主要系本期利用部分暂时闲置募集资金购买的银行理财产品以及未来期间可抵扣的增值税进项税额。

  长期股权投资2015年9月30日期末数为17,383,078.08元，较期初数增长59.85%，主要系本期为联营公司增资所致。

  在建工程2015年9月30日期末数为178,745,125.09元，较期初数增长39.90%，主要系沸石系列环保材料二期扩建项目本期建设投入较多。

  开发支出2015年9月31日期末数为995,781.95元，系子公司发生的可资本化开发支出。

  递延所得税资产2015年9月30日期末数为20,198,829.4元，较期初数增长122.91%，主要系本期计提未支付的年奖金产生的可抵扣暂时性差异。

  其他非流动资产2015年9月30日期末数为4,633,4351.98元，较期初数增长196.94%，主要系为满足业务发展需求，本期新增预付技术转让款；另外预付设备款增加。

  短期借款2015年9月30日期末数为零，较期初数降低100%，系年初短期借款余额在本期全部偿还。

  应付账款2015年9月30日期末数为225,404,975.72元，较期初数增长51.8%，主要系应本期生产需要，采购及委托加工业务增加，从而应付材料款、设备款及加工费增加所致。

  预收账款2015年9月30日期末数为6,478,353.05元，较期初数增长755.63%，主要系本期预收货款未发货业务增加。

  应付职工薪酬2015年9月30日期末数为103,510,981.95元，较期初数增长1547.59%，主要系本期计提未发放的年奖金。

  应交税费2015年9月30日期末数为27,305,566.8元，较期初数增长111.48%，主要系期末应交所得税较年初增加较多。

  其他应付款2015年9月30日期末数为6,831,941.97元，较期初数增长44.43%，主要系本期计提污水处理费、水费以及蒸汽费所致。

  长期借款2015年9月30日期末数为零，较期初数降低100%，系年初长期借款余额在本期全部偿还。

  递延所得税负债2015年9月30日期末数为555,295.68元，较期初数降低47.74%，主要系子公司固定资产账面价值与评估值的差额产生的应纳税暂时性差异，随固定资产的使用而减少，相应的递延所得税负债减少。

  资本公积2015年9月30日期末数为1,629,860,693.66元，较期初数增长140.94%，为本期非公开发行股票产生资本溢价所致。

  专项储备2015年9月30日期末数为4,426,762.9元，较期初数增长50.13%，主要系子公司烟台海川化学制品有限公司与烟台万润药业有限公司本期计提的安全生产费未全部使用。

  少数股东权益2015年9月30日期末数为8,095,531.51元，较期初数降低49.71%，主要系本期江苏三月光电科技有限公司少数股东将部分股份无偿转让给本公司。

  主营业务收入2015年1-9月累计发生数为1,015,844,711.32元，较上年同期增长46.33%，主要系本期加大市场开拓力度，订单增加。

  其他业务收入2015年1-9月累计发生数为6,866,850.72元，较上年同期降低36.98%，主要系本期销售原材料减少及废料降价所致。

  主营业务成本2015年1-9月累计发生数为664,889,343.18元，较上年同期增长31.57%，主要系本期订单增加及结构变化所致。

  营业税费2015年1-9月累计发生数为11,091,047.01元，较上年同期增长61.40%，系本期缴纳增值税额以及出口抵减内销产品应纳税额增加，相应计提营业税费增加。

  销售费用2015年1-9月累计发生数为30,523,308.3元，较上年同期增长92.20%，主要系本期为开拓市场，对销售人员激励及业务投入增加。

  管理费用2015年1-9月累计发生数为172,162,246.28元，较上年同期增长54.58%，主要系本期技术研发费及职工薪酬增加。

  财务费用2015年1-9月累计发生数为-21,080,294.36元，上年同期为-4,825,255.86元，主要系本期非公开发行股票募集资金到位，利用部分暂时闲置资金购买的理财产品到期结息、其他暂时闲置资金季度结息，导致利息收入增加；本期采用境外结汇及远期结汇方式较多，结汇汇率高于收款汇率，导致汇兑收益增加。

  资产减值损失2015年1-9月累计发生数为-4,028,430.7元，上年同期为676,735.04元，主要系本期末应收账款余额减少，相应转回计提的坏账准备。

  营业外收入2015年1-9月累计发生数为3,446,853.7元，较上年同期降低45.03%，主要系上年同期收到企业扶持发展资金，本年无。

  营业外支出2015年1-9月累计发生数为777,840.97元，较上年同期降低33.09%，主要系本期固定资产清理损失较上年同期减少。

  本期营业利润、利润总额、所得税费用、净利润、归属于母公司所有者的净利润分别较上年同期增长144.74%、131.47%、133.44%、131.13%、130.83%，主要系本年较上年同期订单增加，毛利率提高，毛利增加，及本期财务费用减少所致。

  少数股东损益2015年1-9月累计发生数为160,048.69元，上年同期为-14,307.3元，主要系控股子公司江苏三月光电科技有限公司本期盈利所致。

  本期基本每股收益和稀释每股收益均为0.45元/股，较上年同期提高95.65%，为本期净利润增加所致。

  销售商品、提供劳务收到的现金2015年1-9月累计发生数为1,190,075,144.31元，较上年同期增长62.79%，主要系期初应收账款在本期收回、且本期新增应收账款回款良好。

  购买商品、接受劳务支付的现金2015年1-9月累计发生数为620,991,183.94元，较上年同期增长53.65%，主要系本期销售增加及为后期订单备货,使得采购货款支付增加所致。

  支付的各项税费2015年1-9月累计发生数为56,215,018.90元，较上年同期增长43.59%，主要系本期利润总额增加，缴纳企业所得税增加；另外本期应纳增值税税额和出口抵减内销产品应纳税额较上年同期增加，导致支付的增值税及相关的城建税和教育费附加增加。

  支付其他与经营活动有关的现金2015年1-9月累计发生数为70,215,895.14元，较上年同期增长37.32%，主要系本期科研费用较上年同期增加所致。

  取得投资收益收到的现金2015年1-9月累计发生数为7,713,408.65元，较上年同期增长645.60%，主要系本期取得购买理财产品的投资收益。

  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2015年1-9月累计发生数为277,935,839.25元，较上年同期增长113.71%，主要系本期沸石系列环保材料二期扩建项目投入较多所致。

  投资支付的现金2015年1-9月累计发生数为1,007,000,000.00元，系本期购买理财产品及为联营公司增资所致。

  吸收投资收到的现金2015年1-9月累计发生数为1,010,229,100.00元，系本期非公开发行人民币普通股收到募集资金，上年同期无发生。

  取得借款收到的现金较上年同期减少100%，主要系本期资金较为充裕，无新增银行借款。

  支付其他与筹资活动有关的现金2015年1-9月累计发生数为800,000.00元，系为支付的非公开发行人民币普通股发行费用，上年同期无发生。

  汇率变动对现金及现金等价物的影响2015年1-9月累计发生数为6,220,041.76元，较上年同期增长330.21%，主要系本期采用境外结汇及远期结汇方式较多，结汇汇率高于收款汇率，汇兑收益增加。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √ 适用 □ 不适用

  中节能万润股份有限公司（以下简称“公司”）因筹划重大事项，根据《深圳证券交易所股票上市规则》及相关规定，经公司申请，公司股票（证券简称：万润股份，证券代码：002643）自 2015年5月4日开市起停牌。

  鉴于公司筹划重大事项涉及重大资产重组，经公司申请，公司股票自2015年5月25日开市时起继续停牌。2015年5月27日，公司召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《万润股份：关于筹划重大资产重组事项的议案》，同意公司筹划重大资产重组事项。

  2015年6月1日、6月8日、6月15日、6月30日、7月7日，公司分别披露了《万润股份：关于筹划重大资产重组的停牌进展公告》。

  2015年6月23日，公司披露了《万润股份：关于筹划重大资产重组停牌的进展暨延期复牌公告》。2015年8月24日，公司披露了《万润股份：关于重大资产重组的进展暨继续延期复牌公告》。

  2015年7月14日、7月21日、7月28日、8月4日、8月11日，8月18日、8月31日、9月9日、9月16日、9月23日，9月30日公司分别披露了《万润股份：关于重大资产重组的进展公告》。

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  三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

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  四、对2015年度经营业绩的预计

  2015年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

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  五、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在证券投资。

  六、持有其他上市公司股权情况的说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期未持有其他上市公司股权。

  中节能万润股份有限公司

  董事长：赵凤岐

  二○一五年十月二十三日