证券时报多媒体数字报

  （上接B5版）

  ２０１４年度与２０１３年度相比，管理费用－职工薪酬有较大幅度上升，主要原因为随着公司规模扩张行政、财务等管理人员数量增加，由２０１３年的１３４人上升至２０１４年的２３９人。２０１４年度与２０１３年度相比，管理费用－研发费用有较大幅度上升，主要原因为加大了研发产品的投入，研发团队也在不断增加。２０１４年公司启动研发的游戏有７款，远高于２０１３年的３款，随着玩家对游戏品质的要求越来越高，单款游戏的研发成本也增长很快。而《烈焰》作为广州创思２０１３年自主研发的超精品游戏，在后续的持续研发投入依然巨大。此外，广州创思对９３７７．ｃｏｍ核心运营平台研发投入较大，一方面是适应更多的游戏承载和玩家爆发式增长，另一方面平台提升精细化运营水平、提高效率和竞争力。报告期内，研发投入情况如下所示：

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  １０、请结合２０１５年１－４月主要运营游戏的流水情况说明２０１５年１－４月经营活动产生的现金流量净额为负的原因。

  答复：

  广州创思２０１５年１－４月活动现金流量情况列示如下：

  单位：万元

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  ２０１５年１－４月营业收入２２，６７７．１７万元，销售商品、提供劳务收到的现金为２５，３６２．００万元。

  经对比分析，２０１５年１－４月经营活动产生的现金流量净额为负主要系２０１５年１－４月支付其他与经营活动有关的现金新增较多导致的。

  其中：

  ２０１５年１－４月广州创思支付其他与经营活动有关的现金明细列示如下：

  单位：万元

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  通过对比分析可以看出，２０１５年１－４月支付其他与经营活动有关的现金主要变化为新增购买银行理财产品支出６，５００．００万元，而２０１３年度、２０１４年度均无此项现金流出的情况。

  ２０１５年１－４月支出其他与经营活动有关的现金中有１７，１９３．５９为市场推广费，截至２０１５年４月３０日，广州创思其他流动资产中待摊的市场推广费为２，６８０．８２万元。相较营业收入，市场推广费在２０１５年１－４月增长更快，是因为广州创思新游戏《雷霆之怒》、《烈焰》手游启动了全面推广，投入人力和资金多，而新游戏在推广初期的收入规模小，是逐步上升的，受此影响现金流量净额会下降。

  综上所述，根据上述分析可以看出，２０１５年１－４月经营活动产生的现金流量净额为负主要系２０１５年１－４月银行理财支出新增较多、新游戏启动全面推广市场推广费支出较多而收入滞后导致的。

  １１、本次交易完成后，上市公司合并资产负债表中将增加２２６，２９４万元商誉，商誉占总资产比例将达到４８．５２％。请补充披露商誉的确认依据及对上市公司未来经营业绩的影响，请会计师核查并发表明确意见。

  答复：

  上市公司已在重组报告书“第十节财务会计信息／三、上市公司最近一年一期的备考财务信息／（三）商誉的确认依据及对上市公司未来经营业绩的影响”中，增加披露了如下内容：

  一、商誉的确认依据

  根据非同一控制下企业合并准则的要求，在本次交易合并过程中，需要对标的资产的公允价值进行确认，并根据合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。

  二、合并成本的确认

  备考财务报表的编制基础为假定本次重组已于２０１４ 年 １ 月 １ 日完成并依据重组完成后的股权架构编制。根据中通诚资产评估有限责任公司出具的中通诚评报字［２０１５］３０５号《资产评估报告》，拟购买资产评估值为２５１，１５９．２５万元。基于上述评估结果，经交易各方友好协商，本次交易标的资产作价为２５１，１００．００万元。假定于 ２０１４年１月 １ 日按１４．０７元／股的价格向标的公司原股东发行股份８０，３０９，１６６股，现金支付和股份支付的金额分别为１３８，１０５．００万元和１１２，９９５．００ 万元，共计２５１，１００．００万元，确认为合并成本。

  三、标的资产可辨认净资产公允价值确认情况

  ２０１４年１月１日标的公司的账面净资产１８，６１５．８４万元，由于标的公司为轻资产公司，主要增值资产考虑应为可辨认无形资产的确认。经与本次重组评估机构沟通后并根据相关资料，最终应确认的可辨认无形资产公允价值为８，２５３．１３万元（主要系根据购买对价分摊确认的标的公司拥有的游戏产品的计算机软件著作权等的公允价值），需扣除因可辨认无形资产评估增值而确认的递延所得税负债２，０６３．２８万元，由此确认标的公司可辨认净资产公允价值为２４，８０５．６８万元，具体计算如下：

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  四、商誉计算过程

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  五、商誉的确认对上市公司未来经营业绩的影响

  根据《企业会计准则第３３号——合并财务报表》，企业合并对价超过被合并方可辨认净资产公允价值的部分应确认为商誉；该商誉在持有期间不予摊销，但需在未来每个报告期终了进行减值测试。德力股份将于未来每个报告期末对因企业合并形成的商誉进行减值测试。如果计提商誉减值准备，则会对上市公司业绩形成负面影响。

  需要说明的是，上述商誉数据的确定系建立在德力股份２０１４年１月１日完成了以发行股份及支付现金的方式收购标的公司１００％的权益的基础上形成的，商誉的确认最终对上市公司未来经营业绩的影响可能会因商誉实际确定数的差异而有所不同。

  六、会计师核查意见

  经核查，会计师认为备考合并财务报表是在特定的编制基础上完成的，备考报表确认的商誉符合企业会计准则的规定。本次交易完成后，德力股份将依据实际的交易情况重新编制合并财务报表，重新确认商誉价值，并将于未来每个报告期末对因企业合并形成的商誉进行减值测试。具体为各期末将盈利预测中对标的公司预期能实现的经营业绩与实际实现的经营业绩进行比较，若实际业绩超过预期业绩，且经营整体情况未发生重大变化的情况下，不需计提对标的公司商誉的减值；但若实际业绩未达到预期业绩的，则可聘请评估机构对所持标的公司的股权进行评估，根据评估结果确定是否需要计提商誉的减值准备。如果计提商誉减值准备，则会对上市公司业绩形成负面影响。

  １２、交易标的广州创思的高新技术企业证书有效期至２０１５年，请补充披露高新技术企业证书到期后若无法继续获取对广州创思经营业绩的影响，并在“重大风险提示”部分就此风险作出充分提示。

  答复：

  广州创思２０１３ 年１０月通过高新技术企业认定，认证有效期三年，自２０１３年度至２０１５年度按照１５％的优惠税率缴纳企业所得税。由于广州创思取得的《高新技术企业证书》已经即将到期，目前，广州创思已经着手开展《高新技术企业证书》复审准备工作，预计将于２０１６年１０月取得新发的《高新技术企业证书》，以便广州创思于２０１６年度继续享受１５％的税率优惠。

  一、广州创思申请复审《高新技术企业证书》不存在法律障碍

  根据《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火［２００８］３６２号）中关于认定与申请享受税收政策的有关程序的相关规定：

  “１．高新技术企业资格期满前三个月内企业应提出复审申请（复审申请书同附２），不提出复审申请或复审不合格的，其高新技术企业资格到期自动失效。

  ２．高新技术企业复审须提交近三个会计年度开展研究开发等技术创新活动的报告，经具有资质并符合本《工作指引》相关条件的中介机构出具的近三个会计年度企业研究与开发费用、近一个会计年度高新技术产品（服务）收入专项审计报告。

  复审时应对照《认定办法》第十条进行审查，重点审查第（四）款。对符合条件的企业，按照第十一条（四）款进行公示与备案，并由认定机构重新颁发“高新技术企业证书”（加盖科技、财政、税务部门公章）。

  通过复审的高新技术企业资格自颁发“高新技术企业证书”之日起有效期为三年。有效期满后，企业再次提出认定申请的，按初次申请办理。”

  根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔２００８〕１７２号）第十条的规定：

  “高新技术企业认定须同时满足以下条件：

  （一）在中国境内（不含港、澳、台地区）注册的企业，近三年内通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，或通过５年以上的独占许可方式，对其主要产品（服务）的核心技术拥有自主知识产权；

  （二）产品（服务）属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围；

  （三）具有大学专科以上学历的科技人员占企业当年职工总数的３０％以上，其中研发人员占企业当年职工总数的１０％以上；

  （四）企业为获得科学技术（不包括人文、社会科学）新知识，创造性运用科学技术新知识，或实质性改进技术、产品（服务）而持续进行了研究开发活动，且近三个会计年度的研究开发费用总额占销售收入总额的比例符合如下要求：

  １． 最近一年销售收入小于５，０００万元的企业，比例不低于６％；

  ２． 最近一年销售收入在５，０００万元至２０，０００万元的企业，比例不低于４％；

  ３． 最近一年销售收入在２０，０００万元以上的企业，比例不低于３％。

  其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于６０％。企业注册成立时间不足三年的，按实际经营年限计算；

  （五）高新技术产品（服务）收入占企业当年总收入的６０％以上；

  （六）企业研究开发组织管理水平、科技成果转化能力、自主知识产权数量、销售与总资产成长性等指标符合《高新技术企业认定管理工作指引》（另行制定）的要求。”

  广州创思的主营业务系属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的电子信息门类中电信网络增值业务。广州创思每年度都会对企业各项指标是否达到国家要求进行测试，并每年度聘请中介机构出具《高新技术企业专项审计报告》对《高新技术企业认定管理办法》第十条规定的（三）、（四）、（五）项进行核查，并于年度汇算清缴将在税局进行备案。根据２０１３年、２０１４年的审计结果及２０１５年１－９月的企业自测情况，广州创思各项指标均满足国家高新的要求。

  二、广州创思高新技术企业证书到期后无法继续获取对其经营业绩的影响

  根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规定，高新技术企业可以获得所得税减免。广州创思２０１３年１０月通过高新技术企业认定，认证有效期三年，自２０１３年度至２０１５年度按照１５％的优惠税率缴纳企业所得税。

  目前，广州创思已经着手开展《高新技术企业证书》复审准备工作，预计将于２０１６年１０月取得新发的《高新技术企业证书》。

  如果广州创思２０１６年无法继续获取高新技术企业认证，在其他假设前提不变的情况下收益法评估中广州创思未来２０１６年以后的净利润测算情况如下：

  单位：万元

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  尽管广州创思的经营业绩不依赖于税收优惠政策，但税收优惠政策有助于其经营业绩的提升。如果广州创思２０１６年无法继续获取高新技术企业认证，广州创思可能无法在未来年度继续享受税收优惠，这将对其未来盈利情况产生不利影响。

  三、相关风险提示

  项目组已于重组报告书中“重大风险提示＼二、标的经营风险＼（九）税收优惠风险”中补充披露相关风险提示内容。

  １３、请在“重大风险提示”中补充披露交易标的广州创思股东黄小刚非经营性占用广州创思资金２１６４．２５万元及标的公司曾经受到行政处罚的风险。

  答复：

  一、关于股东占款未能及时清偿的风险提示

  项目组已于重组报告书中“重大风险提示＼二、标的经营风险＼（十二）股东占款未能及时清偿的风险”中补充披露以下风险提示：

  “（十二）股东占款未能及时清偿的风险

  截至２０１５年４月３０日，股东黄小刚存在占用广州创思资金余额为２，１６４．２５万元。占用资金形成是由于早期股东取得分红时操作不规范，公司和个人没有及时缴纳相关税款，规范后广州创思履行义务申报缴税，而该税款应由股东承担，各方协商全部由黄小刚返还广州创思。截至本报告书签署之日，上述股东占款正在清理中。

  对此，黄小刚已出具《关于归还股东占款的承诺函》，承诺：“（１）本人将积极筹措资金，最晚不迟于本次重组材料报送证监会前全部清偿借款；（２）本人承诺，今后将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用广州创思及其控股子公司之资金，并严格避免与广州创思发生除正常业务外的一切资金往来。”

  尽管如此，上述股东非经营性占款仍存在未能按期归还的风险，若黄小刚未能按时清偿全部借款，将不利于本次交易的实施。提请投资者关注相关风险。”

  二、关于报告期内广州创思受到多次行政处罚的风险提示

  项目组已于重组报告书中“重大风险提示＼二、标的经营风险＼（十三）报告期内广州创思受到多次行政处罚的风险”中补充披露以下风险提示：

  “（十三）报告期内广州创思受到多次行政处罚的风险

  报告期内，广州创思因使用元宝以随机方式获得游戏道具、未按规定要求用户实名注册等原因多次受到行政处罚，广州创思已根据处罚内容进行落实并缴纳相关罚款，同时，广州创思对其内控制度文件进行了修改完善，增加相应风控制度以杜绝此类违规行为的再次发生。

  ２０１５年６月２９日，广州市文化市场综合行政执法总队出具《证明》，确认广州创思自出具证明之日前无重大违规行为记录。由于广州创思受到行政处罚的累计金额占广州创思营业总收入的比重较低，上述行政处罚不会对广州创思经营造成重大不利影响，也不构成本次重大资产重组的实质性法律障碍。

  尽管如此，广州创思在未来年度中仍可能因违反相关法律法规而受到行政处罚，若性质较为严重将对广州创思的经营能力形成不利影响，提醒投资者关注相关风险。”

  １４、近日有媒体报道盛大游戏控诉广州创思自主研发的《烈焰》、《雷霆之怒》、《赤月传说》等游戏侵权，请补充披露公司自主研发的游戏与盛大游戏的合作关系，是否存在控诉未披露情况，并请在“重大风险提示”部分就此风险作出充分提示。

  答复：

  上市公司已在重组报告书“第十三节其他重要事项／十一、关于盛大游戏控诉广州创思侵权的情况”中，增加披露了如下内容：

  一、《烈焰》、《雷霆之怒》、《赤月传说》为广州创思自主研发的游戏

  （一）《烈焰》、《雷霆之怒》、《赤月传说》等三款游戏均系广州创思自主研发。《烈焰》、《雷霆之怒》、《赤月传说》由广州创思员工自主立项开发、自主编写游戏代码、自主绘制美术资源，具体情况如下：

  １、自主研发立项

  《烈焰》于２０１２年３月开始立项研发，于２０１３年３月上线运营。《烈焰》的主要开发人员有苏有志、黄光辉、杨少敏，入职时间分别为２０１１年１１月、２０１１年１１月、２０１２年５月，职能分别是制作人、主策划、服务端主程，主要开发人员均为广州创思员工。

  《雷霆之怒》于２０１３年１０月开始立项研发，于２０１５年３月上线运营。《雷霆之怒》的主要开发人员有苏有志、黄光辉、杨稳、杨少敏、曹铁，入职时间分别为２０１１年１１月、２０１１年１１月、２０１３年９月、２０１２年５月、２０１２年５月，职能分别是制作人、主策划、前端主程、服务端主程、主美，主要开发人员均为广州创思员工。

  《赤月传说》于２０１２年１１月开始立项研发，于２０１３年７月上线运营。《赤月传说》的主要开发人员有黄羽佳、郭毅辉、曾振强，入职时间分别为２０１２年１１月、２０１３年１月、２０１３年１２月，职能分别是项目经理、前后端主程、主美，主要开发人员均为广州创思员工。

  ２、自主编写游戏代码

  《烈焰》、《雷霆之怒》、《赤月传说》的游戏代码均为广州创思自主编写。

  ３、自主绘制美术资源

  《烈焰》、《雷霆之怒》、《赤月传说》美术资源为广州创思自主绘制。盛大游戏的《热血传奇》美术是２Ｄ绘画，广州创思的《烈焰》、《雷霆之怒》、《赤月传说》的场景、地图都采用现代技术略带３Ｄ感，人物和场景更立体。《烈焰》、《雷霆之怒》、《赤月传说》的美术风格也迥然不同，《烈焰》美术风格为复古风格偏黑暗系列，《赤月传说》美术风格更新颖现代感强，《雷霆之怒》美术风格结合了武侠元素。

  （二）《烈焰》、《雷霆之怒》及《赤月传说》均系广州创思或其子公司独立研发，已取得了相应的计算机软件著作权证书，著作权取得方式为原始取得，具体情况如下：

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  备注：广州微娱网络科技有限公司（广州创思子公司）启动注销程序后把相关著作权转让给上海创文信息技术有限公司（广州创思子公司）。

  （三）广州创思具备自主研发游戏的能力

  从人员数量方面，截止到２０１５年４月３０日广州创思有研发人员２７４人。其中，硕士学历以上研究人员４员，本科学历以上研发人员１０３人，大专学历以上研发人员２２４人；美术人员１２２人、设计人员１００人、策划人员５２名。

  从研发人员的研发经验方面，从事游戏研发行业１０年以上的研究人员１０人，从事游戏研发行业８年以上的研究人员４０人，从事游戏研发行业５年以上的研发人员５８名，从事游戏研发行业３年以上的研发人员７９名。

  从市场对广州创思自主研发的游戏认可度方面，《烈焰》、《赤月传说》及《雷霆之怒》截至２０１５年４月３０日累计流水１４４，９１３．０９万元、４７，０３４．５８万元、２，２４０．９１万元。根据易观智库２０１５年５月出具的《中国网页游戏市场年度报告》，广州创思在２０１４年度中国网页游戏研发商竞争排名中位列第四名，其市场份额为７．４０％；广州创思在２０１４年度中国网页游戏运营平台竞争排名中位列第七名，其市场份额为４．３０％。

  广州创思在游戏研发发面所获荣誉主要有：

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  二、关于广州创思收到盛大游戏控诉的情况

  （一）２０１３年１１月１８日，上海盛大网络发展有限公司（以下称“盛大网络”）起诉广州创思侵权，后盛大游戏与广州创思于２０１４年７月３日达成和解，具体过程如下：

  １、２０１３年１１月１８日，盛大网络向上海市第一中级人民法院提起诉讼，称广州创思、上海我要网络发展有限公司、上海恺英网络科技有限公司侵犯了盛大网络运营的《热血传奇》游戏的著作权。

  ２、２０１４年６月５日，广州创思信息技术有限公司与蓝沙信息技术（上海）有限公司（“盛大游戏”）签署《网络游戏授权合作协议》（以下称“《授权协议》”），《授权协议》的主要内容如下：

  盛大游戏非独家授权广州创思《热血传奇》客户端游戏用于开发网页游戏《烈焰》、《赤月传说》、《雷霆之怒》及另外两款网页游戏的现有及升级版本（仅限网页游戏，不包括任何端游及手机移动端游戏版本）。

  盛大游戏同意广州创思及其关联方就授权游戏有权使用相应的产品资料，包括产品介绍文档、功能列表，以满足游戏功能开发、策划、产品宣传和上线的需要，广州创思支付盛大游戏１０００万元款项。

  《授权协议》有效期内被授权方有权在授权区域中国大陆地区推广、促销授权游戏和在线服务。被授权方有权在授权区域利用原版游戏相关元素进行开发与使用商业宣传资料。

  ３、２０１４年７月３日广州创思与盛大游戏签署《网页游戏和解协议》（以下简称“《和解协议》”），广州创思按照《授权协议》支付１０００万元给盛大游戏，盛大游戏停止并撤销就相关游戏的已经发生诉讼、追偿及任何权利请求；双方确认，《和解协议》的签订及履行不作为对合同双方已发生或将会发生的侵权或纠纷事实或法律的自认或认定。

  ４、２０１４年８月１日，上海市第一中级人民法院作出（２０１３）沪一中民五（知）初字第２０５－２号《民事裁定书》，准许原告盛大网络撤回对被告广州创思、上海我要网络发展有限公司、上海恺英网络科技有限公司的起诉。

  截至本说明出具日，广州创思不存在违反《授权协议》或《和解协议》的情形。《和解协议》的签订不作为广州创思侵权盛大网络的事实或法律的自认或认定。

  （二）２０１４年１２月１６日，盛大网络向广州创思发出《督促函》，认为广州创思在９３７７平台中用“传奇永恒”“新英雄年代”“千年３”官网进行宣传且以歧义性语言等引人误解的方式进入９３７７自己的游戏“赤月传说”“魅影传说”的虚假宣传，使得众多网友对相关游戏发生混淆，侵犯了盛大网络的著作权、商标权，并构成不正当竞争。要求广州创思立即停止侵权，并提出切实可行的解决赔偿方案。

  为减少不必要的争议，广州创思收到该函后调整了相关宣传行为。截至本说明出具日，广州创思未与盛大网络就该函提及的行为发生进一步的争议或纠纷。

  （三）２０１５年９月２８日，上海数龙科技有限公司（下称“上海数龙”）向广州创思发出投诉函，称上海数龙系网络游戏公司“盛大游戏”下属的主要游戏研发、运营公司，主张广州创思运营的多款游戏侵犯了“盛大游戏”的著作权和游戏的特有名称，并进而构成不正当竞争。

  ２０１５年９月２８日经核查全国企业信用信息公示系统，上海数龙的股东为自然人张蓥峰、王冬旭，上海数龙与盛大游戏并无股权上的从属关系。

  截至本说明出具日，广州创思未收到与盛大网络或盛大游戏相关的诉讼或仲裁资料。

  除上述情况外，截至本说明出具日，广州创思未收到盛大网络和盛大游戏的其他控诉。

  三、广州创思实际控制人黄小刚夫妇对盛大游戏知识产权纠纷的承诺函

  ２０１５年９月２８日，上海数龙向广州创思发来投诉函，陈述广州创思运营的《赤月经典版》《暗黑屠龙》等１３款网页游戏以及《烈焰》《雷霆之怒》等两款手游侵犯了盛大游戏的著作权和游戏特有名称，并构成不正当竞争（以下称“盛大游戏知识产权纠纷”）。

  就前述盛大游戏知识产权纠纷，黄小刚夫妇作为广州创思的控股股东及实际控制人特作出以下不可撤销之承诺：

  “一、本人将敦促广州创思妥善解决上述盛大游戏知识产权纠纷，确保该纠纷不会构成安徽德力日用玻璃股份有限公司发行股份并支付现金购买广州创思资产并募集配套资金项目的障碍。

  二、若上海数龙或任何其他适格主体就盛大游戏知识产权纠纷提起任何刑事程序或民事诉讼，或广州创思在处理盛大游戏知识产权纠纷过程中与上海数龙或任何其他适格主体达成任何形式的和解，并因此使广州创思及其子公司承担任何形式的责任或遭受任何形式的损失（包括但不限于可能产生的侵权赔偿费用、诉讼费用、授权费用、和解费用、行政罚款等）的，本人将无条件代替广州创思及其子公司承担全部责任或赔偿广州创思及其子公司遭受的全部损失。”

  四、补充风险提示

  项目组已于重组报告书中“重大风险提示＼二、标的经营风险＼（十四）盛大游戏知识产权纠纷”中补充披露以下风险提示：

  “２０１３年１１月１８日，上海盛大网络发展有限公司（以下称“盛大网络”）起诉广州创思侵权。２０１４年６月５日，广州创思信息技术有限公司与盛大网络全资子公司蓝沙信息技术（上海）有限公司签署《网络游戏授权合作协议》。２０１４年７月３日，广州创思信息技术有限公司与盛大网络全资子公司蓝沙信息技术（上海）有限公司签署《网页游戏和解协议》。

  ２０１５年９月２８日，上海数龙科技有限公司（下称“上海数龙”）向广州创思发来投诉函，陈述广州创思运营的《赤月经典版》《暗黑屠龙》等１３款网页游戏以及《烈焰》《雷霆之怒》等两款手游侵犯了盛大游戏的著作权和游戏特有名称，并构成不正当竞争。

  针对前述盛大游戏知识产权纠纷，黄小刚夫妇作为广州创思的控股股东及实际控制人特作出以下不可撤销之承诺：

  “一、本人将敦促广州创思妥善解决上述盛大游戏知识产权纠纷，确保该纠纷不会构成安徽德力日用玻璃股份有限公司发行股份并支付现金购买广州创思资产并募集配套资金项目的障碍。

  二、若上海数龙或任何其他适格主体就盛大游戏知识产权纠纷提起任何刑事程序或民事诉讼，或广州创思在处理盛大游戏知识产权纠纷过程中与上海数龙或任何其他适格主体达成任何形式的和解，并因此使广州创思及其子公司承担任何形式的责任或遭受任何形式的损失（包括但不限于可能产生的侵权赔偿费用、诉讼费用、授权费用、和解费用、行政罚款等）的，本人将无条件代替广州创思及其子公司承担全部责任或赔偿广州创思及其子公司遭受的全部损失。”

  虽然截至本报告书签署之日，广州创思未收到与盛大网络或盛大游戏相关的诉讼或仲裁资料。同时，广州创思实际控制人黄小刚夫妇承诺将无条件代替广州创思及其子公司承担全部因盛大游戏知识产权纠纷产生责任或赔偿广州创思及其子公司因盛大游戏知识产权纠纷遭受的全部损失。但若前述盛大游戏知识产权纠纷被司法机关认定为侵权行为,则会对广州创思日常经营及业绩实现产生不利影响,从而对广州创思100%股权的估值产生重大不利影响,提请投资者注意相关风险。”

  安徽德力日用玻璃股份有限公司

  2015年10月27日

  股票代码:002571 股票简称:德力股份 公告编号:2015-060

  安徽德力日用玻璃股份有限公司

  关于发行股份及支付现金购买资产

  并募集配套资金暨关联交易报告书

  (草案)的修订说明公告

  安徽德力日用玻璃股份有限公司(以下简称“公司”)于2015年9月26日披露了《安徽德力日用玻璃股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》(以下简称“重组报告书”),具体内容详见公司刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。公司根据于2015年10月14日收到的深圳证券交易所出具的《关于对安徽德力日用玻璃股份有限公司的问询函》(中小板重组问询函(需行政许可)【2015】第26号)的要求,对《重组报告书》进行了相应的修订、补充和完善,涉及的主要内容如下:

  在《重组报告书》“第八节本次交易的合规性分析/五、本次交易业绩承诺的具体依据及合理性分析、利润承诺补偿安排的可行性和合理性分析”中补充披露业绩承诺的具体依据及合理性、本次交易中有关利润承诺补偿安排的可行性和合理性分析。

  在重组报告书中重大风险提示和第十二节“一、本次交易风险\(九)业绩补偿承诺实施的违约风险”补充披露相关风险提示。

  在重组报告书中重大风险提示和第十二节本次交易的风险因素“二、标的经营风险\(十)2015年5-9月营业收入不达评估收益法预测导致的估值调整风险”补充风险。

  在《重组报告书》中重大风险提示和第十二节本次交易的风险因素“二、标的经营风险\(八)私募基金备案风险”中修改相关风险提示内容。

  在重组报告书中重大风险提示和第十二节“二、标的经营风险\(十一)广州创思增值电信业务经营许可证无法续期风险”补充披露广州创思增值电信业务经营许可证无法续期风险。

  在重组报告书“第九节管理层讨论与分析/三、标的公司财务状况及盈利能力分析/(一)财务状况分析/4、资产周转能力分析”中修改相关描述。

  在《重组报告书》“第五节交易标的评估情况/十一、手游业务预测增值率的具体依据及合理性分析”中补充披露手游业务预测增值率的具体依据及合理性分析。

  在重组报告书“第十节财务会计信息/三、上市公司最近一年一期的备考财务信息/(三)商誉的确认依据及对上市公司未来经营业绩的影响”中增加披露商誉的确认依据及对上市公司未来经营业绩的影响。

  在重组报告书中重大风险提示和第十二节“二、标的经营风险\(九)税收优惠风险”中补充披露相关风险提示内容。

  在重组报告书中重大风险提示和第十二节“二、标的经营风险\(十二)股东占款未能及时清偿的风险”中补充披露风险提示。

  在重组报告书中重大风险提示和第十二节“二、标的经营风险\(十三)报告期内广州创思受到多次行政处罚的风险”中补充披露风险提示。

  在重组报告书“第十三节其他重要事项/十一、关于盛大游戏控诉广州创思侵权的情况”中,增加披露关于盛大游戏控诉广州创思侵权的情况。

  特此公告。

  安徽德力日用玻璃股份有限公司董事会

  2015年10月27日

  证券代码:002571 证券简称:德力股份 公告编号:2015-061

  安徽德力日用玻璃股份有限公司

  关于公司股票复牌的提示性公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  特别提示:公司股票(股票简称:德力股份;股票代码:002571)将于2015年10月28日(星期三)开市起复牌。

  安徽德力日用玻璃股份有限公司(以下简称“公司)因筹划重大事项,公司股票(证券简称:德力股份,证券代码:002571)自2015年5月4日开市起停牌。2015年5月8日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过《关于筹划重大资产重组事项的议案》,自2015年5月11日开市起按重大资产重组事项继续停牌。2015年6月6日公司披露了《关于重大资产重组延期复牌的公告》,8月7日公司披露了《关于筹划重大资产重组停牌期满申请继续停牌公告》,且每5个交易日发布一次重大资产重组的进展公告。

  2015年9月26日,公司披露了《安徽德力日用玻璃股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易(草案)》等与本次重大资产重组相关的议案,详细情况见2015年9月26日刊登于《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告与文件。

  2015年10月14日,公司收到深圳证券交易所中小板重组问询函(需行政许可)【2015】第26号《关于对安徽德力日用玻璃股份有限公司的重组问询函》,公司与相关各方及中介机构积极准备回复工作,对重组问询函所涉审核意见进行了逐项落实并认真回复,对重组相关文件进行了相应的补充和完善。公司关于问询函的回复等相关文件公司于2015年10月28日刊登在中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  根据相关规定,经向深圳证券交易所申请,公司股票(股票简称:德力股份;股票代码:002571)将于2015年10月28日(星期三)开市起复牌。

  本次重大资产重组尚需公司股东大会批准及中国证监会核准,本次交易能否取得上述核准以及最终取得核准的时间均存在不确定性。敬请广大投资者注意投资风险。

  特此公告。

  安徽德力日用玻璃股份有限公司董事会

  2015年10月27日