证券时报多媒体数字报

  一、 重要提示

  1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

  1.3 公司负责人龚曙光、主管会计工作负责人王丽波及会计机构负责人（会计主管人员）王清学保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  1.4 本公司第三季度报告未经审计。

  二、 公司主要财务数据和股东变化

  2.1 主要财务数据

  单位：元 币种：人民币

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √适用 □不适用

  单位：元 币种：人民币

  ■

  2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

  单位：股

  ■

  2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

  □适用 √不适用

  三、 重要事项

  3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  （一）资产负债表相关项目重大变动情况分析

  1、应收账款：期末余额比年初余额增加633,983,324.39元，增长76.08%，主要系2015年秋季农村义务教育免费教科书采购资金尚未拨付到位，以及未到结算期的教辅款项季节性增加所致，期末余额比上年同期期末余额增长25.50%；

  2、预付款项：期末余额比年初余额增加52,386,357.58元，增长91.55%，主要系报告期预付数字教育定制业务所需硬件款项增加，期末余额较上年同期期末余额增长10.65%；

  3、应收利息：期末余额比年初余额增加52,142,586.55元，增长217.12%，主要系财务公司应收存放同业资金收益增加所致；

  4、存货：期末余额比年初余额增加484,557,242.26元，增长46.02%，主要系秋季教材教辅季节性销售的正常备货，期末余额较上年同期期末余额增长5.70%；

  5、其他流动资产：期末余额比年初余额增加336,124,847.87元，增长22.72倍，主要系财务公司对湖南出版投资控股集团有限公司发放贷款3.2亿元所致；

  6、长期股权投资：期末余额比年初余额增加8,929,650.08元，增长48.04%，主要系报告期新增北京博集天卷影业有限公司和中南天使（湖南）文化传媒有限公司股权投资490万元以及联营企业投资收益增加所致；

  7、递延所得税资产：期末余额比年初余额增加2,878,068.04元，增长40.95%，主要系中南博集天卷文化传媒有限公司计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响所致；

  8、应付票据：期末余额比年初余额增加75,301,625.09元，增长40.68%，主要系报告期银行承兑汇票结算业务增加所致；

  9、应交税费：期末余额比年初余额减少49,228,009.59元，下降63.96%，主要系报告期末未交增值税数额减少所致；

  10、应付股利：期末余额比年初余额增加10,689,834.02元，增长5.09倍，主要系报告期财务公司分配的股利尚未支付所致；

  11、应付利息：期末余额比年初余额减少504,093.20元，下降46.11%，主要系报告期末财务公司计提吸收存款利息减少所致；

  12、其他流动负债：期末余额比年初余额增加210,212,494.11元，增长91.88%，主要系报告期末湖南出版投资控股集团有限公司在财务公司的存款余额增加所致。

  （二）利润表相关项目重大变动情况分析

  1、财务费用：2015年1-9月发生额为-89,192,054.02元，上年同期发生额为-171,465,630.87元，主要受公司资金运营模式调整的影响。面对宽松货币政策的大环境和国家四次下调银行存款利率的影响，财务公司充分发挥金融运营平台的服务和聚集功能，实现了可喜的资金收益。因财务公司资金收益在营业收入中列示，故计入财务费用的利息收入相应减少；

  2、投资收益：2015年1-9月发生额为6,479,650.08元，比上年同期发生额减少5,805,235.23元，下降47.26%，主要系上年同期收到银行理财收益10,072,222.22 元，报告期无此因素；

  3、营业外收入：2015年1-9月发生额为161,353,351.92元，比上年同期发生额增加57,817,437.53元，增长55.84%，主要系报告期公司收到返退的增值税款增加；

  4、营业外支出：2015年1-9月发生额为18,624,045.49元，比上年同期发生额增加9,779,677.39元，增长110.58%，主要系报告期增加对贫困地区教育事业捐赠支出；

  5、少数股东损益：2015年1-9月发生额为40,001,080.88元，比上年同期发生额增加21,339,567.57元，增长114.35%，主要系财务公司利润增加所致。

  （三）现金流量表相关项目重大变动情况分析

  1、经营活动产生的现金流量净额：2015年1-9月现金流量净额为411,703,929.68元，上年同期现金流量净额为170,596,600.41元，增长141.33%，主要系报告期内加大货款回收力度，销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加，以及央行降准后财务公司存放央行准备金减少所致；

  2、投资活动产生的现金流量净额：2015年1-9月现金流量净额为-76,985,385.05元，上年同期现金流量净额为146,087,572.37元，下降152.70%，主要系上年同期收回银行理财资金2亿元，报告期无此因素；

  3、筹资活动产生的现金流量净额：2015年1-9月现金流量净额为-676,714,392.03元，上年同期现金流量净额为-78,737,469.06元，主要系上年同期筹建财务公司收到投资款3亿元，报告期无此因素，同时报告期收购天闻数媒部分股权支付价款1.6亿元、支付股利增加1.4亿元。

  3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  □适用 √不适用

  3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

  √适用 □不适用

  ■

  3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

  □适用 √不适用

  公司名称：中南出版传媒集团股份有限公司

  法定代表人：龚曙光

  日期：2015-10-26