证券时报多媒体数字报

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人刘江涛、主管会计工作负责人薛强及会计机构负责人(会计主管人员)车振宇声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

  单位：股

  ■

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  （一）应收票据

  上年末应收票据余额61091438.35元，本期应收票据余额0元，较上年末减少100%，主要系本期应收票据全部到期所致。

  （二）应收账款

  上年末应收账款余额253838575.29元，本期应收账款余额374122905.16元，较上年末增加47.39%，主要系本期业务增加所致。

  （三）预付款项

  上年末预付款项余额282441095.29元，本期预付款项余额594852522.79元，较上年末增加110.61%，主要系预付机票、邮轮和酒店等款项增加所致。

  （四）其他应收款

  上年末其他应收款余额70361812.83元，本期其他应收款余额172080622.95元，较上年末增加144.57%，主要系支付的航空公司及房租押金等增加所致。

  （五）长期待摊费用

  上年末长期待摊费用余额6846230.38元，本期长期待摊费用余额17266225.97元，较上年末增加152.2%，主要系门店装修费用等增加所致。

  （六）短期借款

  上年末短期借款余额363000000元，本期短期借款余额594241200元，较上年末增加63.7%，主要系本期归还1亿元借款，同时贷款3亿元所致。

  （七）应付账款

  上年末应付账款余额208912740.76元，本期应付账款余额376110913.44元，较上年末增加80.03%，主要系未支付的地接费等增加所致。

  （八）预收款项

  上年末预收款项余额289259671.69元，本期预收款项余额452437312.12元，较上年末增加56.41%，主要系预收的团款增加所致。

  （九）应付股利

  上年末应付股利余额36607050.47元，本期应付股利余额21889787.59元，较上年末减少40.2%，主要系本期支付股利所致。

  （十）其他应付款

  上年末其他应付款余额238070015.85元，本期其他应付款余额154865391.35元，较上年末减少34.95%，主要系归还其他经营性应付款、支付股权收购余款所致。

  （十一）应付债券

  上年末应付债券余额88761247.09元，本期应付债券余额0元，较上年末减少100%，主要系子公司新华航食提前归还中小企业债所致。

  （十二）股本

  上年同期股本246542015元，本期股本678974446元，较上年同期增加175.4%，主要系重大资产重组标的公司已于9月25日完成工商变更，且母公司已完成发行股份购买资产过户事项的验资，本期新增股本432432431股所致。

  （十三）营业收入、营业成本

  上年同期营业收入2498191060.71元、营业成本2034195602.43元，本期营业收入3725267634.87元、营业成本3016682991.99元，较上年同期分别增加49.12%、48.3%，主要系本期业务增加所致。

  （十四）销售费用

  上年同期销售费用160234281.2元，本期销售费用258729438.23元，较上年同期增加61.47%，主要系业务增加相应的员工薪酬、房租和市场费用等增加所致。

  （十五）管理费用

  上年同期管理费用124814789.85元，本期管理费用164800370.2元，较上年同期增加32.04%，主要系业务增加相应的员工薪酬和房租费用等增加所致。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √ 适用 □ 不适用

  1、公司于2015年9月21日收到中国证监会出具的《关于核准易食集团股份有限公司向海航旅游集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】 2147号），并于2015年9月22日披露了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准批复的公告》及《重组报告书（修订稿）》。2015年9月29日，公司披露了《关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事宜实施进展的公告》，本次交易标的公司凯撒同盛（北京）投资有限公司已经依法履行了工商变更登记手续，并2015年9月25日取得了北京市朝阳区工商行政管理局换发的《营业执照》（注册号为：110105013477259），其100%的股权已变更至公司名下。2015年10月21日，公司披露了《关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产过户完成的公告》，本次交易标的公司凯撒同盛（北京）投资有限公司100%股权已于2015年9月25日变更至公司名下，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行股份购买资产的过户事项进行了验资，并出具了中审亚太验字（2015）020503号《验资报告》。目前公司正在办理相关股份登记事宜，在本次重组相关股份登记完成后，公司将及时发布本次重组相关承诺的公告。

  2、因凯撒同盛100%股权已于2015年9月25日变更至公司名下，公司本报告期将其纳入合并会计报表范围；鉴于本次合并属于同一控制合并，凯撒同盛年初至本报告期末损益表纳入合并报表，公司合并利润表本期和上期数据均已合并凯撒同盛。同时根据2015年9月25日中审亚太验字（2015）020503号《验资报告》，公司总股本由246,542,015股增加至678,974,446股。

  3、公司于2015年10月8日取得了宝鸡市工商行政管理局换发的《营业执照》（注册号：916103002213030138)，并于2015年10月12日披露了《关于变更公司名称、证券简称及经营范围的公告》，公司全称由“易食集团股份有限公司”变更为“海航凯撒旅游集团股份有限公司”，证劵简称由“易食股份”变更为“凯撒旅游”，经营范围增加“旅游管理服务”。

  ■

  三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  四、对2015年度经营业绩的预计

  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  五、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在证券投资。

  六、持有其他上市公司股权情况的说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期未持有其他上市公司股权。

  七、衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在衍生品投资。

  八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

  九、违规对外担保情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无违规对外担保情况。

  十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。