证券时报多媒体数字报

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人李壮、主管会计工作负责人王明山及会计机构负责人(会计主管人员)肖崔英声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  重要风险提示：

  1、公司正在与久泰能源能蒙古有限公司股东筹划重大资产重组事项，该事项尚须审计评估工作完成后再次召开董事会、股东大会审议相关重组文件，并经中国证监会审核。届时，能否通过公司董事会、股东大会审议及中国证监会的审核存在不确定性。

  2、公司于2012年10月12日为关联公司华东重装在招商银行烟台分行的委托贷款1亿元提供连带责任担保，该委托贷款已于2015年10月11日到期，已归还1,000万元，余9,000万元出现逾期。公司及华东重装正在积极筹措资金，力争早日归还逾期贷款。截止本报告出具日公司尚欠华东重装款项9,373万元，华东重装已于2015年10月29日向公司出具《承诺函》：在华东数控的贷款担保责任尚未解除前，华东重装保证用华东数控欠款为逾期贷款提供等额反担保；华东数控偿还华东重装的欠款仅用于偿还逾期贷款。如此，即使公司承担了担保责任，也视同归还了华东重装欠款，不会对公司业绩产生不良影响，但该事项还是存在诉讼和导致公司资金链断裂风险。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要会计数据和财务指标

  1、公司未因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

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  2、非经常性损益项目和金额

  单位：元

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  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

  √ 适用 □ 不适用

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  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

  单位：股

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  2、公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  3、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

  （一）合并利润表

  1、营业收入：报告期内收入12,838.43万元，同比减少12,781.74万元，降幅为49.89%。主要为报告期内国内外机床行业低迷，大型机床市场需求不足，产品销售下降所致。

  2、营业成本：报告期内列支12,024.86万元，同比减少11,180.79万元，降幅为48.18%。主要为报告期内营业收入减少导致营业成本减少。

  3、营业税金及附加：报告期内列支30.33万元，同比减少16.79万元，降幅为35.63%。主要为报告期内增值税等流转税减少导致营业税金及附加减少。

  4、管理费用：报告期内列支3,990.12万元，同比减少1,843.49万元，降幅为31.60%。主要原因为2014年末转让子公司华控电工、华东重装及其子公司武岭爆破股权，其管理费用本期不再纳入合并报表范围影响。

  5、资产减值损失：报告期内列支6,489.58万元，同比增加5,846.04万元，增幅为908.42%。主要是报告期内应收款项账龄结构发生变化导致坏账准备计提增加及存货跌价准备增加影响。

  6、投资收益：报告期内收入29.95万元，去年同期未发生。系报告期内转让华东电源下属子公司甘肃华东电源有限公司股权产生的收益所致。

  7、营业外收入：报告期内收入118.45万元，同比减少189.35万元，降幅为61.52%。主要是去年同期非流动资产处置收益较多影响。

  8、营业外支出：报告期内列支62.72元，同比增加54.16万元，增幅为633.04%。増支绝对额较小，对当期利润影响不大。

  9、所得税费用：报告期内列支-759.26万元，同比减少661.66万元，降幅为677.96%。主要是本期计提坏账准备增加及存货跌价准备增加，递延所得税增加导致所得税费用减少。

  （二）合并资产负债表

  1、货币资金：期末余额10,622.65万元，较年初增加4,657.87万元，增幅为78.09%。主要是报告期内银行承兑保证金增加所致。

  2、应收票据：期末余额341.47万元，较年初减少1,275.25万元，降幅为78.88%。主要是报告期内销售业务票据结算量减少所致。

  3、预付账款：期末余额1,637.33万元，较年初减少3,283.23万元，降幅为66.72%。主要是报告期内预付货款货到结算所致。

  4、其他应收款：期末余额3,461.39万元，较年初减少15,165.00万元，降幅为81.42%。主要是报告期内收到处置子公司华东重装和华控电工股权转让款影响。

  5、工程物资：期末余额2,025.64万元，较年初增加660.08万元，增幅为48.34%。主要是报告期内自制设备用材料入库结算影响。

  6、递延所得税资产：期末余额2,598.03万元，较年初增加805.07万元，增幅为44.90%。主要是报告期内提坏账准备增加及存货跌价准备增加所致。

  7、应付票据：期末余额7,942.00万元，较年初增加5,452.00万元，增幅为218.96%。主要是报告期内银行承兑汇票结算增加所致。

  8、应交税费：期末余额-466.34万元，较年初减少350.46万元，降幅为302.45%。主要是报告期销售收入下降，流转税减少所致。

  9、应付利息：期末余额397.88万元，较年初增加271.94万元，增幅为215.93%。主要是报告期内部分长期借款按年计收利息导致应付利息增加。

  10、一年内到期的非流动负债：期末余额10,031.00万元，较年初减少5,650.00万元， 降幅为36.03%。主要原因为报告期偿还借款增加影响。

  11、长期借款：期末余额7,338.00万元，较年初减少5,665.50万元， 降幅为43.57%。主要原因为报告期长期借款重分类至一年内到期的非流动负债增加影响。

  12、未分配利润：期末余额-13,969.69万元，较年初减少11,484.29万元，降幅为462.07%。主要是报告期内国内外机床行业低迷，大型机床市场需求不足，公司产品销售大幅下降、毛利减少致使公司亏损较大影响。

  （三）合并现金流量表

  1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内净额-3,646.41万元，同比增加1,209.99万元，增幅为24.92%。其主要变动幅度较大项目有：

  （1）收到的税费返还：报告期内发生额281.22万元，同比增加75.48万元，增幅为36.68%，主要是报告期内收到的出口退税款增加所致。

  （2）收到其他与经营活动有关的现金：报告期内发生额1,701.80万元，同比减少5,374.71万元，降幅为75.95%。主要是去年同期收到的补贴收入及票据保证金增加所致。

  （3）支付其他与经营活动有关的现金：报告期内发生额2,949.62万元，同比减少1,640.92万元，降幅为35.75%。主要是去年同期支付的投标保证金及重大技术装备进口关键零部件免税保证金较多影响。

  2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内净额15,176.29万元，去年同期为-495.21万元，同比增加15,671.49万元。其主要变动幅度较大项目有：

  （1）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：报告期内无发生，去年同期发生额65.27万元。主要原因为去年同期处置车辆收到的现金增加所致。

  （2）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额：报告期内发生额15,237.52万元，去年同期无发生。主要为本期收到处置子公司华东重装、华控电工和甘肃华东电源有限公司股权转让款所致。

  （3）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额：报告期内发生额61.23万元，同比减少499.24万元，下降89.07%，主要原因为去年同期子公司重型装备项目、重型加工项目等投资较多所致。

  3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内净额-12,866.83万元，同比减少13,377.02万元。其主要变动幅度较大项目有：

  （1）吸收投资收到的现金：报告期内无发生，去年同期发生额30,500万元。系去年同期收到股东大连高金科技的非公开发行股票募集资金30,500万元。

  （2）分配股利、利润或偿付利息所支付的现金：报告期内发生额2,681.33万元，同比减少2,171.42万元，降幅为44.75%。主要原因为报告期内银行贷款减少及原子公司华东重装转出，本期不再纳入合并报表，导致贷款利息减少。

  （3）支付其他与筹资活动有关的现金：报告期内无发生，去年同期发生额10,000.00万元。系去年同期支付前期收取的股东大连高金科技非公开发行股票保证金影响。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  1、公司正在与久泰能源能蒙古有限公司股东筹划重大资产重组事项，该事项尚须审计评估工作完成后再次召开董事会、股东大会审议相关重组文件，并经中国证监会审核。届时，能否通过公司董事会、股东大会审议及中国证监会的审核存在不确定性。

  2、公司与股东大连高金科技发展有限公司的仲裁事项已于2015年10月28日在北京仲裁委首次开庭，截止目前尚未裁决。

  3、公司实际控制人汤世贤等曾与上海至融投资管理有限公司签订合作框架协议，在上海至融投资管理有限公司支付保证金5,000万元后，由其协助公司推进相关重组事宜。目前，该协议尚未解除，已退还保证金4,300万元。

  4、公司于2012年10月12日为关联公司华东重装在招商银行烟台分行的委托贷款1亿元提供连带责任担保，该委托贷款已于2015年10月11日到期，已归还1,000万元，余9,000万元出现逾期。公司及华东重装正在积极筹措资金，力争早日归还逾期贷款。截止本报告出具日公司尚欠华东重装款项9,373万元，华东重装已于2015年10月29日向公司出具《承诺函》：在华东数控的贷款担保责任尚未解除前，华东重装保证用华东数控欠款为逾期贷款提供等额反担保；华东数控偿还华东重装的欠款仅用于偿还逾期贷款。如此，即使公司承担了担保责任，也视同归还了华东重装欠款，不会对公司业绩产生不良影响，但该事项还是存在诉讼和导致公司资金链断裂风险。

  5、公司主营业务未有明显好转，亏损严重，银行信用评级普遍下调，公司现有授信额度及贷款规模逐渐压缩，依照公司目前的经营性现金收支承受能力，如银行继续对公司采取压贷限贷，公司将有可能面临资金链断裂风险。

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  三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

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  四、对2015年度经营业绩的预计

  2015年度预计的经营业绩情况：业绩亏损

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  五、证券投资情况

  公司报告期不存在证券投资。

  六、持有其他上市公司股权情况的说明

  公司报告期未持有其他上市公司股权。

  七、违规对外担保情况

  公司报告期无违规对外担保情况。

  八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

  公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

  法定代表人：李壮

  威海华东数控股份有限公司

  二〇一五年十月三十一日