证券时报多媒体数字报

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人隋榕华先生、主管会计工作负责人程伟熙先生及会计机构负责人(会计主管人员)张文斌先生声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位:元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

  单位:股

  ■

  ■

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  1、资产负债表项目大幅变动及原因

  ■

  (1)应收票据期末余额较期初余额减少100.00%,期初应收票据本期到期兑付,且本期无新增应收票据所致。

  (2)预付款项期末余额较期初余额增加1596.22%,主要是本期公司预付供应商采购货款及全资子公司国脉科学园预付工程款所致。

  (3)其他应收款期末余额较期初余额增加92.03%,主要是本期加大业务投标力度增加投标保证金,新增铁塔公司设计业务履约保证金及备用金借款增加所致。

  (4)存货期末余额较期初余额增加31.94%,主要是本期全资子公司国脉科学园开发成本增加所致。

  (5)一年内到期的非流动资产期末余额较期初余额增加1173.47%,主要是新增ICT业务采用分期收款销售方式,部分分期收款在一年内到期所致。

  (6)长期应收款期末余额较期初余额增加636.09%,主要是新增ICT业务采用分期收款销售方式增加所致。

  (7)递延所得税资产期末余额较期初余额增加54.39%,主要是本期可抵扣亏损和分期收款业务引起的暂时性差异较期初增加所致。

  (8)短期借款期末余额较期初余额减少91.67%,主要原因是本期根据企业资金安排和减少财务费用,归还短期借款所致。

  (9)应付账款期末余额较期初余额增加77.95%,主要是公司全资子公司国脉科学园本期增加应付工程款所致。

  (10)预收帐款期末余额较期初余额增加138.32%,主要是本期公司部分项目未经验收,尚未满足收入确认原则,预收尚未完工项目的款项所致。

  (11)应付职工薪酬期末余额较期初余额减少40.92%,主要是本期支付上年未计提的奖金所致。

  (12)应付利息期末余额较期初余额减少58.20%,主要是本期支付公司债券利息所致。

  (13)其他应付款期末余额较期初余额增加211.71%,主要是本期公司全资子公司国脉科学园向国脉集团新增借款及利息所致。

  (14)一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额增加300.00%,主要是本期一年内到期的长期借款增加所致。

  (15)递延所得税负债期末余额较期初余额增加30.97%,主要是本期公司分期收款业务和投资性房地产引起的暂时性差异较期初增加所致。

  (16)少数股东权益期末余额较期初余额增加31.45%,公司与一丁集团股份有限公司及其关联方在公司全资子公司国脉信息的基础上,利用公司品牌、资金及ICT综合解决方案的优势,联合搭建物联网电子商务平台。本次合作涉及公司出售国脉信息49%的股权导致本期少数股东权益增加。

  2、利润表项目大幅变动及原因

  ■

  (1)营业成本比上年同期增长57.02%,主要是由于ICT集成业务收入增长94.09%,对应成本增长所致。

  (2)营业税金及附加比上年同期增长49.69%,主要是本期收入增长和全资子公司国脉设计“营改增”过渡期已计提营业税调整所致。

  (3)资产减值损失比上年同期增长128.11%,主要是本期公司收入增长4966.63万元,对应应收账款计提的资产减值损失所致。

  (4)投资收益比上年同期下降116.47%, 主要是本期参股公司普天国脉亏损及公司理财投资减少所致。

  (5)营业外支出比上年同期减少96.24%,主要是本期固定资产处置损失较上年同期减少所致。

  (6)所得税费用比上年同期减少111.31%,主要是本期利润减少、可抵扣亏损及分期收款业务引起的暂时性差异较上年同期增加所致。

  (7)净利润同比上年同期下降31.49%,主要是本期参股公司普天国脉亏损及公司理财投资减少导致投资收益同比去年同期减少;福州理工学院基础设施及设备的投资,导致银行贷款资金增加,财务费用同比上升;教育基础设施及设备的投入使用,相应的固定资产折旧增加,以上因素共同导致净利润同比上年同期下降。

  (8)归属于母公司所有者的净利润同比上年同期下降32.82%,主要是本期参股公司普天国脉亏损及公司理财投资减少导致投资收益同比去年同期减少,福州理工学院基础设施及设备的投资,导致银行贷款资金增加,财务费用同比上升;教育基础设施及设备的投入使用,相应的固定资产折旧增加,以上因素共同导致净利润同比上年同期下降。

  (9)少数股东损益同比上年同期增长49.50%,主要是公司控股子公司圣桥信息及其子公司本期利润较上年同期增长所致。

  (10)其他综合收益的税后净额同比上年同期增长142.21%,主要是公司全资子公司厦门泰讯本期新增自用房地产转换为出租,以公允价值计量的投资性房地产在转换日公允价值大于账面价值部分产生的其他综合收益增加所致。

  3、现金流量表项目大幅变动及原因

  ■

  (1)经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降2,444.16%,主要是本期全资子公司国脉科学园支付工程进度款同比增加所致。

  (2)投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降118.39%,主要是本期理财投资减少,相应投资收益减少;本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少6,018.47万元,以上因素综合影响所致。

  (3)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加270.72%,主要是公司及全资子公司长期借款及短期借款同比上年同期增加所致。

  (4)现金及现金等价物净增加额较上年同期下降121.20%,主要是本期经营活动和投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降及筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加所致。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √ 适用 □ 不适用

  1、公司股东大会批准 公司2015年非公开发行股票事项。 报告期内,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》(151972号),认为公司申请材料齐全,符合法定形式,决定对公司的申请予以受理。

  2、2015年6月23日,鹏元资信评估有限公司出具2011年公司债券2015年跟踪评级报告,债券信用等级及主体长期信用等级均为AA。报告期内,公司完成“11国脉债”第四次付息工作。

  3、公司根据《福建省人民政府办公厅关于建立福州理工学院的通知》(闽政办便函[2015]23号)的要求,报告期内,福州海峡职业技术学院已更名为福州理工学院,并完成首批本科专业的招生工作。报告期内,福州理工学院共录取本专科新生合计2744人。

  ■

  三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  四、对2015年度经营业绩的预计

  2015年度预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

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  五、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在证券投资。

  六、持有其他上市公司股权情况的说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期未持有其他上市公司股权。

  七、违规对外担保情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无违规对外担保情况。

  八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

  国脉科技股份有限公司

  董事长:隋榕华

  2015年10月30日