证券时报多媒体数字报

  （上接B55版）

  （三）权益资产投资策略

  1．新股申购策略

  本基金的新股申购策略包括新股发行和股票增发的申购策略。本基金根据内外部新股研究报告，选择行业前景看好、公司基本面良好、定价偏低的新股进行申购。本基金还综合考虑过往新股的中签率、上市首日涨幅、锁定期限内股价表现和市场资金供求关系等因素，选择申购方式和申购数量。所中签的新股在上市交易后择机卖出。

  2．权证投资策略

  本基金不主动投资权证但可持有股票所派发的权证和因投资可分离债券所产生的权证。本基金通过对权证标的公司的基本面研究和未来走势预判，估算权证合理价值，择机卖出。

  九、基金的业绩比较基准

  中债综合（全价）指数

  十、基金的风险收益特征

  本基金是债券型证券投资基金，属于具有中低风险收益特征的基金品种，其长期平均风险和预期收益率低于股票基金、混合基金，高于货币市场基金。

  从投资者具体持有的基金份额来看，由于基金收益分配的安排，基金分级运作期内，增利A将表现出低风险、收益稳定的明显特征，其预期收益和预期风险要低于普通的债券型基金份额；增利B则表现出高风险、高收益的显著特征，其预期收益和预期风险要高于普通的债券型基金份额。

  十一、基金投资组合报告

  基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  基金托管人邮储银行根据本基金合同规定，复核了本投资组合报告，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  本投资组合报告所载数据取自本基金2015年第3季度报告，所载数据截至2015年9月30日，本报告中所列财务数据未经审计。

  1．报告期末基金资产组合情况

  ■

  2．报告期末按行业分类的股票投资组合

  本基金本报告期末未持有股票。

  3．报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

  本基金本报告期末未持有股票。

  4．报告期末按券种品种分类的债券投资组合

  ■

  5．报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

  ■

  6．报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  7．报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  本基金本报告期末未持有贵金属。

  8. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

  本基金本报告期末未持有权证。

  9. 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

  （1）报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

  股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。

  （2）本基金投资股指期货的投资政策

  股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。

  10.报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

  （1）本基金投资国债期货的投资政策

  国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。

  （2）报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

  国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。

  （3）本基金投资国债期货的投资评价

  国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。

  11．投资组合报告附注

  （1） 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

  （2） 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的投资范围。

  （3） 其他各项资产构成

  ■

  （4） 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

  （5） 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

  （6） 投资组合报告附注的其他文字描述部分

  本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。

  十二、基金的业绩

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

  本基金合同生效日2012年4月16日，基金业绩截止日2015年9月30日。

  1．本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  转型前：中欧信用增利分级债券型证券投资基金成立以来的业绩如下：

  ■

  数据来源：中欧基金，wind

  转型后：中欧信用增利债券型证券投资基金（LOF）的业绩如下：

  ■

  2. 基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

  自基金转型以来中欧信用增利债券型证券投资基金（LOF）基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  （2015年4月16日至2015年9月30日）

  ■

  基金转型前中欧信用增利分级债券型证券投资基金基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  （2012年4月16日至2015年4月15日）

  ■

  数据来源：中欧基金，wind

  注：自2015年4月16日中欧信用增利分级债券型证券投资基金结束分级运作且信用A和信用B份额终止上市起，原中欧信用增利分级债券型证券投资基金名称变更为中欧信用增利债券型证券投资基金（LOF）。截止报告期末，本基金转型后基金合同生效未满一年。

  十三、基金的费用与税收

  （一）基金费用的种类

  1．基金管理人的管理费；

  2．基金托管人的托管费；

  3．基金上市费用；

  4．基金财产拨划支付的银行费用；

  5．基金合同生效后的基金信息披露费用；

  6．基金份额持有人大会费用；

  7．基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；

  8．基金的证券交易费用；

  9．基金销售服务费；

  10．依法可以在基金财产中列支的其他费用。

  （二）上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，法律法规另有规定时从其规定。

  （三）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

  1．基金管理人的管理费

  在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.70%年费率计提。计算方法如下：

  H＝E×0.70%÷当年天数

  H为每日应计提的基金管理费

  E为前一日基金资产净值

  基金管理费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起3个工作日内或不可抗力情形消除之日起3个工作日内支付。

  2．基金托管人的托管费

  在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。计算方法如下：

  H＝E×0.20%÷当年天数

  H为每日应计提的基金托管费

  E为前一日基金资产净值

  基金托管费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起3个工作日内或不可抗力情形消除之日起3个工作日内支付。

  3．基金销售服务费

  （1）基金分级运作期内的销售服务费

  本基金的销售服务费按前一日增利A的基金资产净值的0.35%年费率计提，增利B不收取销售服务费。

  计算方法如下：

  H＝E×0.35%÷当年天数

  H为增利A每日应计提的基金销售服务费

  E为增利A前一日基金资产净值

  （2）基金分级运作期届满后的销售服务费

  基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。本基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.35%年费率计提。计算方法如下：

  H＝E×0.35%÷当年天数

  H为每日应计提的基金销售服务费

  E为前一日基金资产净值

  基金销售服务费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起3个工作日内或不可抗力情形消除之日起3个工作日内支付。

  （四）基金合同生效以后的与基金相关的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、基金合同生效以后的与基金相关的会计师费和律师费和基金上市初费及年费、基金银行汇划费用以及按照国家有关规定可以列入的其他费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，列入或摊入当期基金费用。

  （五）不列入基金费用的项目

  基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效之前的律师费、会计师费和信息披露费用等不得从基金财产中列支。

  （六）基金管理费和基金托管费的调整

  基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基金管理费率和基金托管费率，此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。基金管理人必须依照有关规定最迟于新的费率实施日前在指定媒体和基金管理人的公司网站上刊登公告。

  （七）基金税收

  基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。

  十四、对招募说明书更新部分的说明

  本招募说明书根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他有关规定，并依据本基金管理人在本基金合同生效后对本基金实施的投资经营活动，对本基金管理人于2015年5月刊登的《中欧信用增利债券型证券投资基金（LOF）招募说明书》进行了更新，主要更新内容如下：

  （一）“重要提示”部分

  更新了本招募说明书更新所载内容的截止时间。

  （二） “三、基金管理人”部分

  更新了基金管理人办公地址信息、股权结构、董事会成员、公司高级管理人员、本基金基金经理、公司投资决策委员会成员相关信息。

  （三）“四、基金托管人”部分

  更新了基金托管人信息。

  （四）“五、相关服务机构” 部分

  1、更新了直销机构和代销机构的信息；

  2、更新了会计师事务所的基本信息。

  （五）“十、基金份额的申购与赎回”部分

  更新了“（二）分级运作期届满并进行基金份额转换后的申购与赎回”中“中欧信用增利债券型证券投资基金（LOF）”申购与赎回的数额限制。

  （六）“十二、基金的投资”部分

  更新了“（十）基金投资组合报告”的内容，数据截至2015年9月30日。

  （七）“十三、基金的业绩”部分

  修改了整章的信息，包括“本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较”和“基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图”，数据截至2015年9月30日。

  （八）“二十三、基金合同的内容摘要”

  更新了基金管理人的办公地址信息。

  （九）“二十四、基金托管协议的内容摘要”

  更新了基金管理人的办公地址信息。

  （十）“二十五、对基金份额持有人的服务”

  更新了基金管理人的网站信息。

  （十一）“二十六、其他应披露事项”

  更新了自2015年4月16日至2015年10月15日涉及本基金的相关公告。

  以下为本基金管理人自2015年4月16日至2015年10月15日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和公司网站的公告。

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  上述内容仅为摘要，须与本基金更新招募说明书（正文）所载之详细资料一并阅读。

  中欧基金管理有限公司

  2015年11月28日