证券时报多媒体数字报

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  宝塔实业股份有限公司（以下简称"公司"）于2015年 12月12日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的《宝塔实业股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的江苏润兴租赁有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》个别内容说明不够完整，现予以补充。具体情况如下：

  关于《宝塔实业股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的江苏润兴租赁有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》补充情况

  第25页"第十二、特别事项说明"。

  补充前

  本评估报告中陈述的特别事项是指在已确定评估结果的前提下，评估人员已发现可能影响评估结论，但非评估人员执业水平和能力所能评定的有关事项。

  1.致同会计师事务所（特殊普通合伙）对被评估企业评估基准日的财务报表进行了审计，并出具报告编号为"致同审字（2015）第110ZA4927号"无保留意见审计报告。

  2.2013年10月被评估企业和江苏镇江经济技术开发区管委会签署了投资协议，镇江开发区管委会给予人才补助6000万，分三年拨付；同时自2014年1月1日起开始，享受实际缴纳的增值税、营业税、所得税等各项税收地方留成70%返还税收优惠政策，优惠期限五年，自2014年至2018年完整年度。

  3.2015年10月14日被评估企业在上海自由贸易试验区注册成立了子公司，注册资金17,000.00万元。

  4. 2015年11月5日兴世投资有限公司分别与北京世通达世投资有限公司、镇江润泽投资中心（有限合伙）签订股权转让协议，兴世投资有限公司将其持有的公司53.5%和7.5%的股权作价以人民币635,822,682.21元和89,134,020.87元分别转让给受让方北京世通达世投资有限公司、镇江润泽投资中心（有限合伙）。

  5. 被评估企业润兴租赁与植瑞投资管理有限公司分别签订编号为ZR-CS2-201505-01、ZR-CS2-201506-01、ZR-CS1-201506-01的《资产收益权转让及回购合同》，借款金额合计360,020,000.00元，并分别以编号为RX2014021-01、RX2015001-01、RX2014023-01的《融资租赁合同》项下的融资租赁应收款作质押。

  6.被评估企业润兴租赁与中融（北京）资产管理有限公司签订编号为201506035202的《租赁租金收益权转让及回购合同》，借款金额为100,000,000.00元，并以编号分别为RX2015-011-01、RX2015-012-01、RX2015-031-01的《融资租赁合同》项下的融资租赁应收款作质押。

  7. 被评估企业润兴租赁与中国银行股份有限公司悉尼分行（布里斯班分行经办）签订编号为B0140152的借款合同，借款金额为美元1.2亿元，借款期限自2014年11月24日至2017年11月23日，由中国银行股份有限公司长治分行开立授信额度切分函进行担保，被评估企业就中国银行股份有限公司长治分行上述保证担保行为提供抵押反担保，抵押物系融资租赁合同下承租人山西潞安矿业（集团）有限责任公司的租赁物。

  8. 被评估企业润兴租赁与中国银行股份有限公司巴黎分行签订编号为PARCB00415L的借款合同，借款金额为人民币2.5亿元，借款期限自2015年6月18日至2018年6月15日，由中国银行股份有限公司长治分行开立授信额度切分函进行担保，被评估企业就中国银行股份有限公司长治分行上述保证担保行为提供抵押反担保，抵押物系融资租赁合同下承租人山西潞安矿业（集团）有限责任公司的租赁物。

  9. 被评估企业润兴租赁与中融国际信托有限公司签订编号为2011205013001401-RXZL-DKHT-01的《信托贷款合同》，借款金额为50,000,000.00元，借款期限自2015年4月21日至2017年4月20日，由随州吉纳福工程机械服务有限公司2011205013001401-RXZL-BZHT-01的《保证合同》提供连带责任保证。

  10.被评估企业润兴租赁公司与中融国际信托有限公司签订编号为2014202209002702的《保证合同》，为江苏帝奥控股集团有限公司与中融国际信托有限公司签订的编号为2014202209002702的3亿元《信托贷款合同》提供不可撤销连带责任保证。

  11.本评估报告中收益法评估结果主要基于被评估企业与客户签订的融资租赁合同、战略合作协议、储备项目的尽职调查资料以及对未来业务发展的合理预测等，我们判断相关预测资料为未来的业绩提供了可靠的基础，但我们不能保证将来能完全按预期计划实现，如果发生实际运行与预测结果不符合的情形，则必然影响本评估报告收益法评估结果，提请报告使用者充分关注该事项包含的风险。

  12.委托方及被评估企业所提供的资料是进行本次资产评估的基础，委托方和被评估企业应对所提供资料的真实性、合法性和完整性承担责任。

  13. 本公司对江苏润兴融资租赁有限公司的资产只进行价值估算并发表专业意见，为报告使用人提供价值参考依据，对评估对象法律权属确认或发表意见不在我们的执业范围，我们不对评估对象的法律权属提供保证。我们仅根据评估准则和执业规范要求对江苏润兴融资租赁有限公司提供的被评估资产的权属证明及来源资料进行了查验，并对查验情况按规定进行了披露。

  补充后

  本评估报告中陈述的特别事项是指在已确定评估结果的前提下，评估人员已发现可能影响评估结论，但非评估人员执业水平和能力所能评定的有关事项。

  1. 致同会计师事务所（特殊普通合伙）对被评估企业评估基准日的财务报表进行了审计，并出具报告编号为"致同审字（2015）第110ZA4927号"无保留意见审计报告。

  2. 2013年10月被评估企业和江苏镇江经济技术开发区管委会签署了投资协议，镇江开发区管委会给予人才补助6000万，分三年拨付；同时自2014年1月1日起开始，享受实际缴纳的增值税、营业税、所得税等各项税收地方留成70%返还税收优惠政策，优惠期限五年，自2014年至2018年完整年度。

  3.2015年10月14日被评估企业在上海自由贸易试验区注册成立了子公司，注册资金17,000.00万元。

  4. 2015年11月5日兴世投资有限公司分别与北京世通达世投资有限公司、镇江润泽投资中心（有限合伙）签订股权转让协议，兴世投资有限公司将其持有的公司53.5%和7.5%的股权作价以人民币635,822,682.21元和89,134,020.87元分别转让给受让方北京世通达世投资有限公司、镇江润泽投资中心（有限合伙）。

  5. 被评估企业润兴租赁与植瑞投资管理有限公司分别签订编号为ZR-CS2-201505-01、ZR-CS2-201506-01、ZR-CS1-201506-01的《资产收益权转让及回购合同》，借款金额合计360,020,000.00元，并分别以编号为RX2014021-01、RX2015001-01、RX2014023-01的《融资租赁合同》项下的融资租赁应收款作质押。

  6. 被评估企业润兴租赁与中融（北京）资产管理有限公司签订编号为201506035202的《租赁租金收益权转让及回购合同》，借款金额为100,000,000.00元，并以编号分别为RX2015-011-01、RX2015-012-01、RX2015-031-01的《融资租赁合同》项下的融资租赁应收款作质押。

  7.被评估企业润兴租赁与中国银行股份有限公司悉尼分行（布里斯班分行经办）签订编号为B0140152的借款合同，借款金额为美元1.2亿元，借款期限自2014年11月24日至2017年11月23日，由中国银行股份有限公司长治分行开立授信额度切分函进行担保，被评估企业就中国银行股份有限公司长治分行上述保证担保行为提供抵押反担保，抵押物系融资租赁合同下承租人山西潞安矿业（集团）有限责任公司的租赁物。

  8. 被评估企业润兴租赁与中国银行股份有限公司巴黎分行签订编号为PARCB00415L的借款合同，借款金额为人民币2.5亿元，借款期限自2015年6月18日至2018年6月15日，由中国银行股份有限公司长治分行开立授信额度切分函进行担保，被评估企业就中国银行股份有限公司长治分行上述保证担保行为提供抵押反担保，抵押物系融资租赁合同下承租人山西潞安矿业（集团）有限责任公司的租赁物。

  9. 被评估企业润兴租赁与中国民生银行股份有限公司香港分行签订编号为JSRXRZZLL03-141013的借款合同，借款金额为人民币1.97亿元，借款期限自2014年11月27日至2017年11月27日，中国民生银行股份有限公司杭州分行以润兴租赁为被保证人开立的编号为公保函字第ZH1400000288239号的（反担保）备用信用证，担保润兴租赁与邻水红狮水泥有限公司签署的编号为RX2014-019-01的融资租赁合同进行融资而承担的1.97亿元借款；润兴租赁与中国民生银行股份有限公司杭州分行签署了编号为公高质字第99072014220131号的《应收账款最高额质押合同》以及编号为公高抵字第99072014Y20129号的《最高抵押合同》，最高债权担保额为2亿元，抵押物系融资租赁合同下承租人邻水红狮水泥有限公司的租赁物。

  10.被评估企业润兴租赁与中融国际信托有限公司签订编号为2011205013001401-RXZL-DKHT-01的《信托贷款合同》，借款金额为50,000,000.00元，借款期限自2015年4月21日至2017年4月20日，由随州吉纳福工程机械服务有限公司2011205013001401-RXZL-BZHT-01的《保证合同》提供连带责任保证。

  11. 被评估企业润兴租赁公司与中融国际信托有限公司签订编号为2014202209002702的《保证合同》，为江苏帝奥控股集团有限公司与中融国际信托有限公司签订的编号为2014202209002702的3亿元《信托贷款合同》提供不可撤销连带责任保证。

  12. 本评估报告中收益法评估结果主要基于被评估企业与客户签订的融资租赁合同、战略合作协议、储备项目的尽职调查资料以及对未来业务发展的合理预测等，我们判断相关预测资料为未来的业绩提供了可靠的基础，但我们不能保证将来能完全按预期计划实现，如果发生实际运行与预测结果不符合的情形，则必然影响本评估报告收益法评估结果，提请报告使用者充分关注该事项包含的风险。

  13. 委托方及被评估企业所提供的资料是进行本次资产评估的基础，委托方和被评估企业应对所提供资料的真实性、合法性和完整性承担责任。

  14. 本公司对江苏润兴融资租赁有限公司的资产只进行价值估算并发表专业意见，为报告使用人提供价值参考依据，对评估对象法律权属确认或发表意见不在我们的执业范围，我们不对评估对象的法律权属提供保证。我们仅根据评估准则和执业规范要求对江苏润兴融资租赁有限公司提供的被评估资产的权属证明及来源资料进行了查验，并对查验情况按规定进行了披露。

  更正后的文件具体内容，详见2015年12月15日披露的刊登于巨潮资讯网的《宝塔实业股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的江苏润兴租赁有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》，公司由此给投资者造成的不便深表歉意。

  特此公告。

  宝塔实业股份有限公司

  董事会

  二〇一五年十二月十四日