证券时报多媒体数字报

  证券代码：601088 证券简称：中国神华 公告编号：临2016-004

  中国神华能源股份有限公司

  第三届董事会第十四次会议决议公告

  中国神华能源股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  中国神华能源股份有限公司（“本公司”）第三届董事会第十四次会议于2016年1月25日以书面方式发出通知，于2016年1月29日在北京市东城区安定门西滨河路22号神华大厦以现场会议方式召开。会议应到董事7人，亲自出席的董事6人，范徐丽泰独立董事委托贡华章独立董事代为出席会议并行使表决权，监事会主席翟日成、职工代表监事申林列席了会议。会议的召开符合《公司法》等相关法律、行政法规、部门规章和本公司章程的规定。

  会议由董事长张玉卓主持，经与会董事充分审议，通过如下议案：

  一、《关于中国神华拟计提资产减值准备的议案》

  1．本次计提资产减值准备符合企业会计准则、国际会计准则和公司的相关规定，符合公司资产的实际情况。计提减值后2015年度财务报表能够更加公允地反映公司截至2015年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，同意公司计提资产减值准备48.09亿元，其中：河北国华定洲发电有限责任公司等11 家电厂以及国华北京热电厂计提资产减值准备12.51亿元；神华巴彦淖尔能源有限责任公司计提资产减值准备9.93亿元；呼伦贝尔神华洁净煤有限公司计提资产减值准备5.87亿元；塔韩铁路项目计提资产减值准备7.99亿元；神华包头能源有限责任公司万利一矿计提资产减值准备3.05亿元，水泉洗煤厂计提资产减值准备0.65亿元；神东煤炭分公司计提存货（备品备件）跌价准备5.09亿元；准格尔能源有限责任公司计提存货（备品备件）跌价准备3.00亿元。

  2．授权公司董事长、副董事长、总裁（董事）组成的董事小组落实前述资产减值事项及签署一切相关文件。

  独立董事认为：本次计提资产减值准备符合企业会计准则、国际会计准则和公司的相关规定，符合公司资产的实际情况。计提减值准备的审批程序合法合规。计提减值后，2015年度财务报表能够更加公允地反映公司截至 2015年 12 月 31 日止的财务状况、资产价值及经营成果，有利于为投资者提供更加真实可靠的会计信息，不存在损害公司和股东特别是中小股东利益的情况。根据前述意见，同意公司计提资产减值准备。

  议案表决情况：有权表决票数7票，同意7票，反对0票，弃权0票

  计提资产减值准备详情见与本公告同时披露的《关于计提资产减值准备的公告》。

  二、《关于合资设立神华国华（印尼）爪哇发电有限公司的议案》

  议案表决情况：有权表决票数7票，同意7票，反对0票，弃权0票

  特此公告

  承中国神华能源股份有限公司董事会命

  董事会秘书

  黄清

  2016年1月30日

  证券代码：601088 证券简称：中国神华 公告编号：临2016-005

  中国神华能源股份有限公司

  第三届监事会第七次会议决议公告

  中国神华能源股份有限公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  中国神华能源股份有限公司（以下简称“本公司”）第三届监事会第七次会议于2016年1月20日向全体监事以书面方式发送了会议通知，并于2016年1月29日（星期五）以书面审议方式召开。会议召开符合有关法律法规、上市规则及《中国神华能源股份有限公司章程》的规定。

  全体监事审议了本次会议议案，并以书面形式发表了表决意见。

  一、通过《关于中国神华拟计提资产减值准备的议案》

  监事会认为：本次计提资产减值准备符合企业会计准则、国际会计准则和公司的相关规定，符合公司资产的实际情况。计提减值后2015年度财务报表能够更加公允地反映公司截至2015年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果。

  表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票

  特此公告

  中国神华能源股份有限公司监事会

  2016年1月30日

  证券代码：601088 证券简称：中国神华 公告编号：临2016-006

  中国神华能源股份有限公司

  关于计提资产减值准备的公告

  中国神华能源股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  2016年1月29日，中国神华能源股份有限公司（“本公司”）第三届董事会第十四次会议及第三届监事会第七次会议审议通过了《关于中国神华拟计提资产减值准备的议案》。

  2015年，本公司持续加大燃煤发电机组节能环保升级改造工作力度；下半年煤炭、煤化工产品价格进一步下跌，本公司下属部分煤矿、洗煤厂及煤化工企业出现持续亏损。为更加客观、公允地反映公司资产情况，本着谨慎性原则，本公司根据中国企业会计准则及国际会计准则对2015年底出现减值迹象的固定资产、在建工程及存货（备品备件）进行减值测试，根据减值测试结果拟相应计提减值准备。

  一、拟计提资产减值准备的基本情况

  本公司拟计提资产减值准备人民币48.09亿元，其中：固定资产及在建工程减值准备39.29亿元，存货（备品备件）跌价准备8.80亿元。具体情况如下：

  （一）本公司下属部分电厂

  1、河北国华定洲发电有限责任公司等11家电厂

  （1）计提减值的原因及依据

  2015年河北国华定洲发电有限责任公司等11 家电厂开展节能环保技术升级改造，因技改已拆除或需要拆除的机器设备等固定资产及无法再使用的备品备件发生减值迹象。

  根据《企业会计准则第1号—存货》、《企业会计准则第8号—资产减值》和《国际会计准则第36号—资产减值》的规定，资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置的，表明资产可能发生了减值；以该项资产的公允价值减去处置费用后的净额估计其可收回金额，对于账面价值高于可收回金额的，计提减值准备；对于存货成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备。

  （2）计提金额

  根据资产减值测试结果，河北国华定洲发电有限责任公司拟计提长期资产减值准备2.34亿元，存货（备品备件）跌价准备0.06亿元；河北国华沧东发电有限责任公司拟计提长期资产减值准备1.93亿元；广东国华粤电台山发电有限公司拟计提长期资产减值准备1.69亿元，存货（备品备件）跌价准备0.17亿元；浙江国华浙能发电有限公司拟计提长期资产减值准备1.32亿元；天津国华盘山发电有限责任公司拟计提长期资产减值准备0.83亿元；三河发电有限责任公司拟计提长期资产减值准备0.69亿元；国华太仓发电有限公司拟计提长期资产减值准备0.47亿元，存货（备品备件）跌价准备0.03亿元；江苏国华陈家港发电有限公司拟计提长期资产减值准备0.25亿元；国华惠州热电分公司拟计提长期资产减值准备0.20亿元；国华孟津发电有限责任公司拟计提长期资产减值准备0.13亿元，存货（备品备件）跌价准备0.06亿元；绥中发电有限责任公司拟计提存货（备品备件）跌价准备0.10亿元。

  2、国华北京热电厂

  （1）计提减值的原因及依据

  根据北京市发展与改革委员会《关于国华北京热电厂燃煤机组关停有关事项的函》（京发改〔2015〕510号）的要求，国华北京热电厂于2015年3月20日关停燃煤机组。

  根据《企业会计准则第1号—存货》、《企业会计准则第8号—资产减值》和《国际会计准则第36号—资产减值》的规定，资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置的，表明资产可能发生了减值；以该项资产的公允价值减去处置费用后的净额估计其可收回金额，对于账面价值高于可收回金额的，计提减值准备；对于存货成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备。

  （2）计提金额

  根据2015年底的资产减值测试结果，国华北京热电厂拟计提长期资产减值准备1.95亿元，存货（备品备件）跌价准备0.29亿元。

  （二）神华巴彦淖尔能源有限责任公司

  1、计提减值的原因及依据

  本公司控股子公司神华巴彦淖尔能源有限责任公司建有300万吨/年选煤厂、120万吨/年焦化厂及12万吨/年焦炉煤气制甲醇厂。2015年煤炭、煤化工产品价格大幅下降，而项目原料煤（从蒙古进口）价格下降幅度较小，导致神华巴彦淖尔能源有限责任公司2015年出现持续亏损，预计在现有煤价下未来若干年内难以扭亏。

  根据《企业会计准则第8号—资产减值》和《国际会计准则第36号—资产减值》的规定，资产的经济绩效已低于或者将低于预期，表明资产可能发生了减值；按照该资产组预计未来现金流量的现值估计其可收回金额，对于账面价值高于可收回金额的，计提减值准备。

  2、计提金额

  根据资产减值测试结果，神华巴彦淖尔能源有限责任公司拟计提长期资产减值准备9.93亿元。

  （三）呼伦贝尔神华洁净煤有限公司

  1、计提减值的原因及依据

  本公司控股子公司呼伦贝尔神华洁净煤有限公司于2008年建设采用无粘结剂成型技术的褐煤提质项目，2009年建成一条50万吨/年的生产线进行试生产。在2015年煤价持续下跌情况下，该项目的产品在现有煤价下和在所在区域已不具备经济性，难以实现规模化工业生产，该项目目前已停止试生产。

  根据《企业会计准则第8号—资产减值》和《国际会计准则第36号—资产减值》的规定，资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置的，表明资产可能发生了减值；以该项资产的公允价值减去处置费用后的净额估计其可收回金额，对于账面价值高于可收回金额的，计提减值准备。

  2、计提金额

  根据资产减值测试结果，呼伦贝尔神华洁净煤有限公司拟计提长期资产减值准备5.87亿元。

  （四）塔韩铁路

  1、计提减值的原因及依据

  塔韩铁路由本公司控股子公司神华包神铁路有限责任公司建设和运营。受煤炭市场低迷、铁路上游煤矿建设停滞影响，塔韩铁路2015年投运后煤源不足、运量较低，项目经营出现亏损，预计未来若干年内难以扭亏。

  根据《企业会计准则第8号—资产减值》和《国际会计准则第36号—资产减值》的规定，资产的经济绩效已低于或者将低于预期，表明资产可能发生了减值；按照该资产组预计未来现金流量的现值估计其可收回金额，对于账面价值高于可收回金额的，计提减值准备。

  2、计提金额

  根据资产减值测试结果，塔韩铁路拟计提长期资产减值准备7.99亿元。

  （五）神华包头能源有限责任公司万利一矿及水泉洗煤厂

  1、计提减值的原因及依据

  本公司全资子公司神华包头能源有限责任公司万利一矿核定生产能力1,000万吨/年，煤炭发热量在3,700-4,000大卡/千克。受2015年煤炭价格持续下跌影响，万利一矿2015年出现持续亏损，预计在现有煤价下未来若干年内难以扭亏。

  水泉洗煤厂于2008年12月正式投产，主要负责原煤入洗加工、储运。受2015年煤炭价格持续下跌、入洗煤量下降影响，水泉洗煤厂2015年出现持续亏损，预计在现有煤价下未来若干年内难以扭亏。

  根据《企业会计准则第8号—资产减值》和《国际会计准则第36号—资产减值》的规定，资产的经济绩效已低于或者将低于预期，表明资产可能发生了减值；按照该资产组预计未来现金流量的现值估计其可收回金额，对于账面价值高于可收回金额的，计提减值准备。

  2、计提金额

  根据资产减值测试结果，神华包头能源有限责任公司万利一矿拟计提长期资产减值准备3.05亿元，水泉洗煤厂拟计提长期资产减值准备0.65亿元。

  （六）神东煤炭分公司

  1、计提减值的原因及依据

  神东煤炭分公司根据设备配套情况、备品备件存储状态以及消耗情况等，对2015年底的备品备件进行了清查和盘点。根据盘点结果，神东煤炭分公司部分备品备件出现减值迹象，主要是因设备升级改造、设备停用、主机淘汰、老化、变形、生锈、损坏、过期等原因导致部分备品备件丧失使用价值。

  根据《企业会计准则第1号—存货》的规定，神东煤炭分公司对存货（备品备件）的成本与可变现净值进行比较，对于成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备。

  2、计提金额

  根据资产减值测试结果，神东煤炭分公司拟计提存货跌价准备5.09亿元。

  （七）神华准格尔能源有限责任公司

  1、计提减值的原因及依据

  本公司控股子公司神华准格尔能源有限责任公司根据设备配套情况、备品备件存储状态以及消耗情况等，对2015年底的备品备件进行了清查和盘点。根据盘点结果，神华准格尔能源有限责任公司部分备品备件出现减值迹象，主要是因设备升级改造、设备停用、主机淘汰、老化、变形、生锈、损坏、过期等原因导致部分备品备件丧失使用价值。

  根据《企业会计准则第1号—存货》的规定，神华准格尔能源有限责任公司对存货（备品备件）的成本与可变现净值进行比较，对于成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备。

  2、计提金额

  根据资产减值测试结果，神华准格尔能源有限责任公司拟计提存货跌价准备3.00亿元。

  二、对本公司财务状况的影响

  本次计提减值准备将导致本公司2015年度合并财务报表资产减值损失增加约48.09亿元（未经审计），利润总额减少约48.09亿元（未经审计），归属于母公司股东的净利润减少约32.75亿元（未经审计）。

  本次计提资产减值准备后，预计公司2015年合并财务报表资产减值损失金额将达到57.71亿元（未经审计）。

  三、相关审批程序

  本次计提资产减值准备事项已经本公司董事会、监事会审议通过，本公司独立董事对本次计提资产减值准备事项发表独立意见。公司审计委员会对本次计提资产减值准备事项进行了事前审核，同意将该事项提交董事会审议。

  公司董事会认为：本次计提资产减值准备符合企业会计准则、国际会计准则和公司的相关规定，符合公司资产的实际情况。计提减值后2015年度财务报表能够更加公允地反映公司截至2015年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，同意公司本次计提资产减值准备。公司独立董事认为：本次计提资产减值准备符合企业会计准则、国际会计准则和公司的相关规定，符合公司资产的实际情况。计提减值准备的审批程序合法合规。计提减值后2015年度财务报表能够更加公允地反映公司截至 2015年 12 月 31 日止的财务状况、资产价值及经营成果，有利于为投资者提供更加真实可靠的会计信息，不存在损害公司和股东特别是中小股东利益的情况。根据前述意见，同意公司本次计提资产减值准备。

  公司监事会认为：本次计提资产减值准备符合企业会计准则、国际会计准则和公司的相关规定，符合公司资产的实际情况。计提减值后2015年度财务报表能够更加公允地反映公司截至2015年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果。

  四、其他

  以上拟计提的资产减值准备数据为未经审计的初步数据，最终数据请以本公司正式披露的经审计后的2015年度财务报告为准。

  五、备查文件

  1. 本公司第三届董事会第十四次会议决议；

  2. 本公司第三届监事会第七次会议决议；

  3. 本公司独立董事的独立意见。

  特此公告

  承中国神华能源股份有限公司董事会命

  董事会秘书

  黄清

  2016年1月30日

  证券代码：601088 证券简称：中国神华 公告编号：临2016-007

  中国神华能源股份有限公司

  2015年度业绩快报

  中国神华能源股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  本公告所载中国神华能源股份有限公司（“本公司”）的财务数据是根据中国企业会计准则编制的初步核算数据，未经会计师事务所审计。最终数据请以2015年度报告经审计的财务数据为准，请投资者注意投资风险。

  一、主要合并财务数据

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  二、主要合并财务指标

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  三、情况说明

  本公司2015年度经营业绩下降的主要原因是：

  （1）受煤炭供应宽松等因素影响，本公司2015年度实现煤炭销售量370.5百万吨，同比下降17.9%；煤炭平均销售价格同比下降；

  （2）受中国非化石能源发电占比上升、燃煤机组发电利用小时下降等因素影响，本公司2015年度实现售电量210.45十亿千瓦时，同比下降3.6%；因上网电价下调，本公司2015年平均售电价格同比下降；

  （3）根据2015年底的资产减值测算结果，本公司拟计提资产减值准备48.09亿元，详见与本公告同时披露的相关公告。

  数据重述说明：2015年10月，本公司通过同一控制下企业合并完成收购神华集团有限责任公司所持宁夏国华宁东发电有限公司100%股权、国华徐州发电有限公司100%股权及神华国华（舟山）发电有限责任公司51%股权。本公司2015年数据包含此次收购的公司，2014年数据亦进行了重述。

  四、备查文件

  经本公司法定代表人、财务总监、财务部总经理签字并盖章的比较式合并资产负债表和合并利润表。

  特此公告

  承中国神华能源股份有限公司董事会命

  董事会秘书

  黄清

  2016年1月30日