证券时报多媒体数字报

  证券代码：002046 证券简称：轴研科技 公告编号： 2016-013

  洛阳轴研科技股份有限公司

  第五届董事会2016年第四次临时

  会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、董事会会议召开情况

  公司第五届董事会2016年第四次临时会议通知于2016年2月22日以电子邮件方式发出，2016年2月29日上午8:30在公司一号会议室以现场方式召开。本次会议应出席董事9人，实际出席9人。

  会议由董事长梁波先生主持，公司监事及高级管理人员列席了会议。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，会议有效。

  二、董事会会议审议情况

  1、审议通过了《关于公司2015年度计提资产减值准备的议案》

  表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

  独立董事对上述事项发表了独立意见。上述资产减值计提情况详见公司同日刊载于《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2015年度计提资产减值准备的公告》。

  三、备查文件

  1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议。

  2、独立董事关于公司计提资产减值准备的独立意见。

  特此公告。

  洛阳轴研科技股份有限公司董事会

  2016年3月1日

  证券代码：002046 证券简称：轴研科技 公告编号：2016-014

  洛阳轴研科技股份有限公司

  关于2015年度计提资产减值准备公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  特别提示：本次计提资产减值准备的金额是公司财务部门的初步核算数据，未经会计师事务所审计。具体减值项目、金额以2015年度经审计的财务报告为准。

  洛阳轴研科技股份有限公司于2016年2月29日召开了第五届董事会2016年第四次临时会议和第五届监事会2016年第二次临时会议，审议通过了《关于公司2015年度计提资产减值准备的议案》。现根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》的要求，将具体情况公告如下：

  一、本次计提资产减值准备情况概述

  1、本次计提资产减值准备的原因

  基于谨慎性原则，为客观、真实、准确地反映公司截止2015年12月31日的资产和财务状况，根据《企业会计准则》和公司会计政策等有关规定，公司及下属子公司于2015年末对应收账款、其他应收款、存货、商誉等资产进行了全面清查。在清查的基础上，对应收账款和其他应收款回收的可能性与可变现性、存货的可变现性、商誉的减值迹象进行了充分地分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。

  2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

  经公司及下属子公司对2015年末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括应收账款、其他应收款、存货、商誉等，根据内部及外部信息对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明上述资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值将减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

  可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

  经过全面清查和资产减值测试后，公司2015年度计提的资产减值损失合计金额121,581,915.77元，其构成明细如下表：

  ■

  3、计提资产减值准备的审批程序

  公司于2016年2月29日召开了第五届董事会2016年第四次临时会议和第五届监事会2016年第二次临时会议，审议通过了《关于公司2015年度计提资产减值准备的议案》。独立董事对该事项发表独立意见，同意本次计提资产减值准备。

  二、本次计提资产减值准备对公司的影响

  本次计提各项资产减值准备，减少2015年度归属于母公司所有者的净利润118,800,228.36元，相应减少2015年末归属于母公司所有者权益118,800,228.36元。

  三、本次计提资产减值的具体说明

  1、坏账损失明细如下：

  ■

  2、2015年公司计提的存货跌价损失金额占公司2014年度经审计的归属于母公司所有者的净利润比例超过30%，且绝对金额超过人民币1,000.00万元，依深圳证券交易所规定，详细说明如下：

  （1）存货跌价损失明细

  单位：元

  ■

  （2）存货计提减值准备详细说明

  单位：元

  ■

  ■

  3、商誉减值准备计提的说明

  公司在收购阜阳轴承有限公司时形成的商誉金额7,071,231.95元，因阜阳轴承持续经营亏损，并在2015年末出现资不抵债的情况，因此对此商誉全额计提了减值准备，金额为7,071,231.95元。

  四、审计委员会关于公司计提大额资产减值准备合理性的说明

  审计委员会认为：本次资产减值准备计提遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，客观、公允的反映了公司截至2015年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果。

  五、监事会意见

  经审议，监事会认为：公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分；符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，资产减值计提后更能公允、客观反映公司资产和财务状况。监事会同意本次计提资产减值准备。

  六、独立董事意见

  独立董事认为：公司本次计提资产减值准备事项依据充分，决策程序规范，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，能更加公允地反映公司截至2015年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，符合公司整体利益，有助于向投资者提供更加真实、准确、可靠的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。我们同意本次计提资产减值准备。

  七、备查文件目录

  1、第五届董事会2016年第四次会议决议；

  2、第五届监事会2016年第二次会议决议；

  3、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见；

  4、审计委员会关于公司计提资产减值损失合理性的说明。

  特此公告。

  洛阳轴研科技股份有限公司董事会

  2016年3月1日

  股票代码：002046 股票简称：轴研科技 公告编号：2016-015

  洛阳轴研科技股份有限公司

  第五届监事会2016年第二次临时

  会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、监事会会议召开情况

  洛阳轴研科技股份有限公司第五届监事会2016年第二次临时会议通知于2016年2月22日以电子邮件方式发出，2016年2月29日上午11:00在1号会议室以现场方式召开。本次会议应出席监事3人，实际出席3人。

  会议由监事会主席皮安荣先生主持，本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

  二、监事会会议审议情况

  会议审议通过了以下决议：

  1、审议通过了《关于公司2015年度计提资产减值准备的议案》

  表决结果： 3 票同意、 0 票反对、 0 票弃权。

  监事会认为：公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分；符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，资产减值计提后更能公允、客观反映公司资产和财务状况。监事会同意本次计提资产减值准备。

  三、备查文件

  1.经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议。

  特此公告。

  洛阳轴研科技股份有限公司

  监事会

  2016年3月1日