证券时报多媒体数字报

  （上接B66版）

  九 基金的业绩比较基准

  本基金业绩比较基准：上证中小盘指数 × 95% ＋银行活期存款税后收益率 × 5%

  如果华泰柏瑞上证中小盘ETF变更业绩比较基准、或上证中小盘指数编制单位变更或停止上证中小盘指数的编制及发布、或上证中小盘指数由其他指数替代、或上证中小盘指数编制方法发生重大变更导致该指数不宜继续作为业绩比较基准的组成部分，本基金管理人可以依据维护投资者合法权益的原则，履行必要手续后，调整业绩比较基准并及时公告。

  十 基金的风险收益特征

  本基金为华泰柏瑞上证中小盘ETF的联接基金，采用主要投资于上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现与上证中小盘指数的表现密切相关。本基金的风险与收益水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。

  十一 基金的投资组合报告

  投资组合报告截止日为2015年12月31日。

  1、 期末基金资产组合情况

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  2、 报告期末按行业分类的股票投资组合

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  3、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

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  4、 报告期末按债券品种分类的债券投资组合

  注：本基金本报告期末未持有债券。

  5、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

  注：本基金本报告期末未持有债券。

  6、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

  注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  7、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

  注：本基金本报告期末未持有权证。

  8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

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  8、 投资组合报告附注

  1） 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。

  2） 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。

  3） 其他资产构成

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  4） 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

  5） 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

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  十二 基金的业绩

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

  下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。基金的业绩报告截止日为2015年12月31日。

  1、 基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较

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  2、 基金的收益分配情况

  本基金成立以来未进行收益分配。

  3、 图示自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动的比较

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  十三 基金的费用与税收

  （一）基金费用的种类

  1、基金管理人的管理费；

  2、基金托管人的托管费；

  3、因基金的证券交易或结算而产生的费用（包括但不限于经手费、印花税、证管费、过户费、手续费、券商佣金、权证交易的结算费及其他类似性质的费用等）；

  4、基金合同生效以后的信息披露费用；

  5、基金份额持有人大会费用；

  6、基金合同生效以后的会计师费和律师费；

  7、基金资产的资金汇划费用及开户费用；

  8、按照国家有关法律法规规定可以列入的其他费用。

  （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

  由于本基金管理人和托管人同时为华泰柏瑞上证中小盘ETF 的管理人与托管人，为避免重复收费，本基金管理人、托管人对本基金财产投资于华泰柏瑞上证中小盘ETF 部分不收取管理费、托管费。本基金制定了以下的收费标准。

  1、基金管理人的管理费

  在通常情况下，基金管理费按调整后的前一日基金资产净值的0.50%年费率计提，管理费的计算方法如下：

  H＝E×0.50%÷当年天数

  H 为每日应计提的管理费

  E 为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－本基金持有的华泰柏瑞上证中小盘ETF 前一日公允价值，金额为负时以零计。

  基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起10 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。

  2、基金托管人的基金托管费

  在通常情况下，本基金的托管费按调整后的前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。

  托管费的计算方法如下：

  H＝E×0.10%÷当年天数

  H 为每日应计提的基金托管费

  E 为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－本基金持有的华泰柏瑞上证中小盘ETF 前一日公允价值，金额为负时以零计。

  基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起10 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。

  3、本条第（一）款“基金费用的种类”第3 至第8项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，从基金财产中支付。

  （三）不列入基金费用的项目

  本条第（一）款约定以外的其他费用，以及基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失等不列入基金费用。

  （四）基金管理费和基金托管费的调整

  基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费和基金托管费，无须召开基金份额持有人大会。

  （五）税收

  本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规的规定履行纳税义务。

  十四、对招募说明书更新部分的说明

  本基金管理人依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其它有关法律法规的要求，结合本基金管理人对本基金实施的投资管理活动，本基金的招募说明书进行了更新，主要更新的内容如下：

  1、 “三、基金管理人”部分，对监事会成员、总经理及其他高级管理人员、投资决策委员会成员的相关信息作了更新。

  2、 “四、基金托管人”部分，根据基金托管人提供的更新内容作了相应的更新。

  3、 “五、相关服务机构”部分，更新了代销机构的相关信息；

  4、 “十、基金的投资”部分，对基金投资组合报告作了更新。

  5、 “十一、基金的业绩”部分，对基金投资业绩作了更新。

  6、 “二十三、其他应披露事项”部分，根据前次招募说明书（更新）公布日至本次更新内容截止日的历次信息披露作了更新。

  华泰柏瑞基金管理有限公司

  二〇一六年三月九日