证券时报多媒体数字报

  证券代码：002022 证券简称：科华生物 公告编号：2016-010

  上海科华生物工程股份有限公司

  第六届董事会第二十四次会议决议公告

  本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述和重大遗漏承担责任。

  上海科华生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十四次会议通知于2016年3月22日以电子邮件、电话等方式发出，会议于2016年3月24日以通讯方式召开，应参加会议董事6人，实际参加会议董事6人。本次会议召开程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了以下议案：

  一、以6票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于为子公司提供担保的议案》；

  同意公司为全资子公司上海科华企业发展有限公司提供总额不超过3,800（含本数）万元人民币的进口信用证额度连带责任担保，授权公司董事长全权代表公司与银行签署信用证担保书等相关法律文书。本次给予上海科华生物企业发展有限公司的担保额度自本次董事会审议通过之日起十二个月有效。

  二、以6票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于授权公司管理层使用部分闲置自有资金投资理财产品的议案》；

  同意授权公司管理层使用最高额度不超过10,000万元（含本数）的闲置自有资金投资保本低风险理财产品，公司管理层可在上述授权额度内购买期限在一年以内的保本低风险理财产品，不得进行证券投资或购买以股票及其衍生品以及无担保债权为投资标的的理财产品。同时，公司董事会授权公司董事长在该额度范围内行使投资决策权，并签署相关法律文件，并由公司财务部负责办理相关事宜。

  三、以6票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》；

  同意公司根据资产规模及业务需求情况，于2016年3月至2017年3月期间拟使用规模不超过13,800万元人民币或等值外币开展外汇套期保值业务。同时，授权公司董事长审批日常外汇套期保值业务方案及签署外汇套期保值业务相关合同，授权期限自公司董事会审议通过之日起一年内有效。

  特此公告。

  上海科华生物工程股份有限公司董事会

  二〇一六年三月二十六日

  证券代码：002022 证券简称：科华生物 公告编号：2016-011

  上海科华生物工程股份有限公司

  关于为子公司提供担保的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  上海科华生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年3月24召开第六届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于为子公司提供担保的议案》，现将相关情况公告如下：

  一、担保情况概述

  根据公司2016年3月24日召开的第六届董事会第二十四次会议决议，同意公司为上海科华企业发展有限公司（以下简称“企业发展”）提供总额不超过3,800（含本数）万元人民币的进口信用证额度连带责任担保。本次给予企业发展的担保额度自本次董事会审议通过之日起十二个月有效。

  本次担保符合法律、法规及《公司章程》的规定，属于公司董事会权限范围内可审议批准的担保事项，无需提交股东大会审议。

  二、被担保人基本情况

  企业发展系本公司全资子公司，主要从事医疗仪器代理业务，注册资本为2,500.72万元，目前已成为SYSMEX在中国最大的代理商。截止2015年12月31日，总资产30,910.16万元，净资产27,664.22万元（以上数据未经审计）。

  三、董事会意见

  董事会认为，作为仪器代理公司，企业发展对资金有较大需求，但其本身注册资本金有限。为支持其业务做大做强，由母公司对其提供相应担保支持是必要的，理由如下：

  1、本公司作为企业发展的全资控股股东，对其拥有完全的业务、财务控制能力，母公司对企业发展提供的担保风险较小、可控性强。

  2、企业发展有着较好的财务状况和盈利能力，预计担保事项不会给本公司带来较大的财务风险和法律风险。

  3、作为全资控股股东，本公司要求企业发展积极应对业务拓展的需求，加强对其下属投资企业及分支机构的管理，合理筹划，稳健经营，努力提高资金利用效率，拓展分销渠道，细分产品市场，平衡库存与资金的矛盾，加强购销存管理，将贷款、库存及应收账款的风险有效降低。

  4、本公司将继续通过财务部、审计部、法务部等内控部门加强对企业发展的业务监督和风险控制，保障经营安全和资金安全。

  四、担保协议和信用证担保书等文本的签署

  董事会授权本公司董事长全权代表本公司与银行签署信用证担保书等相关法律文书。

  五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

  截至目前,本公司不含本次担保前的累计对外担保余额为12,000万元，占公司2014年度经审计归属于上市公司股东的净资产的9.55%。无逾期担保的情形。

  特此公告。

  上海科华生物工程股份有限公司董事会

  二〇一六年三月二十六日

  证券代码：002022 证券简称：科华生物 公告编号：2016-012

  上海科华生物工程股份有限公司

  关于授权公司管理层使用闲置自有资金

  投资理财产品的公告

  本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述和重大遗漏承担责任。

  上海科华生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年3月24日召开的第六届董事会第二十四次会议审议通过了《关于授权公司管理层使用部分闲置自有资金投资理财产品的议案》，同意授权公司管理层使用最高额度不超过10,000万元（含本数）的闲置自有资金投资保本低风险理财产品，公司管理层可在上述授权额度内购买期限在一年以内的保本低风险理财产品，不得进行证券投资或购买以股票及其衍生品以及无担保债权为投资标的的理财产品。同时，公司董事会授权公司董事长在该额度范围内行使投资决策权，并签署相关法律文件，并由公司财务部负责办理相关事宜。现将相关情况公告如下：

  一、本次使用部分闲置自有资金投资理财产品的基本情况

  1、投资理财产品的目的

  为提高公司暂时闲置自有资金的使用效率和收益，合理利用该部分资金，节省公司财务费用，增加公司收益，在确保不影响公司日常生产经营的情况下，公司拟使用部分闲置自有资金适时的购买保本低风险理财产品。

  2、理财产品品种

  公司拟购买的银行理财产品品种为以商业银行为发行主体的安全性高、短期（不超过一年）的保本保收益型银行理财产品。该产品风险较低，且产品发行主体能够提供保本承诺。公司选择的银行理财产品不涉及股票及其衍生产品、证券投资基金、以证券投资为目的的委托理财产品及其他与证券相关的投资品种。

  3、投资额度

  公司拟使用不超过资金总额人民币10,000万元（含本数）购买短期保本型理财产品，在上述额度内，资金可以一年内滚动使用。

  4、投资期限

  本次购买银行理财产品的期限自董事会审议通过之日起一年之内有效。

  5、实施方式

  在额度范围内，公司董事会授权公司董事长行使投资决策权，并签署相关法律文件，且由公司财务部门负责办理相关事宜。

  二、 投资风险分析及风险控制措施

  1、投资风险

  尽管一年内保本型银行理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响；

  2、针对投资风险，拟采取措施如下：

  （1）公司董事会审议通过后，公司董事会授权公司董事长或其授权代表人在上述投资额度内签署相关合同文件，公司财务部门负责组织实施。

  （2）公司内部审计部门负责对理财产品的资金使用与保管情况的审计与监督，每个季度末应对所有理财产品投资项目进行全面检查；

  （3）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，有必要的可以聘请专业机构进行审计；

  （4）公司将依据深圳证券交易所的相关规定，在定期报告中披露报告期内理财产品投资以及相应的损益情况。

  三、对公司的影响

  1、公司通过进行适度的低风险银行理财产品投资，可以提高资金使用效率， 能获得一定的投资效益，进一步提升公司整体业绩水平，为公司股东谋取更多的投资回报。

  2、公司坚持规范运作、防范危险、谨慎投资的原则，使用闲置自有资金购买一年内保本型银行理财产品是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务的正常开展。

  特此公告。

  上海科华生物工程股份有限公司董事会

  二〇一六年三月二十六日

  证券代码：002022 证券简称：科华生物 公告编号：2016-013

  上海科华生物工程股份有限公司

  关于开展外汇套期保值业务的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  上海科华生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年3月24召开第六届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》，现将相关情况公告如下：

  随着公司国际化步伐进一步加快，国际贸易业务量不断增加，国外收入占比提升，国际投资步伐也不断加快。为有效规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，控制外汇风险，公司拟与银行开展外汇套期保值业务。

  根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小板上市公司规范运作指引》等相关法律法规，以及公司《章程》、《套期保值业务管理制度》的规定，该套期保值业务事项经董事会审议通过后实施，无需提交公司股东大会审议。

  一、套期保值业务概述

  1、主要涉及币种及业务品种

  公司的套期保值业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种有美元、欧元、港元等。公司进行的外汇套期保值业务为在场内市场进行的包括远期结/购汇、外汇掉期、外汇期权及相关组合产品等业务。

  2、资金规模：根据公司资产规模及业务需求情况，公司于2016年3月至2017年3月期间拟进行的外汇套期保值业务规模不超过13,800万元人民币或等值外币，占公司2014年度经审计总资产的9.66%。

  开展外汇套期保值业务，公司及控股子公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金和期权费外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金。缴纳的保证金和期权费比例根据与不同银行签订的具体协议确定。

  3、授权及期限：鉴于外汇套期保值业务与公司的生产经营密切相关，公司董事会授权公司董事长审批日常外汇套期保值业务方案及签署外汇套期保值业务相关合同，并由财务部作为日常执行机构，行使外汇套期保值业务管理职责。授权期限自公司董事会审议通过之日起一年内有效。

  4、交易对手：银行等金融机构。

  5、流动性安排：所有外汇资金业务均对应正常合理的经营业务背景，与收付款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。

  二、开展外汇套期保值业务的风险分析

  公司进行外汇套期保值业务遵循稳健的原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：

  1、市场风险：在汇率行情走势与公司预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失；

  2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险；

  3、客户或供应商违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，或支付给供应商的货款后延，均会影响公司现金流量情况，从而可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失；

  4、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失；

  5、套期保值交易违约风险：套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套保盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。

  三、公司采取的风险控制措施

  1、公司制定了《套期保值业务管理制度》，建立严格有效的风险管理制度，利用事前、事中及事后的风险控制措施，预防、发现和降低各种风险。

  该等制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效。

  2、公司财务部、内部审计部、各子公司作为相关责任部门或单位均有清晰的管理定位和职责，通过分级管理，形成监督机制，从根本上杜绝了单人或单独部门操作的风险，在有效地控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。

  3、公司仅与具有合法资质的大型商业银行等金融机构开展外汇套期保值业务，并密切关注国内外相关政策法规，保证公司及各子公司金融衍生品交易管理工作开展的合法性，并对金融衍生品交易事项与合同文本进行合法性审查，以规避法律风险。

  4、公司进行外汇套期保值交易必须基于公司出口项下的外币收款预测及进口项下的外币付款预测，或者外币银行借款等实际生产经营业务。交易合约的外币金额不得超过外币收款或外币付款预测金额，外汇套期保值业务以实物交割的交割期间需与公司预测的外币收款时间或外币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。

  5、公司内部审计部负责对公司及各子公司套期保值业务的交易决策、管理、执行等工作进行合规性进行监督检查；负责分析公司及各子公司的经营状况、计划完成情况等，并以此为依据对套期保值交易必要性提出审核意见，并根据管理要求及时提供损益分析数据及风险分析。

  四、会计政策及核算原则

  公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期保值》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

  特此公告。

  上海科华生物工程股份有限公司董事会

  二〇一六年三月二十六日