证券时报多媒体数字报

  基金管理人:国投瑞银基金管理有限公司

  基金托管人:中国银行股份有限公司

  送出日期:2016年03月28日

  §１ 重要提示及目录

  １．１ 重要提示

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  §２ 基金简介

  ２．１ 基金基本情况

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  ２．２ 基金产品说明

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  ２．３ 基金管理人和基金托管人

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  ２．４ 信息披露方式

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  §３ 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

  ３．１ 主要会计数据和财务指标

  金额单位：人民币元

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  ３．２ 基金净值表现

  ３．２．１ 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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  注：１、本基金为定期开放式债券型基金产品，每个运作周期为１年，期间投资者不能进行基金份额的申购与赎回。以与运作周期区间长度相一致的＂一年期银行定期存款利率（税后）＋１％＂作为本基金的业绩比较基准符合产品特性，能够使本基金投资者理性判断本基金产品的风险收益特征和流动性特征，合理衡量本基金的业绩表现。

  ２、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。

  ３．２．２ 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

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  注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的６个月。截至建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。

  ３．２．３ 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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  注：本基金合同于２０１４年９月２６日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

  ３．３ 过去三年基金的利润分配情况

  单位：人民币元

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  §４ 管理人报告

  ４．１ 基金管理人及基金经理情况

  ４．１．１ 基金管理人及其管理基金的经验

  国投瑞银基金管理有限公司（简称＂公司＂），原中融基金管理有限公司，经中国证券监督管理委员会批准，于２００２年６月１３日正式成立，注册资本１亿元人民币。公司是中国第一家外方持股比例达到４９％的合资基金管理公司，公司股东为国投泰康信托有限公司（国家开发投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（ＵＢＳ ＡＧ）。公司拥有完善的法人治理结构，建立了有效的风险管理及控制架构，以＂诚信、创新、包容、客户关注＂作为公司的企业文化。截止２０１５年１２月底，公司有员工２０７人，其中１１８人具有硕士或博士学位；公司管理５３只基金，其中包括２只创新型分级基金。

  ４．１．２ 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

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  注：任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

  ４．２ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

  在报告期内，本基金管理人遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其系列法规和《国投瑞银岁增利一年期定期开放债券型证券投资基金基金合同》等有关规定，本着恪守诚信、审慎勤勉，忠实尽职的原则，为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。在报告期内，基金的投资决策规范，基金运作合法合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。

  ４．３ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

  ４．３．１ 公平交易制度和控制方法

  管理人依据证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，制定了公平交易管理相关的《公平交易管理规定》、《交易管理办法》、《异常交易管理规定》等系列制度，并建立和完善了相应的控制措施和业务流程。

  管理人公平交易管理坚持以下原则：

  １、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时，坚持基金持有人利益优先；

  ２、当不同资产委托人利益发生冲突时，应公平的对待不同的资产委托人；

  ３、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合；

  ４、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。

  管理人有关公平交易控制制度的要点如下：

  １、不断完善投资决策、研究支持、交易管理的制度和流程，提高投资管理的科学性和客观性，确保在公司内建立适用于所有投资组合的公平交易环境。

  ２、公平交易的范围覆盖所有投资品种，以及一级市场申购、二级市场交易和公司内部证券分配等所有投资管理活动，同时涵盖研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。

  ３、合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。

  ４、建立科学的投资决策体系，加强交易分配的内部控制，通过严格的制度、流程、技术手段等保证公平交易原则的实现，同时通过监察稽核，事后分析及信息披露来加强对公平交易的监督。

  管理人有关公平交易控制方法的要点如下：

  １、以系统强制控制为优先措施。公司通过不断完善投资决策、研究支持、交易执行相关的信息管理系统，充分发挥系统的自动控制功能，根据公平交易管理的要求，在系统中设置相应业务流转顺序、控制阀值或者触发机制，对触及阀值的行为视情况分别采取警告、强制禁止等控制措施或对特定业务自动执行必要的后续流程。如：符合交易条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易，内部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、投资经理，控制阀值的修改必须经监察稽核部通过系统进行复核并点击同意才能生效等。

  ２、以双人复核、集体决策为控制的辅助手段。对于无法通过系统进行强制控制的业务活动，通过建立明确的业务规则和流程，在关键控制点采取双人复核或集体决策等控制机制，通过分别对控制事项签署意见并顺序流转的要求，实现对关键业务风险的管理。如：以公司名义进行的一级市场申购结果分配，需要经过严格的公平性审核，由交易部负责人、运营部负责人、监察稽核部负责人以及投资组合经理共同确认对分配结果无异议并签署后才为有效。

  ３、以日常监控为督促手段。公司交易部、监察稽核部、运营部设置专门岗位，分别在交易过程中、日中、清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控，并按既定的报告要求及时揭示违反规定的情况，监督督促公平交易制度的执行。如：交易部对相同投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督，监察稽核部对日中不同组合交易相同证券的价差分析以及运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等。

  ４、以事后专项稽核和定期公平交易分析为完善措施。内部审计专员负责不定期对公司执行公平交易的情况进行专项稽核，监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、３日内、５日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。通过事后的专项稽核和定期分析，发现控制薄弱环节或交易价差异常，将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度和流程。

  ５、加强信息披露和接受外部监督。公司在各投资组合的定期报告中，披露公司整体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明，接受社会监督。公司定期接受外部审计的检查，公平交易管理一直是外部审计的重点之一。基金评价机构在开展基金评价业务时，将公平交易制度的完善程度、执行情况及信息披露作为评价内容之一。公司每季度会向证监会报告经投资组合经理、督察长、总经理签署后的公平交易制度执行情况，并对特定资产管理业务与证券投资基金之间的业绩比较、异常交易行为做专项说明。公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中的异常问题，也将在向证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中做专项说明。证监会通过现场检查和非现场监管等方式，也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析，并会同证券交易所等对公司异常交易行为进行监控。对于发现的不公平交易和利益输送行为，将依法采取相关监管措施。

  ４．３．２ 公平交易制度的执行情况

  本报告期内，管理人通过制度、流程和技术手段保证了公平交易原则的实现，确保本基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督，形成了有效地公平交易体系。本报告期，本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。

  报告期内，管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、３日内、５日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。本年度同向交易价差专项分析的情况如下：

  １、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差的溢价率进行分析，对两两组合同向交易成交价格均值的溢价率是否趋近于零进行Ｔ检验，检验在９５％的可信水平下，价格均值的溢价率趋近于零是否存在检验不通过的情况。

  ２、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差优劣进行比较，区分买优、卖优、买次、卖次等情况分别分析两两组合在期间内交易时是否存在显著优于另一方的异常情况，

  ３、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差区分两两组合进行利益输送的模拟测算，检查在过去四个季度内，是否存在显著异常的情况。

  检验分析结果显示，公司管理的所有投资组合，在过去连续四个季度内未发现存在违反公平交易原则的情况。

  ４．３．３ 异常交易行为的专项说明

  本基金于本报告期内不存在异常交易行为。

  基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量５％的交易情况。

  ４．４ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

  ４．４．１ 报告期内基金投资策略和运作分析

  ２０１５年中国债券市场收益率继续下行，２０１４年的债券牛市得以延续。从宏观经济来看，２０１５年中国经济增速较为疲软，各项经济数据在低位震荡，未见明显起色。其中，１１月工业生产同比增速为６．２％，增速环比反弹０．６个百分点，仍处在本轮下行周期的低位。受房地产开发投资增速下滑的拖累，固定资产投资增速在２０１５年再次下探，处在１０％的历史低位。２０１５年面临着一定的通缩压力，尤其是进入３季度以后，大宗商品价格反复下跌，ＰＰＩ继续同比负增长，１２月份ＰＰＩ下降５．９％，为年内低点。２０１５年货币政策进一步宽松，央行５次降息、５次降准，流动性保持相对宽松。受疲弱经济和央行宽松货币政策的影响，上半年债券市场收益率震荡下行。进入下半年后，受股市７、８月份大幅下跌的影响，收益率再次进入下行通道。从全年来看，债券市场收益率继续下行，信用利差收窄，收益率曲线走平，市场表现较佳。

  ４．４．２ 报告期内基金的业绩表现

  截止报告期末，本基金Ａ类份额净值为１．０４０元，Ｃ类份额净值为１．０３５元，本报告期Ａ类份额净值增长率为７．０９％，Ｃ类份额净值增长率为６．７０％，同期业绩基准增长率为３．７９％，基金净值增长率高于业绩基准收益率，主要是因为积极调整债券的持仓结构，并保持一定的杠杆比例，提高了组合收益。

  ４．５ 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

  展望未来，经济增长逐步筑底、通胀压力有限的情景下，货币政策仍将维持宽松，但近期的人民币贬值压力对未来流动性的影响也需要我们密切跟踪。本基金在债券投资方面，仍将精选个券，将选择适当的时机拉长组合久期。股票市场在经历了４季度的大幅上涨后，新年伊始则出现了较大的调整，股票市场的风险得到一定程度的释放，我们认为２０１６年将是风险和机会并存的一年。本基金将灵活调整权益类资产的配置比例，重点精选估值合理、基本面平稳的个股。

  ４．６ 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

  本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险控制委员会、估值小组及运营部。合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估，并对基金估值程序进行监督；估值小组负责跟踪现行估值政策、议定估值政策方案及特别估值程序的报告等事项，估值小组的成员包括运营部总监、估值核算员、基金经理或其他资产管理经理以及监察稽核部指定人员；运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。基金管理人参与估值的相关成员均具有相应的专业胜任能力和相关工作经历。

  本基金的日常估值程序由运营部基金估值核算员执行、运营部内部复核估值结果，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值小组提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管行沟通，在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。

  本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未与外部估值定价服务机构签约。

  ４．７ 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

  国投瑞银岁增利一年债券Ａ本期已实现收益为５１，４６５，５０９．２５元，期末可供分配利润为２４，６３５，８０８．７８元；国投瑞银岁增利一年债券Ｃ本期已实现收益为２，９７８，４５６．７３元，期末可供分配利润为１，３４４，８６４．４４元。

  本基金于２０１５年９月２４日以２０１５年９月１１日基金已实现的可分配收益为基准，国投瑞银一年期定期开放债Ａ实施收益分配６５，８４０，６９４．４５元，每１０份基金份额分红０．８０元； 国投瑞银一年期定期开放债Ｃ实施收益分配３，９６８，６２３．３６元，每１０份基金份额分红０．８０元。

  报告期本基金的利润分配符合法律法规的相关规定和《基金合同》的约定。

  ４．８ 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

  本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

  §５ 托管人报告

  ５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

  本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称＂本托管人＂）在对国投瑞银岁增利一年期定期开放债券型证券投资基金（以下称＂本基金＂）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

  ５．２ 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

  ５．３ 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的＂金融工具风险及管理＂部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

  §６ 审计报告

  经安永华明会计师事务所审计，注册会计师为本基金出具了无保留意见的审计报告， 投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

  §７ 年度财务报表

  ７．１ 资产负债表

  会计主体：国投瑞银岁增利一年期定期开放债券型证券投资基金

  报告截止日：２０１５年１２月３１日

  单位：人民币元

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  注：报告截止日２０１５年１２月３１日，国投瑞银岁增利一年期定期开放债券型证券投资基金Ａ类基金份额净值人民币１．０４０元，国投瑞银岁增利一年期定期开放债券型证券投资基金Ｃ类基金份额净值人民币１．０３５元，基金份额总额７９３，５０２，５２７．２７份，其中国投瑞银岁增利一年期定期开放债券型证券投资基金Ａ类基金份额７４５，９５７，４８４．４２份；国投瑞银岁增利一年期定期开放债券型证券投资基金Ｃ类基金份额４７，５４５，０４２．８５份。

  ７．２ 利润表

  会计主体：国投瑞银岁增利一年期定期开放债券型证券投资基金

  本报告期：２０１５年０１月０１日至２０１５年１２月３１日

  单位：人民币元

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  ７．３ 所有者权益（基金净值）变动表

  会计主体：国投瑞银岁增利一年期定期开放债券型证券投资基金

  本报告期：２０１５年０１月０１日至２０１５年１２月３１日

  单位：人民币元

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  报表附注为财务报表的组成部分。

  本报告７．１至７．４财务报表由下列负责人签署：

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  ７．４ 报表附注

  ７．４．１ 基金基本情况

  国投瑞银岁增利一年期定期开放债券型证券投资基金 （以下简称＂本基金＂），系经中国证券监督管理委员会（以下简称＂中国证监会＂）证监许可［２０１４］８６３号文《关于准予国投瑞银岁增利一年期定期开放债券型证券投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人国投瑞银基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于２０１４年９月２６日正式生效，首次设立募集规模为８７２，６１６，４６４．９４份基金份额。本基金为契约型定期开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司，注册登记机构为国投瑞银基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司 （以下简称＂中国银行＂）。

  本基金的投资范围是具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、可转债、可分离交易可转债的公司债券部分、次级债、短期融资券、中期票据、资产支持证券、地方政府债、中小企业私募债券等固定收益金融工具，债券回购、银行存款、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种。本基金不主动参与股票、权证投资。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

  本基金的业绩比较基准为本运作周期起始日对应的一年期定期存款利率（税后）＋１％。

  ７．４．２ 会计报表的编制基础

  本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

  本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

  ７．４．３ 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

  本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于２０１５年１２月３１日的财务状况以及２０１５年１月１日至２０１５年１２月３１日止期间的经营成果和净值变动情况。

  ７．４．４ 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  除下述事项外，本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

  对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券、资产支持证券和私募债券除外），按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于２０１５年１季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

  ７．４．５ 差错更正的说明

  本基金本期无需要说明的重大会计差错更正。

  ７．４．６ 税项

  ７．４．６．１ 印花税

  证券（股票）交易印花税税率为１％。，由出让方缴纳。

  ７．４．６．２ 营业税、企业所得税

  以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

  证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。

  证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

  股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。

  ７．４．６．３ 个人所得税

  个人所得税税率为２０％。

  基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税。

  基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在１个月以内（含１个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在１个月以上至１年（含１年）的，减按５０％计入应纳税所得额；持股期限超过１年的，减按２５％计入应纳税所得额。

  根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税［２０１５］１０１号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自２０１５年９月８日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过１年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

  股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

  暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

  ７．４．７ 关联方关系

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  注：１、根据国投泰康信托有限公司于２０１５年２月２７日发布的公告，国投信托有限公司根据银监复（２０１４）９６２号增资扩股并引入新的股东，增资后公司名称由＂国投信托有限公司＂变更为＂国投泰康信托有限公司＂。

  ２、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

  ７．４．８ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

  本基金本期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。

  ７．４．８．１ 通过关联方交易单元进行的交易

  本基金本期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。

  ７．４．８．２ 关联方报酬

  ７．４．８．２．１ 基金管理费

  单位：人民币元

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  注：１）基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的０．６０％的年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．６０％／当年天数

  Ｈ为每日应计提的基金管理费

  Ｅ为前一日基金资产净值

  ２）于２０１５年１２月３１日的应付基金管理费为人民币４１８，９４５．７４元（２０１４年１２月３１日：人民币４６２，５６０．９１元）。

  ７．４．８．２．２ 基金托管费

  单位：人民币元

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  注：１） 基金托管费每日计提，按月支付。基金托管人的基金托管费按基金资产净值的０．２０％年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．２０％／当年天数

  Ｈ为每日应计提的基金托管费

  Ｅ为前一日的基金资产净值

  ２）于２０１５年１２月３１日的应付基金托管费为人民币１３９，６４８．５７元（２０１４年１２月３１日：人民币１５４，１８６．９８元）。

  ７．４．８．２．３ 销售服务费

  单位：人民币元

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  注：销售服务费每日计提，按月支付。本基金Ｃ类基金份额的销售服务费年费率为０．３０％，基金销售服务费计提的计算公式如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．３０％／当年天数

  Ｈ＝Ｅ×Ｃ类基金份额的销售服务费年费率／当年天数

  Ｅ为前一日Ｃ类基金份额的基金资产净值

  ７．４．８．３ 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

  本基金本期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

  ７．４．８．４ 各关联方投资本基金的情况

  ７．４．８．４．１ 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

  本期及上年度可比期间基金管理人均未运用固有资金投资本基金。

  ７．４．８．４．２ 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  本基金除基金管理人之外的其他关联方于本期末及上年度末均未持有本基金份额。

  ７．４．８．５ 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  单位：人民币元

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  注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行间同业利率计息。

  ７．４．８．６ 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

  本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。

  ７．４．８．７ 其他关联交易事项的说明

  本基金于本期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。

  ７．４．９ 期末（２０１５年１２月３１日）本基金持有的流通受限证券

  ７．４．９．１ 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

  金额单位：人民币元

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  ７．４．９．２ 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

  本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。

  ７．４．９．３ 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

  ７．４．９．３．１ 银行间市场债券正回购

  截至本报告期末２０１５年１２月３１日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币１６９，９９９，３４５．００元，是以如下债券作为质押：

  金额单位：人民币元

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  ７．４．９．３．２ 交易所市场债券正回购

  截至本报告期末２０１５年１２月３１日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币１３３，０００，０００．００元，于２０１６年１月７日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

  ７．４．１０ 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

  ７．４．１０．１承诺事项

  截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

  ７．４．１０．２其他事项

  （１）公允价值

  管理层已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

  各层次金融工具公允价值

  于２０１５年１２月３１日，本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币６８，６５８，３７３．１７元，划分为第二层次的余额为人民币１，００３，５１４，７０５．７９元，无划分为第三层次的余额（于２０１４年１２月３１日，本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币２２５，１１１，７６１．１８元，划分为第二层次的余额为人民币７６７，４８５，０３０．４２元，无划分为第三层次的余额）。

  公允价值所属层次间重大变动

  本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。

  对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次。根据中国证券投资基金业协会中基协发（２０１４）２４号《关于发布＜中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于２０１５年１季度固定收益品种的估值处理标准＞的通知》的规定，自２０１５年３月３０日起，交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值（估值处理标准另有规定的可转换债券、资产支持证券和私募债券除外），相关固定收益品种的公允价值所属层次从第一层次转入第二层次。

  第三层次公允价值期初金额和本期变动金额

  本基金于２０１５年初未持有公允价值划分为第三层次的金融工具，本基金２０１５年度未发生第三层次公允价值转入转出情况。

  （２）除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

  ７．４．１０．３财务报表的批准

  本财务报表已于２０１６年３月２５日经本基金的基金管理人批准。

  §８ 投资组合报告

  ８．１ 期末基金资产组合情况

  金额单位：人民币元

  ■

  注：本基金本报告期末未持有通过沪港通交易机制投资的港股。

  ８．２ 报告期末按行业分类的股票投资组合

  本基金本报告期末未持有股票投资。

  ８．３ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

  本基金本报告期末未持有股票投资。

  ８．４ 报告期内股票投资组合的重大变动

  ８．４．１ 累计买入金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注：＂买入金额＂按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ８．４．２ 累计卖出金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注：＂卖出金额＂按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ８．４．３ 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

  金额单位：人民币元

  ■

  注：＂买入股票成本＂、＂卖出股票收入＂均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ８．５ 期末按债券品种分类的债券投资组合

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．６ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．７ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注：本基金本报告期末仅持有以上资产支持证券。

  ８．８ 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  本基金本报告期末未持有贵金属投资。

  ８．９ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

  本基金本报告期末未持有权证。

  ８．１０ 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

  根据本基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。

  ８．１１ 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

  根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。

  ８．１２ 投资组合报告附注

  ８．１２．１ 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的，在报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。

  ８．１２．２ 本基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。

  ８．１２．３ 期末其他各项资产构成

  单位：人民币元

  ■

  ８．１２．４ 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．１２．５ 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  本基金本报告期末未持有股票投资。

  ８．１２．６ 投资组合报告附注的其他文字描述部分

  由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

  §９ 基金份额持有人信息

  ９．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构

  份额单位：份

  ■

  ９．２ 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

  ■

  ９．３ 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

  ■

  §１０ 开放式基金份额变动

  单位：份

  ■

  注：本基金的第一个运作周期为自基金合同生效日（包括该日）起至１年后的对应日的前一日止，即２０１４年９月２６日至２０１５年９月２５日。本基金第一次办理申购与赎回业务的开放期为２０１５年９月２８日至２０１５年１０月９日的５个工作日。自２０１５年１０月１０日起至２０１６年１０月９日止，为本基金的第二个运作周期，在运作周期内不办理申购与赎回业务，也不上市交易。

  §１１ 重大事件揭示

  １１．１ 基金份额持有人大会决议

  报告期内无基金份额持有人大会决议。

  １１．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

  报告期内，基金管理人的重大人事变动如下：

  １、袁野先生自２０１５年９月９日起任管理人副总经理。

  ２、袁野先生自２０１５年１０月１９日起兼任国投瑞银资本副总经理。

  另，刘纯亮先生自２０１６年２月３日起不再任管理人总经理，王彬女士接任管理人总经理；包爱丽女士自２０１６年２月３日起不再任管理人副总经理。

  报告期内，基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：

  ２０１５年４月，李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。

  １１．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

  报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

  １１．４ 基金投资策略的改变

  报告期内基金投资策略未发生变化。

  １１．５ 为基金进行审计的会计师事务所情况

  报告期内基金未更换会计师事务所，安永华明会计师事务所已为本基金连续提供审计服务２年。报告期内应支付给该事务所的报酬为８０，０００．００元。

  １１．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

  报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

  １１．７ 基金租用证券公司交易单元的有关情况

  １１．７．１ 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

  金额单位：人民币元

  ■

  １１．７．２ 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

  金额单位：人民币元

  ■

  注：１、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本基金管理人将证券经营机构的注册资本、研究水平、财务状况、经营状况、经营行为以及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准，由研究部、投资部及交易部对券商进行考评并提出交易单元租用及更换方案。根据董事会授权，由公司执行委员会批准。

  ２、本报告期内未发生交易所权证交易。

  ３、本报告期新增租用中信证券２个交易单元，新增租用安信证券、东北证券、平安证券、中信建投、银河证券、首创证券、申万宏源、联讯证券、长江证券、国泰君安、东方证券各１个交易单元。

  国投瑞银基金管理有限公司

  二〇一六年三月二十八日