证券时报多媒体数字报

  基金管理人：上投摩根基金管理有限公司

  基金托管人：中国建设银行股份有限公司

  报告送出日期：二〇一六年三月三十日

  §１ 重要提示

  １．１ 重要提示

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

  基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１６年３月２９日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

  本报告期自２０１５年１月１日起至１２月３１日止。

  §２ 基金简介

  ２．１ 基金基本情况

  ■

  ２．２ 基金产品说明

  ■

  ２．３ 基金管理人和基金托管人

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  ２．４ 信息披露方式

  ■

  §３ 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

  ３．１ 主要会计数据和财务指标

  金额单位：人民币元

  ■

  注：１．本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

  ２．本基金收益分配按月结转份额。

  ３．上述基金业绩指标不包括交易基金的各项费用（例如基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  ３．２ 基金净值表现

  ３．２．１ 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  ■

  注：本基金合同生效日为２０１４年８月１９日。

  ３．２．２自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  上投摩根现金管理货币市场基金

  自基金合同生效以来累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

  （２０１４年８月１９日至２０１５年１２月３１日）

  ■

  注：本基金建仓期自２０１４年８月１９日至２０１５年２月１８日，建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 本基金合同生效日为２０１４年８月１９日，图示时间段为２０１４年８月１９日至２０１５年１２月３１日。

  ３．２．３ 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  上投摩根现金管理货币市场基金

  自基金合同生效以来基金净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图

  ■

  注：１． 本基金合同生效日为２０１４年８月１９日。

  ２． 合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

  ３．３过去三年基金的利润分配情况

  单位：人民币元

  ■

  §４ 管理人报告

  ４．１ 基金管理人及基金经理情况

  ４．１．１基金管理人及其管理基金的经验

  上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于２００４年５月１２日正式成立。公司由上海国际信托投资有限公司（２００７年１０月８日更名为“上海国际信托有限公司”）与摩根资产管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为２．５亿元人民币，注册地上海。截至２０１５年１２月底，公司管理的基金共有四十七只，均为开放式基金，分别是：上投摩根中国优势证券投资基金、上投摩根货币市场基金、上投摩根阿尔法混合型证券投资基金、上投摩根双息平衡混合型证券投资基金、上投摩根成长先锋混合型证券投资基金、上投摩根内需动力混合型证券投资基金、上投摩根亚太优势混合型证券投资基金、上投摩根双核平衡混合型证券投资基金、上投摩根中小盘混合型证券投资基金、上投摩根纯债债券型证券投资基金、上投摩根行业轮动混合型证券投资基金、上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金、上投摩根全球新兴市场混合型证券投资基金、上投摩根新兴动力混合型证券投资基金、上投摩根强化回报债券型证券投资基金、上投摩根健康品质生活混合型证券投资基金、上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金、上投摩根分红添利债券型证券投资基金、上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金、上投摩根核心优选混合型证券投资基金、上投摩根轮动添利债券型证券投资基金、上投摩根智选３０混合型证券投资基金、上投摩根成长动力混合型证券投资基金、上证１８０高贝塔交易型开放式指数证券投资基金、上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金、上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金、上投摩根红利回报混合型证券投资基金、上投摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根双债增利债券型证券投资基金、上投摩根核心成长股票型证券投资基金、上投摩根民生需求股票型证券投资基金、上投摩根优信增利债券型证券投资基金、上投摩根现金管理货币市场基金、上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金、上投摩根天添盈货币市场基金、上投摩根天添宝货币市场基金、上投摩根纯债添利债券型证券投资基金、上投摩根稳进回报混合型证券投资基金、上投摩根安全战略股票型证券投资基金、上投摩根卓越制造股票型证券投资基金、上投摩根整合驱动灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根动态多因子策略灵活配置证券投资基金、上投摩根智慧互联股票型证券投资基金、上投摩根科技前沿灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根新兴服务股票型证券投资基金、上投摩根医疗健康股票型证券投资基金和上投摩根文体休闲灵活配置混合型证券投资基金。

  ４．１．２基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

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  注：１． 任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

  ２． 王亚南先生、孟晨波女士为本基金首任基金经理，其任职日期指本基金基金合同生效之日。

  ３． 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

  ４．２ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

  在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根现金管理货币市场基金基金合同》的规定。基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制，基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。

  本报告期内中国证监会上海监管局对公司进行了常规全面现场检查，就公司内部控制提出了相应改进意见并采取责令改正的行政监管措施，公司已经按照要求完成了改进工作。

  ４．３ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

  ４．３．１公平交易制度和控制方法

  本公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要求，制订了《上投摩根基金管理有限公司公平交易制度》，规范了公司所管理的所有投资组合的股票、债券等投资品种的投资管理活动，同时涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，以确保本公司管理的不同投资组合均得到公平对待。

  公司执行自上而下的三级授权体系，依次为投资决策委员会、投资总监、经理人，经理人在其授权范围内自主决策，投资决策委员会和投资总监均不得干预其授权范围内的投资活动。公司已建立客观的研究方法，严禁利用内幕信息作为投资依据，各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立集中交易制度，执行公平交易分配。对于交易所市场投资活动，不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易机会；对于银行间市场投资活动，通过交易对手库控制和交易室询价机制，严格防范交易对手风险并抽检价格公允性；对于一级市场申购投资行为，遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。

  公司制订了《异常交易监控与报告制度》，通过系统和人工相结合的方式进行投资交易行为的监控分析，并执行异常交易行为监控分析记录工作机制，确保公平交易可稽核。公司分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异及不同时间窗下同向交易的交易价差进行分析，并留存报告备查。

  ４．３．２公平交易制度的执行情况

  报告期内，公司严格执行上述公平交易制度和控制方法，开展公平交易工作。通过对不同投资组合之间的收益率差异、以及不同投资组合之间同向交易和反向交易的交易时机和交易价差等方面的监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。

  其中，在同向交易的监控和分析方面，根据法规要求，公司对不同投资组合的同日和临近交易日的同向交易行为进行监控，通过定期抽查前述的同向交易行为，定性分析交易时机、对比不同投资组合长期的交易趋势，重点关注任何可能导致不公平交易的情形。对于识别的异常情况，由相关投资组合经理对异常交易情况进行合理解释。同时，公司根据法规的要求，通过系统模块定期对连续四个季度内不同投资组合在不同时间窗内（日内、３日内、５日内）的同向交易价差进行分析，采用概率统计方法，主要关注不同投资组合之间同向交易价差均值为零的显著性检验，以及同向交易价格占优的交易次数占比分析。

  报告期内，通过前述分析方法，未发现不同投资组合之间同向交易价差异常的情况。

  ４．３．３异常交易行为的专项说明

  报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，公司未发现存在异常交易行为。

  报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的５％的情形：报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的５％的次数为两次，均发生在纯量化投资组合与主动管理投资组合之间。

  ４．４ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

  ４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析

  回顾２０１５年，宏观经济延续疲弱态势，处于底部徘徊阶段。全年ＧＤＰ增长６．９％创出２５年新低，全年通胀水平１．４％。全年进出口总额２４．５８万亿元，比上年下降７．０％ 。１２月末，广义货币（Ｍ２）余额１３９．２３万亿元，比上年末增长１３．３％ 。全年社会融资规模增量为１５．４１万亿元。

  ２０１５年，在国内经济增速下行压力不减以及国外美联储加息外汇占款外流影响下，央行不断通过降息、降准，下调７天回购利率等措施，释放出鼓励资金利率维持低位以降低实体经济融资利率的正面态度。同时提出了财政政策、房地产、投资等多方面措施来实现稳增长的宏观目标。受此影响债券收益率一路下探，呈现牛市态势。以一年期国开行政策性金融债为例，全年最高收益率３．９８％出现在１月初，最低收益率探至１２月末的２．４％。十年期国开债到期收益率也从年初４．０８％的最高位一路下行至年末３．１３％的位置。

  现金管理基金在２０１５年延续稳健谨慎的投资运作。由于基金本身Ｔ＋０赎回的特点，在日常投资结构中结合客户结构情况调整现金比例。同时根据市场情况合理配置债券、协议存款以及逆回购等资产。力求在满足客户的流动性需求的前提下，保持一定的收益率。

  ４．４．２报告期内基金的业绩表现

  本报告期本基金净值收益率为和２．１７６１％，同期业绩比较基准收益率为０．３５４９％。

  ４．５ 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

  展望２０１６年，去库存、去产能以及维持人民币汇率稳定将是宏观经济的主要目标。未来货币政策或重在配合中国经济结构调整，降准降息空间收窄，同时结合财政、财税等多方面政策实现改革的宏观目标。本基金在新的一年中将继续保持谨慎稳健的投资风格，时刻把资金安全和流动性管理放在首位。牢牢遵守货币基金的监管要求。规范运作，勤勉尽责，不辜负基金份额持有人的每一份投资和每一份信任。

  ４．６ 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

  本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成员，参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。

  ４．７管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

  本基金于成立后的每月２５日进行收益分配（如遇２５日为节假日则顺延至下个工作日），收益分配采用红利再投资方式，按月结转份额。２０１５年本基金收益分配金额为１０，６２４，４１５．１３元。

  ４．８报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

  报告期内，本基金存在连续二十个工作日基金持有人数不足２００人的情况，出现该情况的时间范围为２０１５年７月２０日至２０１５年１０月９日。

  §５ 托管人报告

  ５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

  本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

  ５．２ 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

  报告期内，本基金实施利润分配的金额为１０，６２４，４１５．１３元。

  ５．３ 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  §６ 审计报告

  上投摩根现金管理货币市场基金２０１５年度财务会计报告已由普华永道中天会计师事务所有限公司审计、注册会计师陈玲、曹阳签字出具了“无保留意见的审计报告”（编号：普华永道中天审字（２０１６）第２１３５７号）。

  投资者可通过登载于本基金管理人网站的年度报告正文查看审计报告全文。

  §７ 年度财务报表

  ７．１ 资产负债表

  会计主体：上投摩根现金管理货币市场基金

  报告截止日：２０１５年１２月３１日

  单位：人民币元

  ■

  注：报告截止日２０１５年１２月３１日，基金份额净值为１．００００元，基金份额总额３６２，２７２，４８４．７４份。

  ７．２ 利润表

  会计主体：上投摩根现金管理货币市场基金

  本报告期：２０１５年１月１日至２０１５年１２月３１日

  单位：人民币元

  ■

  ■

  ７．３ 所有者权益（基金净值）变动表

  会计主体：上投摩根现金管理货币市场基金

  本报告期：２０１５年１月１日至２０１５年１２月３１日

  单位：人民币元

  ■

  报表附注为财务报表的组成部分。

  本报告页码（序号）从７．１至７．４，财务报表由下列负责人签署：

  基金管理人负责人：章硕麟，主管会计工作负责人：胡志强，会计机构负责人：张璐

  ７．４ 报表附注

  ７．４．１基金基本情况

  上投摩根现金管理货币市场基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字［２０１４］第３６６号《关于同意上投摩根现金管理货币市场基金募集的批复》核准，由上投摩根富林明基金管理有限公司（后更名为上投摩根基金管理有限公司）依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根现金管理货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币６２７，８３６，５１０．６０元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字（２０１４）第４４３号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上投摩根现金管理货币市场基金基金合同》于２０１４年８月１９日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为６２７，８７５，１６１．５９份基金份额，其中认购资金利息折合３８，６５０．９９份基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根现金管理货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金、通知存款、短期融资券、一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、期限在一年以内（含一年）的债券回购、剩余期限在３９７天以内（含３９７天）的债券、剩余期限在３９７天以内（含３９７天）的中期票据、剩余期限在３９７天以内（含３９７天）的资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：活期存款利率（税后）。

  本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于２０１６年３月２８日批准报出。

  ７．４．２会计报表的编制基础

  本基金的财务报表按照财政部于２００６年２月１５日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》、中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金业协会”）颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根现金管理货币市场基金基金合同》和在财务报表附注７．４．４所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

  ７．４．３遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

  本基金２０１５年度的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金２０１５年１２月３１日的财务状况以及２０１５年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

  ７．４．４本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报告相一致。

  ７．４．５会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

  ７．４．５．１ 会计政策变更的说明

  本基金本报告期未发生会计政策变更。

  ７．４．５．２ 会计估计变更的说明

  本基金本报告期未发生会计估计变更。

  ７．４．５．３ 差错更正的说明

  本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

  ７．４．６税项

  根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００８］１号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

  （１） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券的差价收入不予征收营业税。

  （２） 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

  （３） 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴２０％的个人所得税。

  ７．４．７关联方关系

  ■

  注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

  ７．４．８本报告期及上年度可比期间的关联方交易

  ７．４．８．１通过关联方交易单元进行的交易

  无。

  ７．４．８．２关联方报酬

  ７．４．８．２．１基金管理费

  单位：人民币元

  ■

  注：支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值０．３３％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 Ｘ ０．３３％ ／ 当年天数。

  ７．４．８．２．２基金托管费

  单位：人民币元

  ■

  注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值０．１０％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 Ｘ ０．１０％ ／ 当年天数。

  ７．４．８．２．３销售服务费

  单位：人民币元

  ■

  注：支付基金销售机构的销售服务费分别按前一日该类基金资产净值０．０１％的年费率计提。其计算公式为：日销售服务费＝前一日基金资产净值 Ｘ约定年费率 ／ 当年天数。

  ７．４．８．３与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

  无。

  ７．４．８．４各关联方投资本基金的情况

  ７．４．８．４．１报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

  无。

  ７．４．８．４．２报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  无。

  ７．４．８．５由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  单位：人民币元

  ■

  注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行约定利率计息。

  ７．４．８．６本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

  无。

  ７．４．８．７其他关联交易事项的说明

  无。

  ７．４．９期末（２０１５年１２月３１日）本基金持有的流通受限证券

  无。

  ７．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

  （１） 公允价值

  （ａ） 金融工具公允价值计量的方法

  公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

  第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

  第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

  第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

  （ｂ） 持续的以公允价值计量的金融工具

  （ｉ） 各层次金融工具公允价值

  于２０１５年１２月３１日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为１１０，１２２，６１０．３２元，无属于第一或第三层次的余额（２０１４年１２月３１日：第二层次的余额为４０，０５２，３０２．０３元，无属于第一或第三层次的余额）。

  （ｉｉ） 公允价值所属层次间的重大变动

  本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

  （ｉｉｉ） 第三层次公允价值余额和本期变动金额

  无。

  （ｃ） 非持续的以公允价值计量的金融工具

  于２０１５年１２月３１日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。（２０１４年１２月３１日：同）

  （ｄ） 不以公允价值计量的金融工具

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

  （２） 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

  §８ 投资组合报告

  ８．１期末基金资产组合情况

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．２债券回购融资情况

  债券正回购的资金余额超过基金资产净值的２０％的说明

  在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的２０％。

  ８．３基金投资组合平均剩余期限

  ８．３．１投资组合平均剩余期限基本情况

  ■

  报告期内投资组合平均剩余期限超过１８０天情况说明

  根据基金合同约定，本基金投资组合的平均剩余期限不超过７５天。在本报告期内本基金未出现投资组合平均剩余期限超过７５天的情况。

  ８．３．２期末投资组合平均剩余期限分布比例

  ■

  ８．４期末按债券品种分类的债券投资组合

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．５期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．６“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

  ■

  ８．７期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  ８．８ 投资组合报告附注

  ８．８．１基金计价方法说明

  本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率法摊销，每日计提收益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。

  ８．８．２报告期内本基金未存在剩余期限小于３９７天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的２０％的情况。

  ８．８．３本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

  ８．８．４期末其他各项资产构成

  单位：人民币元

  ■

  ８．８．５ 其他需说明的重要事项标题

  因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。

  基金份额持有人如欲了解本基金投资组合的其他相关信息，可致电本基金管理人获取。

  §９ 基金份额持有人信息

  ９．１期末基金份额持有人户数及持有人结构

  份额单位：份

  ■

  ９．２期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

  ■

  ９．３期基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

  ■

  §１０ 开放式基金份额变动

  单位：份

  ■

  §１１ 重大事件揭示

  １１．１基金份额持有人大会决议

  报告期内无基金份额持有人大会决议。

  １１．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

  基金管理人：

  本公司于２０１５年１月１７日发布公告：因个人原因，冯刚先生自２０１５年１月１５日起不再担任本公司副总经理。

  本公司于２０１５年１２月２日发布公告：因个人原因，陈星德先生自２０１５年１１月３０日起不再担任本公司副总经理。

  基金托管人：

  本基金托管人２０１５年１月４日发布任免通知，聘任张力铮为中国建设银行投资托管业务部副总经理。本基金托管人２０１５年９月１８日发布任免通知，解聘纪伟中国建设银行投资托管业务部副总经理职务。

  １１．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

  报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

  １１．４ 基金投资策略的改变

  报告期内无基金投资策略的改变。

  １１．５为基金进行审计的会计师事务所情况

  本报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。报告年度应支付给聘任普华永道中天会计师事务所的报酬为６０，０００元，目前该审计机构已提供审计服务的连续年限为２年。

  １１．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

  报告期内，管理人、托管人未受稽查或处罚，亦未发现管理人、托管人的高级管理人员受稽查或处罚。

  １１．７ 基金租用证券公司交易单元的有关情况

  １１．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

  金额单位：人民币元

  ■

  注：１． 交易单元的选择标准：

  １）资本金雄厚，信誉良好。

  ２）财务状况良好，经营行为规范。

  ３）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度。

  ４）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。

  ５）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。

  ２． 交易单元的选择程序：

  １）本基金管理人定期召开会议，组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商进行评估，确定选用交易单元的券商。

  ２）本基金管理人与券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。

  ３． ２０１５年度本基金无新增席位，无注销席位。

  １１．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

  金额单位：人民币元

  ■

  １１．８偏离度绝对值超过０．５％的情况

  本基金本报告期内未存在偏离度绝对值超过０．５％的情况。

  §１２影响投资者决策的其他重要信息

  无

  上投摩根基金管理有限公司

  二〇一六年三月三十日