证券时报多媒体数字报

  １．重要提示

  １．１本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，客户及相关利益人欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

  １．２未有公司董事声明对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性存在异议。

  １．３公司独立董事声明：保证本年度报告内容真实、准确、完整。

  １．４ 公司董事长朱德光、财务总监朱昌寿声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

  ２．公司概况

  ２．１公司简介

  ■

  ２．２组织结构

  ■

  图２．２ 公司组织结构图

  ３．公司治理

  ３．１股东

  公司２名股东全部为国有独资公司， 其中湖南省国有投资经营有限公司系湖南财信投资控股有限责任公司的全资子公司。

  表３．１

  ■

  ３．２董事

  表３．２—１（董事长、董事）

  ■

  表３．２—２（独立董事）

  ■

  ３．３监事

  表３．３（监事会成员）

  ■

  ３．４ 高级管理人员

  表３．４

  ■

  ３．５ 公司员工

  报告期内，共有员工１４５人，平均年龄３４．３岁。

  ■

  ３．６ 薪酬制度及当年董事、监事和高级管理人员薪酬

  依据国家劳动法律法规、监管主管部门及公司章程规定，２０１５年修订了《薪酬管理制度》，进一步明确薪酬管理的原则，明确董事会、经营层、职能部门的权责划分，员工薪酬结构体现前台岗位、高层级岗位整体薪酬与业务和风险的高度挂钩。并对薪酬总额管控、薪酬水平确定、员工薪酬调整与发放等有关规定作了修订，重申绩效薪酬递延支付机制的重要性。

  董事、监事、高管人员薪酬待控股公司审批薪酬总额并由公司分配后再进行披露。

  ４．经营管理

  ４．１经营目标、方针、战略规划

  ４．１．１经营目标

  坚持以科学发展观统领公司发展全局，继续秉承“风控优先、合规经营、专业专注、创新发展”的经营理念，切实加强基础管理体系、人力资源管理体系和企业文化管理体系建设，大力发展信托主业，积极防范风险，夯实公司生存、改革和发展的基础，大胆探索创新业务模式，积极稳妥增资扩股，增强公司实力和市场竞争力，努力把公司打造成专业的理财机构，实现公司可持续和谐发展。

  ４．１．２经营方针

  审慎经营，专业专注，创新发展，构建和谐。

  ４．１．３战略规划

  立足湖南、面向全国，发挥信托的功能优势，创新发展业务，为经济建设服务，为客户创造财富，为股东创造价值，切实加强全面风险管理能力，不断提高核心竞争力，将湖南信托打造成为资本充足、信誉良好、经营稳健、勇于创新的专业理财机构。

  ４．２所经营业务的主要内容

  公司业务主要分为信托业务和固有业务两大类。信托业务：公司目前主要从事资金信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或财产权信托，开展的信托业务种类主要有：市政基础设施类信托，房地产类信托，ＰＥ投资类信托，证券投资类信托，高科技、高成长产业类信托，信贷资产转让类信托，农林牧渔类信托以及企业改制、重组、收购类信托等。固有业务：公司目前主要从事贷款、金融类股权投资、金融产品投资等业务。

  报告期内，公司自营资产运用与分布和信托财产运用与分布情况见下表：

  自营资产运用与分布表

  单位：人民币万元 表４．２．１

  ■

  “资产分布”中“其他”项主要明细说明：

  贷款４２，２１２万元、其他应收款２８，９４０万元、持有至到期投资３６，７５６万元、股权投资２３，５５４万元、固定资产１，１４２万元等。

  信托资产运用与分布

  单位： 人民币万元 表４．２．２

  ■

  资产运用类中的“其他”内容为应收款项８３，１８９万元；资产分布类中的“其他”为其他行业运用２８８，１７４万元。

  ４．３市场分析

  纵观国际形势，在过去的一年中，世界经济增速明显减弱，反映出全球复苏之路崎岖艰辛。金融危机之后，全球经济就一直陷入持续深度调整之中。全球金融市场波动剧烈，关联性明显。大宗商品价格继续下降，物价水平增速下行，部分经济体如欧洲、日本和俄罗斯面临较大通缩压力，难以走出经济困境。对比之下，美国经济复苏明显，在当前并不景气的全球经济环境中可以说是“一枝独秀”，尤其是制造业和房地产行业。

  在全球经济仍未完全复苏的背景下，新兴经济体的发展困境愈发凸显。受西方经济衰退、复苏缓慢以及世界经济再平衡的影响，发展中国家和新兴经济体经济继续呈现出一定的减速态势，外资撤离新兴市场的势头还将延续，个别发展中国家有可能爆发金融危机。

  展望２０１６年，世界经济仍将呈现复苏乏力态势。发达经济体总需求不足和长期增长率不高现象并存，新兴经济体总体增长率下滑趋势难以得到有效遏制。主要经济体宏观政策方向不一致，大规模跨境资本流动，外汇与金融市场动荡，地缘政治变化和自然灾变等，都可能对世界经济运行带来负面干扰。全球总债务水平处于历史高位，其不可持续性也提升了世界经济的风险等级。

  分析国内形势，总需求增长面临下行压力，出口增长乏力，投资增长拉动不足，通缩压力加大；经济结构调整缓慢，部分产品产能过剩突出。在外需持续疲软、内部结构性问题及周期性因素叠加影响下，企业盈利下滑和产能过剩问题突出，经济面临着“去杠杆、去产能、去库存、补短板、降成本”的艰巨任务。

  不过，另外一方面我国经济发展基本面是好的，潜力大、韧性强、回旋余地大。市场需求潜力依然巨大，消费在城镇化的背景下稳固增长可期；宏观调控持续有力，市场化手段运用更多，在适度扩大总需求的同时，还将着力加强供给侧结构性改革。综合分析，我国仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，未来经济仍将保持相对稳健的增速。

  金融、信托行业形势。金融改革势在必行，利率市场化和混业经营风起云涌，行业内与行业间的竞争更加激烈。随着金融市场化改革的推进，信托行业依靠牌照赚取利差的盈利模式将逐渐消失。信托公司不仅面临同业的竞争，同时还面临着其他金融机构的激烈竞争。

  除此之外，信托业在“新常态”背景下，还面临一系列挑战，包括传统融资业务萎缩、行业监管趋严、项目风险爆发，以及来自互联网金融的冲击等。探索出可持续的、具有竞争力的业务发展模式仍是信托行业必须面对的严峻考验。

  机遇方面，一是在中央的坚强领导和国家的宏观调控下，经济运行仍处于相对合理区间，结构调整步伐加快，去过剩产能正在进行中，同时城镇化也在继续稳步推进，基础设施建设投资在相当长一段时间内仍将有巨额的资金需求。二是社会理财市场仍然巨大，国内高收入群体数量快速增长和国民可支配收入持续增加，国内财富管理需求呈现快速增长的趋势。投资者对于拓展投资渠道、提高投资收益的需求愈发强烈。三是监管政策不断完善，信托发展日益规范，监管部门鼓励创新发展。总体判断，信托行业的发展机遇与挑战并存。

  ４．４内部控制概况

  ４．４．１内部控制环境和内部控制文化

  根据国家有关法律法规和公司章程，公司构建了较为完善的法人治理结构，逐步建立起权责分明、制衡合理、报告关系清晰的组织结构与决策程序，公司不断优化内部控制体系，董事会下设风险控制与审计委员会，负责公司风险控制、管理、监督和评估，以确保公司对风险的识别、防范和反馈纠正等管理活动能够有效的开展。

  公司积极培育“自立、感恩、和谐”的公司文化，通过各种形式的讲座、交流和培训活动，将有关内部控制的最新制度和要求及时传达给员工，强调风险管理、内部控制、合规经营的重要性，逐步形成了以“风控优先、合规经营”为核心的风险管理文化，引导员工树立合规意识和风险意识，不断提高员工职业道德水准，规范员工职业行为。

  ４．４．２内部控制措施

  公司通过构建全面风险管理体系，制定风险管理策略，针对管理风险、声誉风险、信用风险、操作风险、合规风险和市场风险等制定具体的内部控制制度，对公司的各项业务以及管理行为实行连续性监督。公司已经形成以风险控制为核心的管理理念，并根据程序制约和内部牵制的原则，将各职能部门业务划分到具体的工作岗位，并以岗位说明书的形式对各岗位职责进行详细描述，以明确责任和权限。公司各部门和各级人员遵守法律、法规和银监会的各种相关规定并遵循公司内部控制的要求，在各项业务执行和信息传递中起到相互牵制、相互制衡的作用。

  ４．４．３监督评价与纠正

  公司通过定期或不定期对内部控制制度的审计，对公司内部控制制度的健全性和有效性进行测试和评价；对公司内部控制制度存在的偏差以及缺陷和薄弱的部分进行纠正，确保内部控制制度的健全和有效。

  ４．５风险管理概况

  ４．５．１风险状况

  ４．５．１．１信用风险状况及管理情况

  风险状况：信用风险主要是指公司交易对手违约造成损失的风险。公司对信用风险进行有效的监控，对交易对手进行资质和诚信等调查，对项目做深入详细的可行性研究，必要时聘请合格的会计师事务所和律师事务所等中介服务机构对项目和交易对手做专业性评估。

  管理情况：一是加强事前对交易对手（项目）的尽职调查；二是严格执行评审制度；三是定期或不定期的对项目进行现场风险排查；四是公司按“备抵法”计提一般准备金，按比例计提专项准备金。公司已按规定提足了一般准备金和专项准备金；五是严格落实贷款的担保、抵押措施。

  报告期末，公司无不良信用资产。

  ４．５．１．２流动性风险状况及管理情况

  风险状况：流动性风险主要指公司无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以满足流动性需求的风险。由于信托公司的固有资产与信托资产之间、各个信托产品之间的隔离管理，信托公司的流动性风险主要表现在两个层次：一是公司整体流动性风险，即因可能出现的项目损失，需要以固有资金垫付情形下，固有资金不足而出现的流动性风险；二是具体业务层面，公司开展的开放类信托项目中，因负债结构不稳定、资产负债不匹配而出现的流动性风险。

  管理情况：一是根据年内固有资金现金流情况，综合考虑流动性需求并合理安排；二是落实《恢复与处置计划》，建立流动性补足机制，有效应对流动性风险；三是建立科学的流动性需求测算方法，对资产端、负债端之间的期限、规模实行动态监测，及时测算流动性需求，合理控制资金头寸与久期。

  报告期内，公司通过强化项目风险管理、合理控制资金头寸、加强资产端与负债端的匹配性管理等，未出现流动性风险导致的风险事件。

  ４．５．１．３市场风险状况及管理情况

  风险状况：市场风险主要是指由于利率、汇率或金融市场价格的变动造成损失的风险或按权益法核算的被投资单位因股市下跌对公司的盈利能力和财务状况有不利影响。

  管理情况：一是加强对宏观经济及金融形势的回顾和预测，增强预警性，来防范利率、汇率等风险；二是密切关注国家相关行业政策变化并采取相应对策，加强对投资、贷款单位的监管；三是密切关注宏观经济形势变化。

  报告期内，公司重视市场风险管理，严格落实各项风险管理措施，未发生由于市场风险引发的风险事件。

  ４．５．１．４操作风险状况及管理情况

  风险状况：操作风险主要是指在业务经办过程中由于员工操作不当或由于系统故障而带来损失的风险。公司项目执行尽职调查和报告管理，并对项目的尽职管理进行有效的监控以规避各种操作风险的产生和扩大。

  管理情况：一是建立有效的决策机制；二是建立岗位职责分离、内部牵制制度；三是加强员工培训、强化责任追究；四是及时发现风险隐患并及时整改；五是对前、中、后台全面实施风险考核，并将风险考核运用到公司风险管理、绩效分配、资源配置、人力资源管理等方面。

  报告期内，公司尚未发现因公司内部业务流程、计算机系统、工作人员在操作中的不完善造成损失的风险，也尚未发现公司因外部因素如通讯系统故障等给公司造成损失或影响公司的正常运行。

  ４．５．１．５声誉风险状况及管理情况

  风险状况：声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险。声誉风险关系到企业经营的对外形象及自身长远、稳健发展。

  管理情况：声誉风险的管理，一是制定《舆情管理办法》，建立上下贯通、全面覆盖的舆情监控网络；二是加强舆情监测力度，及时掌握舆情动态；三是严格落实《处置舆情突发事件应急预案》，按照既定的负面舆情报告路径，做好舆情应急准备，确保早报告、早处置；四是建立迅速回应机制，明确舆情反应时间，确保舆情管理及时、有效；五是根据声誉风险事件发展阶段，对发酵期、高涨期制定相应的应对方案；六是加强公司正面形象宣传。

  报告期内，公司未出现迟报漏报，未出现被监管部门提示负面舆情的情况。公司荣获“中国最具区域影响力信托公司”、湘信？善达农村医疗援助公益信托计划获评“年度最佳公益信托计划”、公益传播奖，进一步提升了公司的社会影响力和知名度。

  ４．５．１．６其他风险状况及管理情况

  风险状况：其他风险主要是指公司在开展业务中存在的合规性风险、政策风险、道德风险等。

  管理情况：制定完善了《湖南省信托有限责任公司全面风险管理办法（试行）》、《湖南省信托有限责任公司格式合同管理办法（试行）》、《湖南省信托有限责任公司合规风险管理办法（试行）》等一系列规章制度，并通过组织员工合规知识培训，要求全体员工签署《合规认知书》及《合规承诺书》等，加强了公司的全面风险管理，特别是对合同风险以及合规风险的管理。同时，公司通过强化、执行依法合规经营的各项规章制度，加强风险合规管理部、稽核审计部门对业务合规性的审查、专项稽核检查和内部审计来控制合规性风险；通过对宏观政策和行业政策的研究和适用，来控制政策风险；通过建立完善内部控制制度、责任追究制度、业务流程，不断加强员工的职业道德教育，来控制操作风险和道德风险。

  报告期内，未发现该类风险给公司造成损失或影响公司的正常运行。

  ４．５．２风险控制情况

  ４．５．２．１董事会及高级管理层对风险监控能力

  董事会对风险的监控：董事会下设风险控制与审计委员会，负责公司整体风险控制、管理、监督和评估，公司内、外部审计的沟通、监督，以及公司风险控制、管理、监督、评估等重要政策的制定。对于重大业务风险，董事会主要通过重大业务决策委员会负责对公司重大信托业务、非投资类的重大固有贷款业务进行风险识别、评估、审查以及关联交易的控制、管理和监督；投资决策委员会负责对公司重大固有投资业务进行风险识别、评估、审查以及关联交易的控制、管理和监督。

  高级管理层对风险的监控：通过业务评审委员会，负责对公司信托业务、非投资类的固有贷款业务及相关事项进行专业的风险识别和评估，完善产品风险控制方案，为公司的业务决策提供依据；投资管理小组负责对公司固有投资业务及相关事项进行专业的风险识别和评估，完善产品风险控制方案，为公司的业务决策提供依据；风险合规管理部，负责对具体业务及事项进行风险合规性审查，负责进行风险识别、评审、计量、监测以及对存量业务定期进行风险排查，并向公司经营层、有关部门提交风险排查报告。

  通过以上组织架构安排和职能安排，确保了公司董事会及高级管理层对公司风险能够及时、全面地监控。

  ４．５．２．２公司风险管理的政策和程序

  风险管理政策：公司在发展过程中以防范风险为核心，风险管理贯彻全面性、审慎性、及时性、有效性、独立性等原则，覆盖公司各项业务、各个部门和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督，促进公司持续、稳健、规范、健康运行。

  风险管理的程序：公司风险管理程序主要包括：（１）风险识别。对尚未发生的、潜在的和客观存在的各种风险系统地、连续地进行识别和归类，并分析产生风险事故的原因。（２）风险估测。在风险识别基础上，估计风险发生的概率和损失幅度。（３）风险评价。在风险识别和风险估测基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素全面进行考虑，评估发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。（４）选择合理的风险计量方式。（５）风险管理效果评价，以风险考核、稽核审计、绩效考核等为手段，建立风险管理监督、检查体系，确保管理程序到位、政策落实到位。

  ４．５．２．３全面审计情况：

  内部审计情况：公司稽核审计部开展内部审计，项目主要包括年度和半年度常规审计、季度非现场稽核审计、股权投资和证券投资业务内控评估、消费者权益保护工作专项检查等，上述项目均出具了内审报告和专项检查报告。

  外部审计情况：天健会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所对公司自有业务年度财务报表进行了审计，并出具了审计报告。

  公司相关部门针对内外部审计提出的问题进行了整改。

  ４．５．３风险评估及计量

  公司制定了项目风险评估与计量基本方法：一是针对不同类型项目，制定严格的项目尽职调查指引，确保通过严实、全面的尽职调查，有效获取项目相关信息，以此作为风险评估与计量的基础；二是针对不同项目的主要风险特征，制定相应的风险评估与计量方法，对融资项目，以财务分析为基础，综合考虑融资方经营管理、行业状况、偿债能力、盈利能力等，科学评估、计量其信用风险；对投资项目，综合运用基本面分析与技术分析手段，结合压力测试、ＶＡＲ分析、久期分析等方法，评估、计量交易对手市场风险、流动性风险。

  ５．报告期末及上一年度末的比较式会计报表

  ５．１自营资产（经审计）

  ５．１．１会计师事务所审计结论

  ■

  ■

  ５．１．２资产负债表

  资 产 负 债 表

  ２０１５年１２月３１日

  编制单位：湖南省信托有限责任公司 单位：人民币万元

  ■

  ■

  法定代表人：朱德光 主管会计工作的负责人：朱昌寿 会计机构负责人：胡爱明

  ５．１．３利润表

  利 润 表

  ２０１５年度

  编制单位：湖南省信托有限责任公司 单位：人民币万元

  ■

  法定代表人：朱德光 主管会计工作的负责人：朱昌寿 会计机构负责人：胡爱明

  ５．１．４所有者权益变动表

  ■

  ５．２．１信托项目资产负债汇总表

  编制单位：湖南省信托有限责任公司 ２０１５年１２月３１日金额单位：人民币万元

  ■

  公司负责人：朱德光 财务负责人：朱昌寿 会计人员：唐亚

  ５．２．２信托项目利润及利润分配汇总表

  编制单位：湖南省信托有限责任公司 ２０１５年度 金额单位：人民币万元

  ■

  公司负责人：朱德光 财务负责人：朱昌寿 会计人员：唐亚

  ６．会计报表附注

  ６．１简要说明报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估算和核算方法的变化

  无

  ６．２ 或有事项说明

  无

  ６．３重要资产转让及其出售的说明

  无

  ６．４会计报表中重要项目的明细资料

  ６．４．１披露自营资产经营情况

  ６．４．１．１按信用风险五级分类的结果披露信用风险资产的期初数、期末数

  单位：人民币万元 表６．４．１．１

  ■

  不良资产合计＝次级类＋可疑类＋损失类

  ６．４．１．２各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、资产转让、期末数

  单位： 人民币万元 表６．４．１．２

  ■

  ６．４．１．３自营股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数

  单位： 人民币万元 表６．４．１．３

  ■

  ６．４．１．４按投资入股金额排序，前三名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例及投资收益情况等

  单位： 人民币万元 表６．４．１．４

  ■

  ６．４．１．５前三名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等

  单位： 人民币万元 表６．４．１．５

  ■

  ６．４．１．６表外业务的期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露

  单位： 人民币万元 表６．４．１．６

  单位： 人民币万元 表６．４．１．６

  ■

  ６．４．１．７公司当年的收入结构

  单位： 人民币万元 表６．４．１．７

  ■

  ６．４．２披露信托资产管理情况

  ６．４．２．１信托资产的期初数、期末数

  单位：人民币万元 表６．４．２．１

  ■

  ６．４．２．１．１主动管理型信托业务期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  单位：人民币万元 表 ６．４．２．１．１

  ■

  ６．４．２．１．２被动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  单位：人民币万元 表６．４．２．１．２

  ■

  ６．４．２．２本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率

  ６．４．２．２．１本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、金额、加权平均实际年化收益率

  单位：人民币万元 表６．４．２．２．１

  ■

  ６．４．２．２．２本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  单位：人民币万元 表６．４．２．２．２

  ■

  ６．４．２．２．３本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、股权投资、融资、事务管理类分别披露

  单位：人民币万元 表６．４．２．２．３

  ■

  ６．４．２．３本年度新增的集合类、单一类、资金信托项目和财产管理类信托项目数量、合计金额

  单位：人民币万元 表６．４．２．３

  ■

  ６．４．２．４信托业务创新成果及相关事项

  在精耕细作传统业务的同时，公司加了大业务创新转型的力度，积极探索开发新的业务领域和盈利模式，丰富公司产品线。２０１５年对分时度假、养老消费信托、土地流转信托、财富管理、ＰＰＰ总承包模式、产业基金等等做了认真研究，助推了公司的创新发展。

  ２０１５年，公司推出了“湖南信托－鑫信１号专项资产管理计划”，规模６．９８亿元，其中优先Ａ１级份额２．５亿元，优先Ａ２级份额２．３８亿元，次级份额２．１亿元，募集资金用于受让湖南信托持有的１９笔信托受益权。本业务的开展为湖南信托引入了低成本资金，并且可以通过多次证券化操作，进一步提高固有资产的投资收益。

  互联网金融初试手脚，与掌钱电商开展了合作，按照先行先试的原则，小规模推出了首单合作项目，为后续互联网金融的拓展积累了经验。

  ６．４．２．５本公司履行受托人义务情况及因公司自身责任而导致的信托资产损失情况（合计金额、原因等）

  公司在管理信托财产的过程中，恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，公司没有发生损害受益人利益的情况。

  报告期内公司没有发生因公司自身责任而导致的信托资产损失情况。

  ６．５关联方关系及其交易的披露

  ６．５．１关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等

  单位：人民币万元 表６．５．１

  ■

  ６．５．２关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法人代表、注册地址、注册资本及主营业务等

  表６．５．２

  ■

  ６．５．３本公司与关联方的重大交易事项

  ６．５．３．１固有财产与关联方：贷款、投资、应收账款、担保、其他方式等期初数汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数

  单位：人民币万元 表６．５．３．１

  ■

  ６．５．３．２信托资产与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款款、担保、其他方式等期初汇总数、本期发生汇总额、期末汇总数

  单位：人民币万元 表６．５．３．２

  信托与关联方关联交易

  ■

  ６．５．３．３信托公司自有资金运用于自己管理的信托项目（固信交易）、信托公司管理的信托项目之间的相互（信信交易）交易金额，包括余额和本报告年度的发生额

  ６．５．３．３．１固有与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数

  无

  ６．５．３．３．２信托项目之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数

  单位：人民币万元 表６．５．３．３．２

  ■

  ６．５．４逐笔披露关联方逾期偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况

  无

  ６．６会计制度的披露

  （１）本公司固有业务（自营业务）已于２００８年１月１日起执行新的《企业会计准则》，同时所有与会计有关的内容均做出相应修改。

  （２）信托业务于２０１０年１月１日起执行新的《企业会计准则》，同时所有与会计有关的内容均做出相应修改。

  ７．财务情况说明书

  ７．１利润实现和分配情况

  经天健会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所审计，公司２０１５年度实现利润总额５６，９８１万元，所得税费用１４，７２２万元，净利润４２，２５９万元。公司提取法定盈余公积４，２２６万元，提取信托赔偿准备２，１１３万元，提取一般准备８３２万元，可供投资者分配利润３５，０８８万元，暂不分配不转增。

  ７．２主要财务指标

  表７．２

  ■

  注：资本利润率＝净利润／所有者权益平均余额×１００％

  所有者权益平均余额是指评级年度内年初及各季末所有者权益余额的移动算术平均数

  人均净利润＝净利润／年平均人数

  年平均人数是指评级年度内年初及年末人数的简单平均数

  ７．３对本公司财务情况、经营成果有重大影响的其他事项

  无

  ８．特别事项揭示

  ８．１前五名股东报告期内变动情况及原因

  无

  ８．２董事、监事及高级管理人员变动情况及原因

  报告期内，２０１５年１０月１４日，因董事李旭女士已届退休年龄，根据股东湖南财信投资控股有限责任公司意见，李旭女士不再担任湖南省信托有限责任公司第四届董事会董事，２０１５年股东会第二次会议对相关事项进行了通报。

  ２０１５年１０月１４日，经２０１５年股东会第二次会议审议，选举斯洪标先生为湖南省信托有限责任公司第四届董事会股东代表董事，选举张军建先生为湖南省信托有限责任公司第四届董事会独立董事。董事、独立董事任职资格已获得监管机构湖南银监局核准（核准文件：湘银监复【２０１５】４２０号）。

  因个人工作原因，乔海曙先生辞去独立董事职务。２０１５年１２月２１日，第四届董事会第６３次临时会议通报了乔海曙先生辞去独立董事、风险控制与审计委员会主任委员、委员等职务的事项。

  ２０１５年１０月２７日，经第四届董事会第６１次临时会议审议，聘任张仁兴先生为湖南省信托有限责任公司董事会秘书。董事会秘书任职资格已获得监管机构湖南银监局核准（核准文件：湘银监复【２０１５】４２０号）。

  ２０１５年１２月２７日，公司副总裁周江军向公司提出辞去副总裁职务的报告（正在进行离任审计）。

  ８．３公司的重大未决诉讼事项

  无

  ８．４对会计师事务所出具的有保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的，公司董事会应就所涉及事项做出说明

  天健会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所对公司出具无保留审计意见。

  ８．５公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况

  无。

  ８．６银监会及其派出机构对公司的检查意见及其整改情况说明

  报告期内，２０１５年４月２２日至５月８日，湖南银监局对公司加强内部管控遏制违规经营和违法犯罪进行了专项检查，并下发了《现场检查意见书》（［２０１５］３２号），公司高度重视，积极落实整改。整改情况如下：

  一是完善制度建设，进一步加强风险管理；二是规范对合格投资者的认定和甄别；三是加强信托项目的尽职调查和后期管理；四是落实声誉风险管理要求，加强声誉风险管理；五是认真处置和化解项目风险。

  ２０１５年８月２５日至９月８日，湖南银监局对公司治理及资管、同业业务情况进行了现场检查， 并下发了《现场检查意见书》（［２０１５］５１号），公司高度重视，积极落实整改。整改情况如下：

  一是进一步落实股东治理责任；二是进一步规范董事会运作；三是强化监事会监督职能；四是依法合规开展经营活动；五是防范化解业务风险；六是加强合规体系建设。

  ８．７本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面

  ２０１５年４月２８日，《证券时报》Ｂ６版，刊登《湖南省信托有限责任公司２０１４年年度报告摘要》。经公司第四届董事会第７次会议审议通过。

  ８．８银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息

  无

  ９．公司监事会意见

  １、报告期内，公司能够认真贯彻国家宏观经济金融政策、国家法律法规、监管规章规定，严格执行公司章程和制度规定，大力开展业务创新转型工作，持续完善内控制度，继续强化风险管控，实现了公司的稳健经营。未发现公司董事和高级管理人员履职时有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为；

  ２、天健会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所对公司２０１５年度财务报告出具的审计报告所涉及事项是真实、客观、公正的；公司２０１５年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果；

  ３、报告期内未发现公司有损害受益人、股东权益或造成公司资产流失的行为。

  １０．履行社会责任情况

  ２０１５年，湖南信托坚持服务发展、感恩社会的宗旨，积极履行社会责任。一是积极支持实体经济发展。全年，发行信托计划筹集资金２２４亿元，自有资金贷款５亿元，其中２００亿元投向湖南省内，支持了省内各地市的市政基础设施建设、保障性安居宜居工程建设、园区经济开发区建设和工商企业发展，也支持了四川等外省的经济社会发展。二是有效防控金融风险。出台了《全面风险管理办法》等制度，强化了合规文化建设，公司守法合规经营更加规范。对信托业务做了全面风险排查，通过预警、预判、评估、内审等途径严控风险，全年未发生新的项目风险。顺应转型发展形势，改进风险管理方式，提高了对创新业务的风险管理支撑。三是维护投资者合法权益。尽职履行“受人之托、代人理财”职责，有效维护投资者合法权益和资金的安全与增值；全年兑付投资者本金４２３亿元，兑付投资者收益５０亿元。出台了《消费者权益保护工作管理办法》，开展了“３．１５金融消费者权益日”、“金融知识进万家”等消费者权益维护活动，增强客户服务意识，及时回应客户诉求，客户权益得到有效保护。四是感恩回馈社会。利用信托的功能优势，发行了“湘信·善达农村医疗援助公益信托计划”和“自强助学金慈善信托计划”。其中，医疗援助公益信托首期第一批援建的３个乡镇卫生院、５３各村级卫生室已陆续完工或投入运营，改善了当地医疗卫生环境。“湘信·善达农村医疗援助公益信托计划”获评“年度最佳公益信托计划”。