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中泰信托有限责任公司二O一五年年度报告摘要二O一六年四月 2016-04-30 来源:证券时报网 作者:
一、重要提示 1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文,客户及相关利益人欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。 1.2 独立董事袁东生、熊焰、朱青、鲍治认为本年度报告真实、准确、完整。 1.3中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司二〇一五年度财务会计报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4公司董事长吴庆斌、总裁周雄,主管会计工作负责人李旻及财务会计部负责人罗建宇声明:保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 二、公司概况 2.1公司简介 1. 公司的法定中文名称:中泰信托有限责任公司 公司的法定英文名称:ZHONGTAI TRUST CO., LTD. 2. 法定代表人:吴庆斌 3. 注册地址:上海市中华路1600号黄浦中心大厦17、18层 4. 邮政编码:200021 5. 国际互联网网址:www.zhongtaitrust.com 6. 电子信箱:zhongtai@zhongtaitrust.com 7. 信息披露事务负责人:于潇 信息披露事务联系人:李颖 联系电话:021-63871888-2920 传真:021-63872700 电子信箱:liying@zhongtaitrust.com 8. 公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《上海证券报》、《金融时报》 9. 公司年度报告备置地点:上海市黄浦区中华路1600号黄浦中心大厦18层办公室 10. 公司聘请的会计师事务所:中审亚太会计师事务所有限公司 地址:北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦22 - 23层 11. 公司聘请的律师事务所:上海市金茂律师事务所 地址:上海市愚园路168号18层 (公司原聘请上海市金茂律师事务所担任常年法律顾问的协议已到期,自2016年1月起公司聘请上海市锦天城律师事务所提供常年法律服务。) 2.2组织结构 ■ 图2.2 三、公司治理结构 3.1股东 报告期末,股东总数六家;持有公司15%以上股份的股东情况如下表: 表3.1-1 ■ 公司前三位股东的主要股东情况如下表: 表3.1-2 ■ 公司股东华闻控股、广联投资与新黄浦置业存在关联关系:北京国际信托有限公司(德瑞股权投资基金集合资金信托计划)持有华闻控股100%股权,华闻控股持有广联投资61.84%股权,华闻控股及广联投资分别持有上海新华闻投资有限公司(“上海新华闻”)50%的股权,上海新华闻持有新黄浦置业25%股权,为其第一大股东。 3.2董事 (1) 董事 表3.2-1 ■ (2) 独立董事 表3.2-2 ■ (注:经股东会决议通过,并经上海银监局核准,报告期内,公司第六届董事会独立董事熊焰到任履职。公司第六届董事会成员全部到任履职) 3.3监事 表3.3 ■ 3.4高级管理人员 表3. 4 ■ 3.5公司员工 截至2015年12月31日,公司共有员工234人(不含外部董事、监事),平均年龄33岁,大部分员工具有大学本科以上学历。 表3. 5 ■ 四、经营管理 4.1经营目标、方针、战略规划 公司秉承为客户创造价值、崇尚创新、诚信服务、理性投资、团结协作的精神,以市场为导向,依照诚实、信用、谨慎、有效的原则,建立以客户为中心的便捷、综合、增值的金融服务体系,以产品和服务为客户创造价值、为投资者创造财富。公司将业务发展与基础管理工作并重,重点完善法人治理架构,实现“全面风控和人力资本双轮驱动,资产管理型信托业务与传统融资业务向高息债转型两翼发展”的经营方针,深化公司治理及运营体系的优化调整工作,加大人力资体系构建与企业文化重塑力度,以更为高效公司整体运营能力,更为清晰的企业战略发展方向,推动公司业务持续发展。 公司将认真贯彻落实国家宏观经济政策和金融监管要求,以深化转型、强化创新和夯实管理为抓手,促进业务转型升级和结构调整,通过合理分配资源,推动公司按照向资产管理和财富管理本源业务稳妥转型的战略发展方向,以明确的企业文化、以人为本的人力资本体系、权责明晰的公司治理体系、开放平等的互联网思维为支撑,着力提升资产管理能力、风险控制能力和财富管理能力,为各利益相关者创造价值。 公司将继续贴近市场,加强研发,以业务和产品创新为核心,提高创新能力,为今后的发展创造条件。在充分发展传统信托业务、资产管理业务、投行业务的基础上,努力实现向专业的、高品质财富管理者的身份转变,将公司建设成经营规范、制度完善、内控到位、机制灵活、理性谨慎,具有核心竞争力,引领市场的专业金融机构。 4.2所经营业务的主要内容 报告期内,固有业务除长期金融股权投资外,主要运用是活期存款、固定收益类产品投资、国债回购、短期贷款等。2015年实现利息收入7,400.08万元、投资收益12,985.95万元、其它业务收入178.82万元。 截至2015年12月31日,公司资产总计40.67亿元,负债总计3.31亿元,所有者权益为37.36亿元,净资产收益率为10.11%,净资本为30.41亿元,净资本/净资产的比率为81.40%,净资本/各项风险资本之和的比率为284.21%,均远高于40%及100%的监管标准。公司的净资产保持稳定和充足,公司资产保持较高的流动性水平,公司主要经营数据均发生不同程度提升,信托业务发展势头良好,为公司下一步大力拓展业务奠定了良好的基础。 2015年,公司赢得多项荣誉,包括上海市黄浦区人民政府授予的“上海市黄浦区经济发展突出贡献100强企业”、主流财经媒体如上海证券报、证券时报、金融时报等组织的信托公司评选中斩获的奖项。在企业社会责任方面,除了以专业能力支持实体经济发展、支持民生保障类事业发展、保护投资者权益等工作,本年度公司在员工参与性的社会公益方面有所突破,主要为组织公司员工自愿参加“鞋盒礼物”等社会活动。 ■ 公司信托业务保持稳步增长,报告期内新发行信托产品166个、信托本金458.04亿元,全年累计新增信托本金762.52亿元;清算到期信托产品126个、信托本金385.57亿元,全年累计兑付信托本金712.96亿元;向受益人累计分配信托收益69.24亿元。 信托资产运用与分布表 (单位:人民币万元,%) ■ (注:“资产分布”项下“其他”主要为对固定收益类金融产品投资。) 4.3市场分析 4.3.1 有利因素 (1) 国内居民财富的快速积累 信托财富管理前景广阔 在经历了数次降准降息之后,我国已进入降息通道,因此高净值人群有强烈的理财需求。目前我国仍处于中等收入发展阶段,随着中国经济的持续增长,中国理财市场仍在增长过程中,国内居民财富快速积累,由此催生了巨大的资产管理需求,形成了长期增长的资产管理市场。这预示着信托业长期增长的周期还没有结束,在未来的相当长时间内,信托业规模的快速增长仍然可以期待。 (2) 供给侧结构性改革背景下 信托将大有可为 以供给侧结构性改革为重点重塑供需平衡是一次重大的政策转换。去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板,是2016年经济工作的五大任务。在“去产能”、“去库存”过程中,未来的产业发展将出现新一轮结构调整,企业将出现并购重组潮流。对于信托而言,研发产业引导基金与并购基金能够有效对接经济转型中企业的需求,推动资产证券化等创新业务可以有效地盘活存量,为企业发展注入流动性。“补短板”政策打开了新的经济增长点,供给侧结构性改革的目的是通过高质量的供给,替代低质量的供给,使得基础设施、产品和服务提高到新的层次,在此转换过程中,信托应该抓住政策机会带来的行业转型机遇。因此,信托公司应该有更敏感的触角,需要进行更严密的尽调,在细分行业、部门以及区域方面,加大创新研发的力度,为实业转型提供全方位的投融资服务。 (3) 信托制度的本源价值将推动信托产品多元化发展 作为唯一横跨货币、资本、实业市场的金融制度安排,信托最为显著的优势之一就在于制度的灵活性。从未来发展的角度看,信托行业将会深挖信托制度的本源价值,不断进行产品创新,提供功能多元化的信托产品。未来,融资类信托产品比例不断下降,投资类信托产品比例和服务类信托产品比例将不断上升,信托公司可以充分运用信托优势,通过高效的资产配置,统筹全局资源,为不同风险偏好的客户提供最优的金融解决方案。 (4) 信托行业稳健发展的基础设施将得逐步增强 《信托法》的修订和《信托机构管理条例》的制定已经提上日程、信托业保障基金已成立,这些信托业基础设施的不断完善与增强将有效地促进行业的稳定发展。 4.3.2 有利因素 (1) 短期中国宏观经济下行压力加大 2015年,全球经济艰难复苏,国内经济下行压力加大,2015年我国GDP增长6.9%,增速创近25年来新低。产能过剩、制造业利润下降、不良贷款率上升等因素仍将对2016年经济构成下行压力。宏观经济形势更趋复杂多变,经济发展压力加大,经济发展风险增加。外部发展环境中不确定性因素加大,对信托公司经营能力提出了更高的要求。 (2) 金融机构转型发展竞争加剧 随着信托行业收益率变低,利润空间收窄,行业竞争必然不断加剧。此外,资产管理泛信托时代已经到来,这意味着在私募投行业务市场上,信托公司将面临多方面的竞争,各类机构的横向竞争将更激烈,创新转型是信托行业和公司发展的必然。信托公司正积极开展自身的专业化能力,如在私募投行业务领域提升“行业专业化能力”,在资产管理业务领域培育“策略专业化能力”,在财富管理业务领域打造“服务专业化能力”,未来行业竞争将非常激烈,只有定位准确、触角敏锐、转型迅速的信托公司才能够有长足的发展。 (3) 信托公司的专业能力和人才短板 未来,信托产品将向多元化发展,投资类信托产品比例和服务类信托产品比例将不断上升,但信托公司的投资管理能力与财富管理能力尚未跟上行业发展速度,随着信托规模的扩展和涉足领域的延伸,专业能力和人才积累的不足制约了信托行业的进一步发展。 (4) 信托产品的网络建设与营销瓶颈 充分发挥网络营销平台优势,既能有效防止纯直销对公司利润的消耗,也可以实现产品的快速销售。信托公司网络建设方面受到较大的限制,影响了客户资源和相关信息的收集和整合,市场营销面临较大挑战。渠道是制约信托公司快速发展的一个主要因素。信托公司自建财富管理中心是必然,但其构建、成长和营销能力的提升需要时间。 4.4内部控制概况 4.4.1 内部控制环境和内部控制文化 公司根据法律法规和《公司章程》,建立了完备的法人治理结构,通过建立规范的公司治理结构和议事规则,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制。 股东会、董事会和监事会依照法律和《公司章程》分别履行决策、执行和监督职责。股东会是公司的权力机构,在股东会的授权下,董事会是公司的决策及执行机构,监事会是公司的监督机构。董事会下设战略委员会、信托委员会、风险管理与审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,在公司发展战略、受益人利益保护、重要岗位人员任职于考核、风险控制、信息披露等方面发挥专业作用,为进一步完善治理结构、促进董事会科学高效决策提供支持。 公司明确界定各部门、各岗位的目标、职责和权限,建立相应的授权、检查和逐级问责制度,确保不相容岗位的相互分离及其在授权范围内履行职能,完善各层级间的授权与管理体系,保证各项决策能够被有效执行。 公司内部树立合规优先,严守风险底线的内控文化,并结合业务特点和内部控制的要求来设置公司各内部机构,明确职责权限分配,落实各部门权利与责任。公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率,促进公司发展战略的实现。 4.4.2 内部控制措施 风险管理部、法律合规部和稽核审计部作为公司内控管理的主要职能部门,负责拟定和修订内控制度,监督检查和评价内部控制措施的科学性、规范性和可操作性。公司通过修订并不断完善各项管理制度,针对不同业务和管理事项优化内部控制措施,形成事前、事中、事后紧密衔接的内控防线。 公司按照前、中、后台划分已建立较为完备的业务管理制度和操作流程,为各项业务开展提供了比较详细的业务流程规范,制定了相应的规章制度、操作规程和风险管理制度。在业务流程上,公司通过事前、事中、事后控制三者结合防范风险,强调即时过程控制。各部门发生异常情况后即时汇报,识别风险并采取相应措施,确保公司内部控制的有效性。 公司固有业务和信托业务相互分离,部门设置和业务人员、业务信息相互独立,分别建账,分别核算。针对信托业务和固有业务的业务特性,分别成立信托业务评审委员会和固有业务评审委员会进行项目评审,根据具体业务的不同特点,采取既有共性又有个性的具体内部控制对策。通过内部控制的环境、程序和措施防范各项业务风险。经营授权方面,实行逐级授权体系,公司内部相关的不同级次、不同部门之间有明确的授权关系和报告关系。 报告期内,公司根据经营发展环境的变化,结合内部控制管理的实际,进一步加强公司内部控制制度及流程建设,制定、梳理和修订了内部控制制度及各类业务指引,并就信托业务、公司固有业务等内控管理制度及流程进行了梳理和完善。随着制度的不断完善,公司董事会、管理层、各相关部门和人员能够按照公司各项制度和业务操作流程履行风险的管理和监控职责,各项业务基本做到前中后台操作上的相对独立和相互制衡。 4.4.3 信息交流与反馈 公司建立了信息传递、披露和反馈的机制,明确内部控制相关信息的处理和传递程序,确保信息及时沟通,促进内部控制有效运行。 公司明确管理层、各部门和员工的职责范围和报告路径,通过定期工作报告和会商,确保经营管理层及时了解经营信息和风险状况。通过OA系统和业务管理系统建立了贯穿各部门的共享信息平台,及时准确的传递管理信息和数据。加大对信息化系统的投入力度,在业务流程、行政审批流程等方面的系统集成功能不断改进和完善。 公司严格按照监管要求,建立对外信息披露制度,规范对投资者、公众、监管部门等的披露方式和流程。定期披露年度报告、年度报告摘要、重大事项临时报告等公司信息。通过网站公告、书面通知等多种方式,依法对委托人和受益人披露信托产品信息。事前向监管部门报送拟开展信托业务的基本信息、关联交易信息、集合资金信托异地推介信息。定期提交非现场监管报告,及时报送临时事项报告等经营信息。报告期内,公司信息交流与反馈机制规范。 4.4.4 监督评价与纠正 公司稽核审计部独立行使对公司内部控制情况的监督和评价职能。每半年对公司开展一次全面审计,囊括公司财务、业务、人事行政及综合等各个方面,对公司经营活动全过程实施监督;项目稽核是通过对项目各环节运作的动态审计和检查来进行合规性评价;专项审计则针对重点项目或监管要求不定期开展;公司高级管理人员、关键岗位人员的离职必须经过稽核审计部门的审计。 随着公司核心业务系统的上线,稽核审计流程嵌入其中。通过该系统审批节点的控制,持续对审计项目的整改情况进行监督检查及复核直至整改结束,公司的跟踪检查及纠正机制得以持续执行。同时,稽核审计部积极开展整改评估专项检查,对公司审计过程中发现的问题的整改情况进行检视评估。 公司各项审计工作均通过审计报告提出意见和建议,并对整改情况进行持续跟踪检查,督促整改落实,使公司能够及时、有的放矢地对各项工作进行规范和管理,有效提升内部控制管理水平,为公司持续稳健运营保驾护航。 4.5 风险管理概况 公司严格执行银监会关于信托公司风险监管的指导意见,坚持防范化解风险和推动转型发展并重的原则,切实加强潜在风险防控,加强尽职管理,加强风险评估,优化业务管理,严防道德风险和案件风险,建立风险防控长效机制。 公司经营活动面临的主要风险包括信用风险、市场风险、操作风险和其他风险。公司风险管理坚持全面性、独立性、连续性、审慎性、有效性等基本原则,以风险最小化、风险成本最低化为目标,坚持以风险管理为核心开展经营活动,平衡业务发展与风险管理之间的关系,建立并逐步完善了基于制度规范和流程控制的风险管理制度体系。基本形成了前、中、后台相分离、信托资金运作与自有资金运作相分离的风险管理框架,力求将风险管理制度与措施贯穿到公司各项业务、各个部门、各个岗位,实现风险管理覆盖公司运营的全过程。同时,通过建立有效的风险管理组织体系,保障风险管理制度的有效适用,并根据国家政策、法律及公司经营发展战略的变化,定期对公司相关风险管理制度进行修订和补充。 公司的风险管理组织架构由公司董事会、风险管理与审计委员会、管理层、固有/信托业务评审委员会、风险管理部门、各业务部门及相关职能部门组成。具体来说,形成了由董事会及管理层直接领导,以风险管理部门为依托,相关职能部门配合,与各个业务部门全面联系的风险管理机制。具体风险管理职责划分情况如下: ? 董事会:进行公司风险管理战略、偏好、政策、最高风险承受水平设定和风险管理决策制定,监控和评价风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在风险管理方面的履职情况,审批重大业务项目实施方案,倡导公司全员风险管理意识和风险管理文化,并对公司风险管理承担最终责任。 ? 风险管理与审计委员会:针对公司总体风险管理体系的建立和运行情况向董事会提供咨询意见;对公司业务风险控制及管理情况进行监督。 ? 管理层:负责定期审查和监督执行公司风险管理政策、程序以及具体操作规程,不断完善公司各项风险管理措施,确保公司风险管理体系的有效性;及时了解公司各类风险水平及其管理状况,确保通过恰当的风险管理战略、政策和程序来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类风险。 ? 固有/信托业务评审委员会:具体负责公司各项业务风险的事前管理和控制,与承担风险的业务部门保持相对独立。对公司所有经立项的固有/信托业务项目进行评审,识别其各项风险水平,在综合风险分析和可行性论证后给出评审意见,通过集体决策实现业务项目风险的事前管理和有效控制。 ? 风险管理部:根据公司发展战略,定位于中、前端风险管控,建立集中型的风险管理模式,将信用风险、市场风险、操作风险等纳入统一的风险管理体系。负责公司各类投融资业务的风险审查,实现业务决策与风险管理的适度分离,风险管理覆盖公司的全部经营活动与过程,与业务部门的风险自律形成制衡。对公司经营管理活动中的各类风险实施有效的事前评估和过程监控,有效化解和降低公司运营风险。 ? 稽核审计部:通过实行重大业务项目流程稽核,对单个业务项目进行事中和事后风险管理监督,开展定期全流程的全面内部审计,对公司各项经营管理活动进行检查,并向公司董事会及上级监管单位提交内部审计报告。 ? 法律合规部:承担公司法律事务及合规风险管理,组织公司业务合规流程的制定、完善和执行监督,负责合同审查、法律纠纷处理等工作。为各项业务项目提供法律意见,评估业务的合规风险。 ? 业务部门:业务部门是公司风险管理的第一道防线,研判项目风险和设计风险控制措施,构建调研、决策和管理职责相互分离的风险自律体系,承担与其项目相关的风险管理责任。 4.5.1信用风险状况 公司2015年末资产账面余额共406,709.01万元,其中风险资产账面余额共377,695.54万元。不良信用风险资产期初数为35,416.06万元,期末数为35,416.06万元,贷款损失准备31,326.06万元,应收股利减值准备4,727.35万元,都已按《资产五级分类管理办法》的规定足额计提。特别是公司已就不良信用风险资产100%全额计提拨备,全面覆盖不良信用风险资产,故上述不良信用风险资产不影响公司资产质量。 公司通过事前评估、事中控制、事后监督的风险管理体系来防范和规避信用风险。具体来说,对交易对手进行综合信用分析,对信托资金的投向区域、行业进行合理布局,避免信用风险的规模化爆发。通过定期风险评估等手段,监控交易对手信用风险的变化,对交易对手进行动态管理。在资金发放后,业务部门、风险管理部等定期或不定期的进行贷后检查和抽查,形成检查报告,发现问题及时预警、及时处理。报告期内,公司各类业务均履行了严格的内部评审程序,合法合规,担保措施充足,交易对手信用等级较高,信用风险可控。 4.5.2市场风险状况 公司制定与业务性质、规模、复杂程度和风险特征相适应的,与公司总体业务发展战略、管理能力、资本实力和能够承担的总体风险水平相一致的市场风险管理战略。信托业务方面,通过信托产品的结构化设计和组合投资,严格执行权限设定和止损操作,最大限度的降低市场风险对投资人权益的影响。另外,公司建立充足的风险准备金,制定风险处置预案、锁定项目退出风险。公司本着审慎的原则,对固有资金进行合理配置。公司固有业务及信托业务尚未涉及外汇业务,受市场汇率变动的直接影响不明显。其他风险,如利率风险、通货膨胀等因素,对公司经营无明显影响。 报告期内,公司密切关注各类市场风险,及时调整投资策略,积极发展创新业务,勤勉尽职地履行受托人职责,市场风险可控。 4.5.3操作风险状况 操作风险是公司履行受托人勤勉、审慎和尽职责任,在运营和业务开展各个环节可能面临的最为普遍的风险。公司操作风险管理主要是加强内控制度建设,坚持内控优先、制度先行,全面分析公司经营环节和业务流程,合理设置体现制衡原则的前、中、后台岗位职责。通过管理层专项调研会,汇总前、中、后台对流程优化的意见和建议,持续总结整理各项业务规范,梳理操作流程。通过加强资源配置、完善制度建设、优化系统建设等举措全面提高风险管理能力。 报告期内公司操作风险管控能力不断提升,内控制度体系基本覆盖公司经营的每一个过程和环节,各项制度和流程能够得到有效的执行,并通过“大运营”体系的建立进一步提高了信托业务管控水平。报告期内无该类风险的发生。 4.5.4其他风险状况 除上述风险类型外,公司还可能面临合规与法律风险、声誉风险等其他风险。 公司合规与法律风险管理包括严格按照相关法律法规、监管规定,对所有拟开展的业务进行合规性审查,明确各类业务合规标准。重视交易安排和法律文件的有效性,强调各类救济措施的可操作性。在信托产品运行和管理过程中,根据信托资金的具体管理、运用和处分方式,严格遵守法律规定和监管要求。提高公司全员的法律合规意识,及时掌握外部金融法律动态和监管政策,严格在现有政策允许范围内开展业务。报告期内,业务整体合规和法律风险管理水平持续提升。 公司声誉风险管理策略包括将公司声誉风险管理机制的构建与公司发展战略、企业文化建设等进行结合,提升专业能力,强化风险意识,审慎经营和诚信发展。公司高度重视防范在业务开展过程中出现的各种声誉风险,强调在稳健经营和持续发展的基础上,主动有效地进行声誉风险管控和应对,进行充分的信息披露,积极履行公司的社会责任,提升公司的社会形象。 五、报告期末及上年度末的比较式会计报表 5.1自营资产(经审计) 5.1.1会计师事务所审计全文 ■ 5.1.2资产负债表 资产负债表 ■ 5.1.3利润表 ■ ■ 5.1.4所有者权益变动表 ■
5.2信托资产 5.2.1信托项目资产负债汇总表 ■ 5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表 ■ 六、会计报表附注 6.1本会计报表无不符合会计核算基本前提的事项 6.2或有事项说明 本公司对发放的已逾期的贷款提起诉讼,全部已判决并胜诉,公司正积极对相关债权进行追讨。 ■ 6.3重要资产转让及其出售的有关说明 报告期内公司无重要资产转让或出售。 6.4会计报表中重要项目的明细资料 6.4.1自营资产经营情况 6.4.1.1 信用风险资产情况 按信用风险资产五级分类,报告期末,公司无新增不良信用风险资产,仍为历史形成的35,416.06万元,信用风险资产合计为132,565.78万元(其中正常类90,138.91万元、关注类7,010.81万元、次级类0元、可疑类0元、损失类35,416.06万元)。2014年,信用风险资产合计为119,356.01万元(其中正常类76,929.14万元、关注类7,010.81万元、次级类0元、可疑类0元、损失类35,416.06万元),信用风险资产不良率为29.67%。本年度,信用风险资产不良率为26.72%,且上述不良信用风险资产均为历史形成,公司已就其100%全额计提拨备,全面覆盖不良信用风险资产,故上述不良信用风险资产不影响公司资产质量。信用风险资产不良率仅反映报告期内公司信用风险资产相关情况。 注: 不良信用风险资产合计=次级类+可疑类+损失类 信用风险资产合计=正常类+关注类+次级类+可疑类+损失类 信用风险资产不良率=不良信用风险资产合计/信用风险资产合计x100% 6.4.1.2 资产减值损失准备情况 ■ 6.4.1.3 投资业务情况 ■ 6.4.1.4 自营长期股权投资情况 ■ 6.4.1.5 前三名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等 ■ 6.4.1.6 表外业务情况 ■ 6.4.1.7 本公司当年的收入结构 ■ 2015年度本公司信托业务收入为55,782.25万元,均为以手续费及佣金确认的信托业务收入。 6.4.2披露信托财产管理情况 6.4.2.1 信托资产的期初数、期末数 ■ 6.4.2.1.1 主动管理型信托业务 ■ 6.4.2.1.2 被动管理型信托业务 ■ 6.4.2.2 本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率 6.4.2.2.1 本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、实收信托金额、加权平均实际年化收益率 ■ 6.4.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率 ■ (“其他类”指除投向证券及股权外的其他投资类业务。) 6.4.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率 ■ 6.4.2.3 本年度新增的集合类、单一类和财产管理类信托项目个数、实收信托合计金额 ■ 6.4.2.4 信托业务创新成果和特色业务有关情况 2015年内,根据公司战略转型布局的需要,公司高度重视创新工作,以创新推进业务质和量两方面发展,经过一年的努力,目前公司在业务资质、业务品种、业务模式和业务管理方面都取得一定突破。 2015年11月,中泰信托特定目的信托受托机构资格获批,获得管理特定目的信托财产并发行资产支持证券的资格,进一步丰富了公司的业务资质。 消费信贷业务作为公司2015年度的重点创新方向之一,年内公司有关部门通过大量实践,对此类业务加深了理解与认识,其运营管控日臻成熟,并形成了较为完整的信托文件模板和运营管理方案,为此类业务后续高效的运营管理及稳健的发展提供了技术支持。 根据市场的需求和公司以往经验,公司在借鉴同业证券投资类产品研究成果的基础上,重新布局证券投资类业务,在资产证券化、阳光私募、FOF、债券、新股申购等领域进行了积极的探索,并取得了一定的成效。 在原有传统优势业务领域,我司在传统业务的基础上积极开发新的业务模式,提出进一步有效管控信用风险的新模式,并作为我司政信业务模式之一加以推广,为公司2015年度内的政信业务持续稳定发展做出一定贡献。 另外,面对经济下行和利率下降的经济金融大环境,我司在集合信托标准化引入评级方面展开深入研究,拟通过引入评级机制的方式对信托产品给予客观评价,并在信托合同中进行充分揭示,推动信托产品的标准化进程,有关工作已取得一定成果。 6.4.2.5报告期内,本公司依法依规审慎履行受托人职责,未发生因本公司自身责任导致信托资产损失的情况。 截止2015年12月31日,本公司信托赔偿准备金累计金额为10,332万元,已达注册资本的20%。根据《信托公司管理办法》第四十九条,信托赔偿金累计金额达到公司注册资本的20%时,可不再提取。因未发生管理失职的情况,本年度未使用信托赔偿准备金。公司按照银监会的有关规定管理信托赔偿准备金。 6.5关联方关系及其交易的披露 6.5.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等 ■ 注:“关联交易”定义以《公司法》和《企业会计准则第36号-关联方披露》有关规定为准。 具体定价政策:首先,按照市场公允价格确定;如果缺乏市场公允价格的,比照相关类似业务或资产的市价确定;如果上述两种价格都不存在,则按照中介机构出具的评估价确定。 6.5.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等。 表6.5.2 ■ 6.5.3本公司与关联方的重大交易事项 6.5.3.1 固有与关联方交易情况 表6.5.3.1(单位:人民币万元) ■ 6.5.3.2 信托与关联方交易情况 ■ 6.5.3.3信托公司自有资金运用于自己管理的信托项目(固信交易)、信托公司管理的信托项目之间的相互(信信交易)交易金额,包括余额和本报告年度的发生额 6.5.3.3.1 固信交易情况 ■ 6.5.3.3.2信信交易情况 ■ 6.5.4本公司本期无关联方逾期未偿还本公司资金的情况,且没有为关联方担保发生垫款的事项。 6.6会计制度的披露 6.6.1固有业务执行的会计制度 本公司固有业务从2008年1月1日起执行财政部2006年2月颁布的《企业会计准则 - 基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)。 6.6.2信托业务执行会计制度 本公司信托业务从2010年1月1日起执行财政部2006年2月颁布的《企业会计准则 - 基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)。 七、财务情况说明书 7.1利润实现和分配情况 1. 利润实现情况 本年度实现利润总额为44,643.30万元,实现净利润为36,279.48万元。 表7.1.1(单位:人民币万元) ■ 2. 利润分配情况 ■ 7.2主要财务指标 ■ 注: 资本利润率=净利润/所有者权益平均余额 x 100% 加权年化信托报酬率=(信托项目1的实际年化信托报酬率 x 信托项目1的实收信托 +信托项目2的实际年化信托报酬率 x 信托项目2的实收信托 + …信托项目n的实际年化信托报酬率 x 信托项目n的实收信托) / (信托项目1的实收信托 +信托项目2的实收信托+ …信托项目n的实收信托) 人均净利润=净利润/平均人数 平均值采取年初、年末余额简单平均法,公式为:a(平均)=(年初数+年末数) /2 7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项 无。 八、特别事项简要揭示 8.1报告期内本公司股东未发生变动 8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因 经股东会决议通过,并经上海银监局核准,报告期内,公司第六届董事会独立董事熊焰到任履职。公司第六届董事会成员全部到任履职。 8.3公司的重大诉讼事项 固有项下诉讼 2014年9月15日,公司收到江苏省泰州市中级人民法院应诉通知书,江苏江山制药有限公司就昆山玉成开发贷款单一资金信托计划的信托纠纷起诉本公司,本公司已积极应诉,本案尚处于审理中。 8.4公司及其董事、监事和高级管理人员在报告期内未受处罚。 8.5银监会及其派出机构对公司检查整改意见落实情况 上海银监局根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的有关规定和中国银监会的工作制度,结合对公司非现场监管和现场检查掌握的情况,向公司下发监管意见,主要提出了五个方面的监管要求:(1)积极推进股东履行换牌承诺,加快处理历史遗留问题;(2)进一步完善董事会建制和工作机制;(3)持续完善公司恢复与处置计划;(4)加强项目风险管控,强化内部问责;(5)强化合规意识,明确合规风险管理底线和员工个人行为底线。 公司对银监局提出的监管意见高度重视,及时向董事会、监事会、股东会进行了报告,组织经营管理层进行了学习和研究,向公司主要部门进行了传达,并按照监管要求逐项加以落实:(1)向公司董事会等相关机构及时汇报了关于履行换牌承诺的监管要求,敦促股东加快协调解决历史遗留问题;(2)2015年7月公司董事会成员全部到位,报告期内董事会会议召开正常,董事会工作机制和经营决策高效有序;(3)在公司全体股东承诺履行激励性薪酬延付制度、限制分红或红利回拨机制、业务分割与恢复机制以及机构处置机制的基础上,进一步制订了恢复与处置机制的相关操作细则;(4)强化风险分级分类管理,从流程上明确业务风险责任划分,严格落实信托合同中的主体责任,加强内控体系建设,全面梳理内控制度,从项目管理上强化问责机制,落实相关人员的离职审计;(5)强化合规意识,建立遏制违规经营和违法犯罪的常态工作机制,严格执行《员工行为管理办法》,坚守经营管理中的风险管理底线和个人行为底线。 此外,公司主要负责人还撰写并向监管部门上报了《合规认知及管理措施计划书》。 8.6本年度公司发布重大事项临时报告情况 公司于2015年3月21日分别在《证券时报》B43版和《上海证券报》14版发布《公司章程变更公告》。 8.7报告期内,公司未发生中国银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息。 九、监事会意见 公司监事会认为:报告期内,公司决策程序合法,内部控制实施符合监管要求,公司董事、高级管理人员履职行为过程中未见违法违纪或有损公司及股东利益的行为。 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2015年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为该财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果。 本版导读:
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