证券时报多媒体数字报

  1、重要提示

  1.1公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  1.2 公司独立董事罗群芳、邢成、何维达、安秀梅声明：保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性。

  1.3 公司董事长周道许、总经理邹俊、会计部门负责人吴彤声明：保证本年度财务会计报告的真实、完整。

  2、公司概况

  2.1公司简介

  2.1.1 公司法定中文名称：华融国际信托有限责任公司

  公司英文名称： HUARONG INTERNATIONAL TRUST CO., LTD.

  公司英文名称缩写：HUARONG TRUST

  2.1.2 公司法定代表人：周道许

  2.1.3 公司注册地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中山路333号

  邮政编码：830002

  公司国际互联网网址：http//www.huarongtrust.com.cn

  公司电子信箱：hrxt@chamc.com.cn

  2.1.4 公司负责信息披露事务人员：

  联系人：彭鹏

  联系电话：010－58315786

  传真：010－58315608

  电子信箱：pengpengpp@chamc.com.cn

  2.1.5 公司信息披露报纸名称：《证券时报》

  公司年度报告备置地点：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中山路333号

  登载年度报告的互联网网址：http//www.huarongtrust.com.cn

  2.1.6 公司聘请的会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所

  公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市东城区东长安街1号东方经贸城西座

  公司聘请的律师事务所名称：北京德恒律师事务所

  公司聘请的律师事务所办公地址：北京市西城区金融街19号富凯大厦B座12层

  2.2组织结构

  图2.2

  ■

  3、公司治理

  3.1 股东

  报告期末股东总数为三名，股东持股情况如下：

  表3.1.1

  ■

  注：最终实际控制人在股东名称一栏中加★表示。

  3.2 董事

  表3.1.2-1（董事长、副董事长、董事）

  ■

  1、董事长周道许

  博士。曾在国家商业部综合计划司市场处、中国农业发展银行办公室、中央金融工委研究室综合处、中国银行业监督管理委员会研究局、中国保险业监督管理委员会政策研究室、贵阳市政府、贵州省政府、贵州省政府金融办工作。历任国家商业部综合计划司市场处主任科员;中国农业发展银行办公室秘书处主任科员、副处长；中央金融工委研究室综合处副处级干部、处长；中国银行业监督管理委员会研究局助理巡视员（副局级）；中国保险监督管理委员会政策研究室副主任、主任；贵州省贵阳市委常委、副市长（挂职）；贵州省政府副秘书长，省政府金融办党组书记、主任，兼省委金融工委副书记。现任华融国际信托有限责任公司党委书记、董事长。

  2、副董事长邹俊

  博士。曾在江西铜业集团公司任职。历任中国华融资产管理股份有限公司股权管理部经理；中国华融资产管理股份有限公司业务审查部高级副经理；华融国际信托有限责任公司投资管理部副总经理，全面主持部门工作；华融国际信托有限责任公司投资管理部总经理；华融国际信托有限责任公司党委委员、总经理助理；中国华融资产管理股份有限公司北京分公司党委委员、总经理助理；中国华融资产管理股份有限公司北京分公司党委副书记、副总经理。现任华融国际信托有限责任公司党委副书记、职工董事、副董事长、总经理。

  3、副董事长马肯?穆哈买提都拉

  本科。历任工商银行新疆区分行工业信贷处副处长（正处级）；工商银行新疆区分行副总经济师；中国华融资产管理公司乌鲁木齐办事处总经理、党委书记；中国华融资产管理股份有限公司新疆维吾尔自治区分公司党委书记、总经理。现任华融国际信托有限责任公司董事会董事、副董事长。

  4、副董事长李长海

  硕士。曾在中国人民银行图们市支行、中国工商银行延边中心支行工作。历任中国工商银行吉林省分行办公室副主任、主任；中国华融资产管理公司太原办事处总经理助理，中国华融资产管理公司沈阳办事处副总经理，中国华融资产管理公司长春办事处副总经理，中国华融资产管理公司济南办事处副总经理（主持工作），中国华融资产管理股份有限公司辽宁分公司总经理。现任华融国际信托有限责任公司董事会董事、副董事长。

  5、副董事长杨宝春

  硕士。曾先后在工商银行总行、北京分行工作，任总行票据营业部研究发展部副总经理（主持工作）、分行资金营运部副总经理，长安支行副行长（党委委员） ；渤海银行任总行任高级信贷审批经理、独立审批人；北京农商银行总行任资产保全部总经理、总行机关第五党支部书记；中国华融资产管理股份有限公司福建省分公司任党委副书记（总经理级、主持工作）。现任华融国际信托有限责任公司董事、副董事长（总经理级）。

  6、董事蔡震怒

  本科。曾在解放军36313部队、伊犁皮里青监狱、新疆生产建设兵团农六师、新疆自治区工行营业部工作。历任中国华融资产管理公司乌鲁木齐办事处党委委员、总经理助理、纪委副书记；中国华融资产管理股份有限公司新疆维吾尔自治区分公司党委委员、副总经理、纪委书记；华融国际信托有限责任公司风险执行评审委员会副主任委员（副总经理）。现任华融国际信托有限责任公司董事会董事。

  7、董事王小选

  大专。历任新疆生产建设兵团农业银行计划处副处长；新疆华融房地产公司总经理；陕西省建设银行房地产公司副总经理(主持工作)；西安德恒证券营业部总经理；新疆凯迪房地产开发有限公司总经理；新疆蓝天阳光投资有限责任公司总经理。现任新疆凯迪投资有限责任公司副总经理兼任新疆凯迪创业投资有限责任公司执行董事、总经理。

  表3.1.2-2（独立董事）

  ■

  8、独立董事罗群芳

  高级会计师，历任新疆银监局非银行监管处处长，长期在中国人民银行新疆分行任职。

  9、独立董事邢成

  南开大学博士，现任中国人民大学信托与基金研究所执行所长、教授。

  10、独立董事何维达

  中南财经政法大学博士，现任北京科技大学经济管理学院教授、企业与产业发展研究所所长。

  11、独立董事安秀梅

  中央财经大学博士，现任中央财经大学教授、博士生导师，中央财经大学校友总会、教育基金会秘书长。

  3.3监事

  表3.3（监事会成员）

  ■

  1、监事会主席林青

  硕士，历任中国工商银行海南省分行信贷处主任科员、副处长、处长；中国华融资产管理公司海口办事处党委委员、副总经理；中国华融资产管理公司广州办事处党委委员、副总经理；中国华融资产管理公司深圳办事处党委副书记、副总经理；中国华融资产管理公司第二重组办公室副总经理；华融湘江银行股份有限公司党委委员、纪委书记、副行长。现任华融国际信托有限责任公司监事、监事会主席。

  2、监事祝晓军

  本科，历任中国人民银行甘南州中心支行副科长；中国工商银行甘南州中心支行副行长；中国工商银行白银市支行副行长；中国工商银行白银市分行党委书记、行长；中国华融资产管理公司兰州办事处党委委员、副总经理；中国华融资产管理公司沈阳办事处党委副书记、副总经理、党委书记、总经理；中国华融资产管理公司上海办事处党委书记、总经理；中国华融资产管理股份有限公司上海分公司党委书记、总经理；华融国际信托有限责任公司监事、监事会主席。现任华融国际信托有限责任公司专职监事。

  3、监事王金梅

  本科，历任新疆百花大酒店有限公司财务部会计；立信会计师事务所有限公司新疆分所高级审计员。现任新疆凯迪投资有限公司财务审计部副经理（主持工作）。

  4、监事盛占银

  硕士，历任新疆福海县计划委员会副主任、主任；福海县人民政府县长助理，重点项目建设办公室主任；新疆自治区投资公司阿舍勒铜矿筹建组自治区方代表；新疆自治区投资公司项目部业务主管；新疆哈密新天怡石材有限公司董事、副总经理；新疆自治区投资公司企管部副主任、国电新疆吉林台水电开发有限公司副董事长、天风发电股份有限公司副董事长；新疆投资公司项目开发部主任、第一党支部书记、天彩阿克苏良种公司副董事长；新疆恒合投资股份有限公司董事长。现任新疆恒合投资股份有限公司监事长。

  5、监事莫健闻

  硕士， 曾在中国人民大学研究生招生办公室、中国华融资产管理股份有限公司人力资源部、经营管理部、风险管理部、总裁办公室任职。历任中国华融资产管理股份有限公司总裁办公室高级副经理；华融国际信托有限责任公司信托管理部副总经理。现任华融国际信托有限责任公司信托管理部总经理。

  6、监事金文秀

  本科，曾在中国人民银行昌吉州分行、新疆银监局昌吉州分局、新疆银监局非银处任职。历任华融国际信托有限责任公司风险合规部高级合规管理经理。现任华融国际信托有限责任公司审计部总经理。

  7、监事王晓春

  硕士，曾在中国工商银行信贷评估部、中国工商银行北京和平里支行工作。历任中国工商银行授信业务部处长；中国工商银行信贷部处长。现任华融国际信托有限责任公司风险合规部总经理。

  8、监事李桂英

  本科，曾在中国人民解放军57368部队、中国工商银行北京分行任职；曾在中国华融资产管理公司北京办事处财务部、审计部和业务部门工作；华融国际信托有限责任公司风险合规部高级经理。现任华融国际信托有限责任公司监事会办公室总经理助理。

  3.4 高级管理人员

  表3.4（高级管理人员）

  ■

  3.5 公司员工

  ■

  4、经营管理

  4.1经营目标、方针、战略规划

  4.1.1经营目标

  树立“价值理念领先、商业模式领先、创新能力领先、经营业绩领先、风控能力领先”的发展理念，按照“创新发展，提质转型，稳中求进，增比进位”的发展主基调，围绕“调结构、促转型、补短板、防风险、提质量”五大中心任务，努力打造“治理科学、管控有序、主业突出、综合经营、业绩优良”的一流信托公司，成就“国家托付事业，人民托付信赖，社会托付财富，员工托付梦想”的信托基业。

  4.1.2经营方针

  坚持听党的话，跟政府走，按市场规律办事，以“创新+稳健”为经营方针，以客户为中心，以市场为导向，以中国华融优秀企业文化为引领，做强主业、做大利润、做响品牌、做实风控，实现稳健型经营、集约式增长、可持续发展。

  4.1.3战略规划

  充分发挥中国华融品牌影响力和中国华融“一体两翼”协同效应，建立健全“总部管控”、“创新转型”、“资金管理”三大平台，做大做强“资产管理”、“财富管理”、“投资银行”三大业务板块，着力打造条块清晰、管控有序、激励相容、治理科学的立体化发展架构和以基金化、高附加值、智力密集信托产品线为支撑的全新业务模式，形成一流的机构资产管理能力、一流的高净值客户财富管理能力、一流的综合金融服务能力、一流的风险管理能力，实现由传统业务向创新业务转型、由重资本业务向轻资本业务转型、由被动式资产管理向主动式资产管理转型、由量的扩张向质的提升转型。

  4.2经营业务主要内容

  公司目前经营的业务品种主要分为信托业务和固有业务。

  4.2.1信托业务

  截至2015年末，华融信托当年新增信托资产规模1,776.96亿元，管理存续信托资产规模达2,124.48亿元。管理的存续信托资产规模中，主要投向金融机构、证券投资和工商企业；新增信托项目中金融机构、证券投资、房地产、基础产业增幅明显。资产的行业分布较为均衡，有利于资产的风险分散和资产安全。

  公司信托资产运用与分布表如下：

  信托资产运用与分布表

  单位：万元

  ■

  4.2.2固有业务

  公司固有资产运用与分布表如下：

  固有资产运用与分布表

  单位：万元

  ■

  4.3市场分析

  4.3.1有利因素

  4.3.1.1党的十八届五中全会胜利闭幕，会议通过了《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议》，体现了党的十八大以来党中央治国理政的新理念、新思想、新战略，树立了创新、协调、绿色、开放、共享的发展主线，实施创新驱动发展战略，继续推进现代市场体系建设，加快金融、财税等领域改革，优化现代产业体系，有利于形成信托金融服务新需求，实现信托业更大发展空间，促进信托业转型升级。

  4.3.1.2国民财富不断积累，居民以及机构投资者资产管理需求不断上升，信托公司近年为投资者创造了良好的收益回报，行业品牌和社会价值不断得到认可，信托公司在资产管理行业的成长空间依然较大。

  4.3.1.3信托行业财富管理和资产管理能力不断增强，2015年信托资产管理规模再创新高，已达到16.3万亿元，稳居四大金融子行业第二位，成为中国金融体系中不容忽视的重要成员，中国信托业对经济社会发展的促进作用不断凸显。

  4.3.1.4信托行业创新日渐活跃，创新力度逐步增强，信托制度在财富传承、土地流转、企业年金管理、资产证券化等方面的独特优势和价值得到不断挖掘和认可，持续的创新为信托行业不断注入生机和发展活力，逐步形成信托公司核心竞争力。

  4.3.1.5近年来监管层陆续出台信托公司风险监管指导意见、信托业保障基金管理办法、净资本管理办法、行业评级指引等监管措施，信托发展将由更加规范的法律制度支撑，信托行业发展的规范性、稳定性和抗风险能力将大大增加。

  4.3.1.6控股股东中国华融资产管理股份有限公司市场影响力和品牌优势不断增强，特别是2015年中国华融资产管理股份有限公司成功在港挂牌上市，为公司的发展提供了更大的品牌优势、更有力的资金支持、更强的的协同效应。

  4.3.2不利因素

  4.3.2.1全球经济增长前景不乐观，我国宏观经济增速放缓，社会需求疲弱，面临经济结构调整、产能过剩、实体企业去杠杆等多重发展问题。信托传统业务受到明显冲击，优质资产竞争更加激烈。

  4.3.2.2资产管理市场开放进程加快，证券、基金、保险、银行、信托公司围绕资产管理业务展开全面竞争，信托业享有的制度红利逐步消失。随着利率市场化改革的全面推进，银行存贷款利率上限的放开，信托公司转型发展需求越来越迫切。

  4.3.2.3随着经济结构性及周期性的双重调整，支撑信托业发展与繁荣的房地产、能源矿产处于深度调整期，不断暴露的信用风险使得信托项目风险管控难度加大。

  4.4内部控制

  4.4.1内部控制环境和内部控制文化

  华融信托按照现代金融企业制度要求，建立科学的公司法人治理结构，成立股东会、董事会、监事会并制定相应议事规则，根据有关法律法规及《公司章程》分别行使职责；董事会层面设立战略发展委员会、风险管理委员会、提名与薪酬管理委员会、审计委员会及信托委员会，对涉及公司战略发展、薪酬考核、风险控制等重大事项进行民主决策、集体审议，并制定了各委员会议事规则，使公司在科学决策和风险管控方面增强了独立性、专业性和科学性。公司设立的独立董事工作制度进一步完善了公司的法人治理结构，加强了公司董事会决策的科学性，强化了对内部董事及经营层的约束和监督机制；董事会组建经营层，由总经理组织公司日常经营管理工作并对董事会负责；总经理层面设立总经理办公会、业务审查委员会、风险管理和内部控制委员会、资金财务审查委员会，分别负责对公司重大决策事项、重大风险管理解决方案、重大资金运用与支出和各项业务方案等事项进行审查。根据银监会监管要求及实际需要，公司设立董事会办公室、监事会办公室、综合管理部、纪检监察室、研究发展部、人力资源部、风险合规部、业务审查部、法律事务部、后期管理部、计划财务部、托管运营部、投资管理部、信托管理部等系列职能部室，从而形成一个结构合理、管理科学、内部控制有效的治理结构和机制。

  4.4.2内部控制措施

  公司建立了完善的各层级授权制度，明确董事会、监事会、经营层的权限及职责。

  董事会作为公司决策机构，负责决定公司内部管理机构的设置、制定公司的基本管理制度、决定公司对外重大投资、重大资产处置事项、决定公司资本金运用、资产抵押、对外担保、关联交易等事项。为防范风险，董事会对重大资本金项目、重大信托项目负责审查审批。董事会严格按照董事会议事规则召开会议。

  公司设立监事会。监事会为公司的监督机构。监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责和权利，依法运作，认真履职。

  经营层通过董事会的授权在权限范围内履行职责，建立健全内部控制体系，保证内部控制的各项职责得到有效履行，负责对内部控制的充分性与有效性进行监测评估；并负责执行董事会批准的各项规划、决策和制度。

  公司坚持制度先行、规范经营的理念。2015年，公司根据新实施的监管政策和法规，以及公司业务开展和风险管理的实际需要，对内部控制制度进行了全面优化，对各项制度重新进行了全面的梳理、完善和补充，进一步优化业务流程，有效控制各种风险。

  4.4.3信息交流与反馈

  公司建立了《信息披露工作制度》及信息交流、汇报与反馈程序，通过工作简报、办公会议纪要、专题报告、内部要情通报、每周周报、每月月报、稽核报告等多种形式进行信息交流、汇报和反馈，使董事会和经营层能够及时了解业务信息、管理信息以及其他重要风险信息；所有员工能充分了解相关信息、遵守涉及其责任和义务的政策、程序；及时、真实、完整地向监管机构和外界报告、披露相关信息；及时把与企业既定经营目标有关的信息提供给所有员工等。

  4.4.4监督评价与纠正

  公司自觉接受监事会的监督。公司监事会列席董事会，随时对公司特别是董事和高管人员的合规运作及勤勉尽责情况进行监督。严格按照有关信托法规，进一步完善内部控制制度。做到公司自营业务和信托业务分离，维护委托人和受益人的合法权益。加强内部稽核部门职能，坚持按季对公司业务进行稽核，并报告董事会、监事会和监管部门。

  4.5风险管理

  4.5.1风险管理概况

  公司紧紧围绕“达标上市、提质控险、战略转型、可持续发展”战略目标和“方向清晰、目标明确、重点突出、方法科学、措施有力、效果明确”的总体要求，较好地控制了公司经营管理中的各类风险。坚持全面风险管理理念，始终将“防风险”作为稳健发展的重要保障，牢固树立审慎经营理念，不断提高全员风险管理意识，逐步完善风险预警机制，明确和落实各级风险管理职责，积极适应业务发展和业务创新的需要，切实把风险管理工作做深、做实、做细。2015年公司持续推进全面风险管理理念，完善内部控制体系，梳理修订风险管理相关制度办法。加强存量信托项目管理，排查存量项目风险隐患，确保公司不出现流动性风险，声誉不受损失。控好增量信托项目风险，加强对监管法规的研究，细化完善新增项目审查标准，提高审查精准度和专业性，确保经营依法合规、风险可控。推动业务结构调整，优先选择国家支持鼓励行业开展信托业务，鼓励多做风险资本消耗少的项目。积极参与业务创新和风险管控手段创新，增强前、中、后台协同能力，提高公司整体的资产管理能力。同时，不断开发完善公司信息系统建设。

  为加强风险管理，公司在董事会下设风险管理委员会、审计委员会。董事会风险管理委员会下设风险执行评审委员会，负责向风险管理委员会报告公司的风险合规与内部控制等情况，同时负责对提交董事会审议的重大业务项目向董事会提出审查意见。在经营层层面设立风险管理和内部控制委员会。公司设立风险合规部、业务审查部和法律事务部等风控部门。风险合规部负责组织推动公司全面风险管理体系建设，组织制订公司风险管理基本政策和基本制度；负责对公司项目进行监测、分析和评价；负责和业务、审查等部门就项目的后期管理工作进行衔接、督促检查和评价；负责组织协调业务部门及时拟定风险项目的处置预案，督促处置预案的落实；负责组织开展项目风险案例警示工作；负责牵头组织公司风险项目处置工作；负责对公司拟实施项目出具合规性意见。业务审查部负责对提交公司业务审查委员会审议的项目进行独立业务审查，提出审查意见，并出具审查意见书，负责向业务审查委员会报告并接受委员询问；负责对公司开展业务中的审计、评估中介机构的聘用与管理；负责对评估报告的审查工作等。法律事务部负责对公司签署的法律合同、法律文件进行审查，出具法律审查意见，复核非诉事项及诉讼事宜；负责对公司开展业务中的律师机构的聘用与管理等。审计委员会主要负责审查公司内部控制制度以及公司建立的用于监控行为准则遵循情况的规划；负责提议聘请或更换外部审计机构；负责监督董事会决议的执行情况；负责审核公司的财务信息及其披露；负责在公司重大财务问题的处理上提出独立的意见；负责内部审计与外部审计之间的沟通等。

  4.5.2风险状况

  4.5.2.1信用风险状况

  公司可能面临的信用风险主要是交易对手无法履约的风险。对于信用风险的控制,公司一是注重交易对手的选择，通过项目前期尽职调查、交易结构设计、抵（质）押担保条件的设置、项目投后尽职管理、现金流的监测、资金监管等措施，从项目的全过程加强对信用风险的防范和控制。二是采用资产五级分类、信贷资产评级等信用度量指标进行信用风险评级,并不断改进信用分析方法和技术；三是公司始终坚持抵押品确认原则，抵押品必须足值、足额、合法、有效、容易变现；四是严格按照规定对信用风险资产合理计提一般准备和专项准备。

  公司按照有关规定足额计提各类风险准备。一般准备金的计提比例由公司综合考虑其所面临的风险状况等因素确定,原则上一般准备金余额不低于贷款期末余额的1%。信托赔偿准备金按照税后净利润的5%计提，累计总额达到公司注册资本的20%时不再提取。

  公司严格按照监管制度和公司制度定期对公司资产质量进行五级分类。截至2015年12月31日，我公司不良资产账面值为341.77万元。在信托业务方面，截至2015年12月31日已到期的信托项目均按期兑付，存续项目也未出现不及时兑付委托人收益的情况。为防范抵押物、质押物贬值风险，我公司确定的抵（质）押率一般不超过50%，其他担保方式担保方也应具备相应的担保能力。

  4.5.2.2市场风险状况

  市场风险指公司因股价、市场汇率、利率及其他价格因素变动给公司盈利能力和财务状况带来的风险。截至2015年12月31日，管理金融产品包括债券、货币基金、债券基金和股票等，账面净值共241,782.46万元。由于货币基金及债券基金主要投资低风险资产，因此受价格变动影响较小，且流动性强，市场风险较低。尽管面临着未来利率市场化和国家相关利率调控政策的影响，该类金融资产的贷款利率和收益率均已经稳定在合理市场水平，受到市场波动而导致获利受影响的范围较小。

  4.5.2.3操作风险状况

  操作风险主要表现在由于公司内部人员在相关业务办理过程中因操作失误和内部控制制度不完善而出现的风险。截至2015年12月31日，我公司未出现操作风险事件。公司对所有项目均严格进行尽职调查，积极履行受托人职责，尽职管理，忠实执行合同，严格履行信息披露义务，实现了预期目标。公司还规范了信托和固有业务监管账户开立、印章使用、资金划拨、抵（质）押物变更审批等的管理，建立了抵（质）押权证保管登记制度，定期核实保管的权证，严防操作风险。

  4.5.2.4其它风险状况

  其他风险主要包括合规风险和政策风险。2015年，公司的各项业务严格按照国家相关政策，依法合规操作，未出现违反国家相关政策及违规事件。各项指标均大幅优于监管规定要求。

  4.5.3风险管理

  4.5.3.1信用风险管理

  公司在信用风险管理上,主要采取以下具体举措：一是细化完善业务准入指引，不断改进信用分析方法和技术；二是持续关注抵（质）押物价值变动，确保抵（质）押率保持合理水平，抵（质）押物的担保价值足值；三是严格按照规定对信用风险资产合理计提一般准备和专项准备；四是密切关注宏观经济形式及国家产业政策、信贷政策及其他调控政策的变化，及时研究对策和措施，防控政策风险引起的企业信用风险；五是对交易对手进行事中动态管理，定期了解交易对手经营情况和财务情况，并及时向经营层和董事会报告。

  4.5.3.2市场风险管理

  公司开展各项业务时，全面客观的分析经济形势，谨慎选择项目，对风险难以把握的项目，不轻易进入；在项目开展前，对金融市场有可能产生的市场风险的各个因素进行分析研究，提早做好防范措施；尽量采取分散投资，分散风险的办法；加强对项目的审查、决策；对涉及资本市场的项目或质押物设立相关股票的警戒线、止损位，并对相关股票价格变动进行动态监测。

  4.5.3.3合规风险管理

  公司设立了专门的风险合规部，引入具有丰富金融从业经验和法律工作经验的人才，对所承做业务的交易模式、法律要点、合同主要条款的合法问题进行专门把握，确保每项业务重点法律问题的合法、有效和严密。根据《信托公司净资本管理办法》（中国银监会令2010年第5号）规定的披露要求，截至2015年12月31日，我公司净资本规模为44亿元，远高于2亿元的监管要求；净资本/各项业务风险资本之和为108.63%，达到净资本不得低于各项风险资本之和的100%的规定;净资本/净资产为85.63%，达到净资本不得低于净资产40%的规定。

  4.5.3.4操作风险管理

  公司指定部门定期对业务规章制度、操作流程等进行修订完善，多种方式举办培训班，加强对员工制度、业务培训。多层次设置防火墙，采取事前、事中、事后多角度控制操作风险：一是项目经理作为第一责任人全面负责项目风险；二是专门设立后期管理部，负责定期检查项目执行情况，分析项目风险并向公司提交风险报告；三是审计部门同步跟进；四是公司经营层定期向董事会提交公司经营风险报告；五是设计和逐步完善风险控制信息系统，做好系统数据的备份，借助信息技术控制操作风险。

  5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

  5.1自营资产

  5.1.1审计报告

  德师京报(审)字(16)第P1310号

  我们审计了后附的华融国际信托有限责任公司(以下简称“华融信托”)的财务报表，包括2015年12月31日的公司及合并资产负债表，2015年度的公司及合并利润表、公司及合并所有者权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。

  一、经营层对财务报表的责任

  编制和公允列报财务报表是华融信托经营层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

  审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

  我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

  三、审计意见

  我们认为，华融信托财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华融信托2015年12月31日的公司及合并财务状况以及2015年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。

  德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)北京分所 中国注册会计师：李燕

  中国·北京 中国注册会计师：张军峰

  二○一六年四月六日

  5.1.2资产负债表

  资产负债表

  2015年12月31日

  编制单位:华融国际信托有限责任公司

  金额单位：人民币万元

  ■

  资产负债表（续）

  2015年12月31日

  编制单位:华融国际信托有限责任公司

  金额单位：人民币万元

  ■

  5.1.3利润表

  利润表

  2015年1-12月

  编制单位：华融国际信托有限责任公司

  金额单位：人民币万元

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  （下转B18版）