证券时报多媒体数字报

  （上接B10版）

  2、合并利润表

  本公司2013年度、2014年度和2015年度的合并利润表如下：

  单位：元

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  3、合并现金流量表

  本公司2013年度、2014年度和2015年度的合并现金流量表如下：

  单位：元

  ■

  （二）最近三年的母公司报表

  1、资产负债表

  本公司2013年12月31日、2014年12月31日和2015年12月31日母公司的资产负债表如下：

  单位：元

  ■

  （续上表）

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  2、利润表

  本公司2013年度、2014年度和2015年度的母公司利润表如下：

  单位：元

  ■

  3、现金流量表本公司2013年度、2014年度和2015年度母公司的现金流量表如下：

  单位：元

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  二、最近三年的财务报表范围的变化情况

  本公司的报表范围符合财政部规定及企业会计准则的相关规定。最近三年公司报告范围变化情况如下：

  1、2013年度合并范围变动情况

  （1）本期新纳入合并范围的子公司

  本期无新纳入合并范围的子公司。

  （2）本期不再纳入合并范围的主体

  单位：万元

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  2、2014年度合并范围变动情况

  （1）本期新纳入合并范围的子公司

  本期无新纳入合并范围的子公司。

  （2）本期不再纳入合并范围的主体

  单位：万元

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  3、2015年度合并范围变动情况

  （1）本期新纳入合并范围的子公司

  单位：万元

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  （2）本期不再纳入合并范围的主体

  ■

  三、最近三年及一期的主要财务指标

  （一）合并口径近三年及一期的财务指标如下所示

  ■

  上述财务指标计算方法如下：

  （1）流动比率＝流动资产/流动负债；

  （2）速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债；

  （3）资产负债率＝负债总额/资产总额；

  （4）无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例=（无形资产－土地使用权）/净资产；

  （5）归属于发行人股东的每股净资产=实际利息支出/应付利息支出；

  （6）应收账款周转率＝营业收入/[(期初应收账款余额+期末应收账款余额)/2]；

  （7）存货周转率=营业成本/[(期初存货余额+期末存货余额)/2]；

  （8）息税折旧摊销前利润=利润总额+利息支出+固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销

  （8）利息保障倍数=息税前利润/利息支出。

  （二）公司最近三年非经常性损益明细表

  根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》等有关规定，报告期内公司非经常性损益情况如下：

  单位：元

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  2013年度和2014年度，公司非经常性损益主要是由于原子公司珠海清华科技园创业投资有限公司减持以可供出售金融资产形式持有的拓邦股份、数码视讯上市公司股票所致。2015年度，公司失去对清华科技园的控制权，改为权益法进行核算，因而2015年度非经常性损益金额有较大幅度下降。

  第六节 募集资金运用

  一、募集资金规模

  根据《管理办法》的相关规定，结合公司财务状况及未来资金需求，经发行人董事会会议审议通过，并经发行人股东大会审议批准。本次发行债券基础规模为3亿元，募集资金扣除发行费用后拟全部用于补充公司营运资金。

  为了更进一步确保募集资金的使用安全，保证债券持有人的合法权利，发行人为募集资金设立专项账户并委托相应银行对账户进行监管，本次募集资金用途不会发生改变。

  二、本次募集资金运用计划、募集资金专项账户

  （一）本次募集资金运用计划

  本次债券募集资金用于补充公司营运资金，以满足公司日常生产经营需求，有助于进一步改善公司财务状况、优化资本结构，对于保障公司顺利进行项目开发及运营具有重要意义。

  （二）募集资金专项账户

  公司已在平安银行股份有限公司珠海分行营业部开设账户（账号：11014899232009）为指定公司债募集资金专项账户，专项用于公司债的接收、存储、划转与本息偿付。

  三、补充营运资金对公司财务状况的影响

  （一）对发行人负债结构的影响

  以2015年12月31日公司财务数据为基准，不考虑发行费用，假设本期债券发行完成且根据上述募集资金运用计划，本公司合并财务报表资产负债率将由发行前的36.59%增至发行后的49.07%，流动负债占负债总额比例由发行前的88.14%下降为52.78%，中长期负债规模的提升，有利于增强公司资金使用的稳定性，适当提升负债率有利于公司利用财务杠杆工具使得公司更好的运营。

  （二）对发行人短期偿债能力的影响

  本期债券发行完成且根据上述安排运用募集资金后，本公司的流动比率将由2015年12月31日的0.8增加至1.56，速动比率也将由2015年12月31日的0.61增加至1.37，流动资产对于流动负债的覆盖能力得到提升，本公司短期偿债能力得以增强，短期偿债压力减轻。

  第七节 备查文件

  一、备查文件

  （一）发行人2013年和2014年2015年审计报告，2016年1-3月未经审计的会计报表；

  （二）主承销商出具的核查意见；

  （三）发行人律师出具的法律意见书；

  （四）资信评级机构出具的资信评级报告；

  （五）债券持有人会议规则；

  （六）债券受托管理协议；

  （七）中国证监会核准本次发行的文件。

  二、查阅地点

  投资者可以自本期债券募集说明书公告之日起到下列地点查阅本募集说明书全文及上述备查文件：

  （一）力合股份有限公司

  联系人：高小军

  联系地址：珠海市香洲区唐家湾镇唐家大学路101号清华科技园创业大楼第六层东楼

  联系电话：0756-3612808

  传真：0756-3612812

  邮政编码：519030

  （二）主承销商/债券受托管理人：国金证券股份有限公司

  联系人：王玮

  联系地址：上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦23楼

  联系电话：021-68826802

  传真：021-68826800

  邮政编码：519080

  此外，投资者可以自本期债券募集说明书公告之日起登录本公司的指定信息披露网站（http://www.szse.cn）查阅本募集说明书及摘要。

  投资者若对本募集说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。

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