证券时报多媒体数字报

  (上接B11版)

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  2、合并利润表

  单位：万元

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  3、合并现金流量表

  单位：万元

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  最近三年及一期母公司财务报表

  (二)本公司于2013年12月31日、2014年12月31日、2015年12月31日和2016年3月31日的母公司资产负债表，以及2013年度、2014年度、2015年度和2016年1-3月母公司利润表及母公司现金流量表如下：

  1、母公司资产负债表

  单位：万元

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  2、母公司利润表

  单位：万元

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  3、母公司现金流量表

  单位：万元

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  合并报表范围的变化情况

  二、公司合并报表范围

  （一）截至2015年12月31日，纳入报表合并范围内的子公司如下：

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  （二）公司最近三年合并财务报表范围的变化情况

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  公司最近三年合并范围变化情况说明如下：

  1、2013年度

  2013年新设伊犁农牧、芜湖资源；铸管新疆和兆融矿业由1级子公司变更为2级子公司。

  2、2014年度

  2014年新设武安铭泰、芜湖新材料和芜湖投资；同一控制下企业合并河北资源；减少一家子公司，系处置股权减少伊犁农牧。

  3、2015年度

  2015年新设新光华铸管和铸管新加坡、芜湖万汇置业和广东新兴；收购新兴融资租赁。

  三、最近三年及一期主要财务指标

  （一）主要财务指标（合并口径）

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  注：1、上述财务指标计算公式如下：

  （1） 流动比率=流动资产／流动负债

  （2） 速动比率=（流动资产-存货净额）／流动负债

  （3） 资产负债率=总负债／总资产×100%

  （4） 贷款偿还率=实际贷款偿额/应偿还贷款额

  （5） 利息偿付率=实际支付利息/应付利息

  （6） 应收账款周转率=营业收入／应收账款平均余额

  （7） 存货周转率=营业成本／存货平均余额

  （8） 利息保障倍数=（利润总额+利息费用）/利息费用

  （9） 总资产周转率=营业收入/总资产平均余额

  （10） 总资产报酬率=（利润总额+财务费用的利息支出）/资产总额平均余额

  2、2016年1-3月的财务指标未年化计算。

  （二）每股收益与净资产收益率

  根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率的计算及披露》（2010 年修订）的要求计算的净资产收益率和每股收益如下（合并报表口径）：

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  （三）非经常性损益明细表（合并口径）

  按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008 修订）》（证监会公告[2008]43号）的要求，公司最近三年及一期非经常性损益明细表如下：

  单位：万元

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  注：表中数字正数表示收益及收入、“-”表示损失或支出。

  （四）投资收益

  单位：万元

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  四、 本次发行后公司资产负债结构的变化

  本次发行完成后将引起公司资产负债结构的变化。假设公司的资产负债结构在以下假设基础上产生变动：

  1、相关财务数据模拟调整的基准日为2015年12月31日；

  2、假设本次发行的募集资金净额为25亿元，即不考虑融资过程中所产生的相关费用且全部发行；

  3、假设本次发行的募集资金净额25亿元计入2015年12月31日的合并资产负债表及母公司资产负债表；

  4、本次发行的募集资金25亿元全部用于调整公司债务结构；

  5、假设本次发行于2015年12月31日完成。

  基于上述假设，本次发行对公司合并资产负债结构的影响如下表：

  单位：万元

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  基于上述假设，本期债券发行对母公司资产负债结构的影响如下表：

  单位：万元

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  第五节 本次募集资金运用

  一、 公司债券募集资金数额

  根据《管理办法》的相关规定，结合公司财务状况及未来资金需求，经公司第七届董事会第十一次会议审议通过，并经公司2016年第一次临时股东大会批准，公司向中国证监会申请发行不超过人民币25亿元（含25亿元）的公司债券，采取分期发行的方式，首期发行规模不超过10亿元。

  二、 本次募集资金运用计划

  本期债券募集资金扣除发行等相关费用后，全部用于调整公司债务结构，以保证本公司各项经营业务的顺利开展。发行人将严格按照核准用途使用募集资金，不变更募集资金用途。

  随着公司5年期30亿元公司债券的到期，为保持合理的负债结构，本公司拟重新配置新的长期债券。

  三、 募集资金运用对发行人财务状况的影响

  1、有利于优化公司债务结构，降低财务风险

  目前公司债务融资工具主要包括短期银行借款、公司债券、中期票据等。本次发行公司债券将提升公司中长期负债比例，优化公司的负债结构，有利于公司中长期资金需求的配置和战略目标的稳步实施。

  2、降低财务费用

  公司本次通过发行公司债券募集资金，有望降低融资成本，提高资金使用效率。

  3、有利于降低公司流动性风险

  公司各业务发展需要大量资金，通过短期银行借款等方式融入短期资金支持中长期业务面临一定的流动性风险。因此公司发行中长期债券，可以降低流动性风险，有效满足公司中长期业务发展的资金需求。

  综上所述，本期债券募集资金将全部用于调整公司债务结构。公司发行中长期债券有利于优化债务结构、降低财务费用和降低流动性风险，从而提升公司盈利水平。

  四、 募集资金运用的专项账户管理安排

  公司按照《公司债券发行与交易管理办法》的相关要求，设立了本次公司债券募集资金专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转及兑息、兑付资金的归集和管理。

  专项账户相关信息如下：

  账户名称：新兴铸管股份有限公司

  开户银行：中国银行股份有限公司武安支行

  银行账户：100802551708

  第六节 备查文件

  一、 募集说明书的备查文件

  （一）发行人2013年、2014年、2015年财务报告与审计报告及2016年一季度财务报告；

  （二）主承销商出具的核查报告；

  （三）发行人律师出具的法律意见书；

  （四）资信评级机构出具的信用评级报告；

  （五）债券持有人会议规则；

  （六）债券受托管理协议；

  （七）中国证监会核准本次发行的文件。

  在本期债券发行期内，投资者可以至本公司及主承销商处查阅募集说明书全文及上述备查文件，或访问深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn）查阅募集说明书及摘要。

  二、 备查文件查阅时间及地点

  （一）查阅时间

  工作日：除法定节假日以外的每日9:00-11:30，14:00-16:30。

  （二）查阅地点

  1、发行人：新兴铸管股份有限公司

  地址：北京市朝阳区东三环中路5号财富金融中心61层

  法定代表人：李成章

  联系人：王新伟

  联系电话：010-65168778

  传真：010-65168808

  2、主承销商: 光大证券股份有限公司

  住所：上海市静安区新闸路1508号

  办公地址：上海市静安区新闸路1508号

  法定代表人：薛峰

  联系人：王琛

  联系电话：021-22169286

  传真：021-22169964

  新兴铸管股份有限公司

  2016年6月28日