(上接B27版)

  若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按有关规则使用并管理。

  ７、基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管

  实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。

  银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。

  ８、与基金财产有关的重大合同的保管

  由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，基金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。

  对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。

  （五）基金资产净值的计算和复核

  １、基金资产净值及基金份额净值的计算与复核

  基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

  基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值，以约定方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后，将复核结果反馈给基金管理人，由基金管理人对基金份额净值予以公布。

  本基金按以下方法估值：

  （１）证券交易所上市的有价证券的估值

  交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

  （２）交易所市场交易的固定收益品种的估值

  １）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；

  ２）对在交易所市场上市交易的可转换债券，按估值日收盘价减去可转换债券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值；

  ３）对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

  ４）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；

  （３）银行间市场交易的固定收益品种的估值

  １）银行间市场交易的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。

  ２）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种，按成本估值。

  （４）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

  １）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；

  ２）首次公开发行未上市的股票和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

  ３）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。

  （５）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。

  （６）中小企业私募债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

  （７）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。当日结算价及结算规则以《中国金融期货交易所结算细则》为准。

  （８）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

  （９）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。

  基金管理人、基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，发现方应及时通知对方，以约定的方法、程序和相关法律法规的规定进行估值，以维护基金份额持有人的利益。

  基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。因此，就与本基金有关的会计问题，本基金的会计责任方是基金管理人。如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，基金管理人有权按照其对基金净值的计算结果对外予以公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失以及因基金管理人原因导致该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失，由基金管理人负责赔付。

  （六）基金份额持有人名册的保管

  基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

  基金份额持有人名册，包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基金权益登记日的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册、每年最后一个交易日的基金份额持有人名册，由基金登记机构负责编制和保管，并对基金份额持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。

  基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金份额持有人名册。

  １、基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后１０个工作日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；

  ２、基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日后５个工作日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；

  ３、基金管理人于每年最后一个交易日后１０个工作日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；

  ４、除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人商议一致后，由基金管理人向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册。

  基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备份，保存期限为１５年，法律法规或监管部门另有规定的除外。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。

  （七）争议解决方式

  相关各方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应通过友好协商或者调解解决。托管协议当事人不愿通过协商、调解解决或者协商、调解不成的，任何一方当事人均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在北京市，仲裁裁决是终局的，并对相关各方当事人均有约束力。仲裁费用由败诉方承担。

  争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

  本协议受中华人民共和国法律管辖。

  （八）托管协议的变更和终止

  １、基金托管协议的变更

  本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证监会备案。

  ２、基金托管协议的终止

  （１）《基金合同》终止；

  （２）基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因其他事由造成其他基金托管人接管基金财产；

  （３）基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权。

  （４）发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。

  二十、对基金份额持有人的服务

  对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人和代销机构提供。

  基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人将根据基金份额持有人的需要和市场的变化，增加或变更服务项目。主要服务内容如下：

  （一）持有人交易资料的寄送服务

  １、注册登记人保留持有人名册上列明的所有持有人的基金交易记录；

  ２、基金管理人向账单期内发生交易、或账单期末仍持有本公司基金份额的基金份额持有人，按其成功定制的对账单形式，以书面或电子形式定期或不定期发送对账单，但由于基金份额持有人未详实填写或更新客户资料（含姓名、地址、邮编、联系电话、电子邮箱等）导致基金管理人无法发送，或基金份额持有人未成功定制或主动取消发送的除外；

  ３、其他相关的信息资料。

  （二）红利再投资

  本基金收益分配时，基金份额持有人可以选择将所获红利再投资于本基金，登记机构将其所获红利按分红权益再投资日（具体以届时的分红公告为准）的基金份额净值自动转为基金份额。红利再投资免收申购费用。

  （三）定期定额投资

  本基金管理人为基金投资人提供普通定期定额投资计划和网上直销智能定投服务，投资人可以通过固定的渠道，定期定额申购基金份额。

  定期定额投资计划的有关规则另行公告。

  （三）在线客服

  基金管理人利用自己的网站为基金投资人提供在线交流咨询与留言服务。本基金管理人还可提供网上交易服务。

  （四）信息定制服务

  本基金管理公司通过手机短信（因相关方技术系统原因，小灵通用户暂不享有短信服务）、Ｅｍａｉｌ等方式为客户发送所定制的信息，内容包括：每笔交易确认信息、每周基金净值信息、最新产品及公司公告信息、生日祝福信息等。

  （五）资讯服务

  １、投资人如果想了解申购与赎回的交易情况、基金账户余额、基金产品与服务等信息，可拨打华商基金管理有限公司客服电话：

  电话呼叫中心：４００７００８８８０（免长途费），０１０－５８５７３３００

  传真：０１０－５８５７３７３７

  ２、互联网站

  公司网址：ｗｗｗ．ｈｓｆｕｎｄ．ｃｏｍ

  电子信箱：ｓｅｒｖｉｃｅｓ＠ｈｓｆｕｎｄ．ｃｏｍ

  二十一、招募说明书存放及查阅方式

  本招募说明书公布后，置备于基金管理人的住所，供公众查阅、复制。

  基金管理人和基金托管人保证文本的内容与公告的内容完全一致。

  二十二、备查文件

  （一）中国证监会注册华商鑫安灵活配置混合型证券投资基金募集的文件。

  （二）《华商鑫安灵活配置混合型证券投资基金基金合同》。

  （三）《华商鑫安灵活配置混合型证券投资基金托管协议》。

  （四）法律意见书。

  （五）基金管理人业务资格批件、营业执照。

  （六）基金托管人业务资格批件、营业执照。

  （七）中国证监会要求的其他文件。