骅威文化股份有限公司

  证券代码：002502 证券简称：骅威文化 公告编号：2017-083

  2017

  第三季度报告

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人郭卓才、主管会计工作负责人郭祥彬及会计机构负责人(会计主管人员)陈楚君声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 公司基本情况

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

  单位：股

  ■

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  √ 是 □ 否

  前10名无限售条件普通股东中，“广发证券股份有限公司约定购回专用账户”为汕头市雅致服饰有限公司约定回购9,100,000股，占公司股份总额的1.06%。

  2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √ 适用 □ 不适用

  1、重大资产出售情况

  公司第三届董事会第三十三次（临时）会议和2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于出售参股子公司深圳市拇指游玩科技有限公司股权的议案》，公司拟以受让股份和现金的方式向湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司（以下简称“天润数娱”）转让公司持有的拇指游玩30%的股权，交易对价22,708.33万元。交易完成后，公司将不再持有拇指游玩股权，将持有天润数娱1,044.06万股股份。该交易需获得中国证监会核准后实施，目前该事项已获得中国证监会并购重组委审核通过，目前天润数娱尚未收到中国证监会的正式核准文件。

  2、再融资和投资进展情况

  2017年5月12日，公司2017年第一次临时股东大会审议通过《关于调整公开发行公司债券方案的议案》，公司将面向合格投资者公开发行的公司债券票面总额由不超过人民币6亿元(含6亿元)调整为不超过人民币9亿元(含9亿元)，公司债券的担保方式由无担保调整为本次公司债券是否采用担保及具体担保方式提请公司股东大会授权董事会及其授权人士根据相关法律法规、公司财务状况和市场情况确定。目前公司已收到联合信用评级有限公司的信用等级通知书，公司主体长期信用等级为AA，评级展望为“稳定”，2017年公司债券评级信用等级为AAA，公司债券项目文件资料已上报深圳证券交易所并进行反馈回复工作。

  2017年6月26日，公司2017年第三次临时股东大会通过《关于公司本次非公开发行股票方案的议案》，公司拟向不超过10名(含10名)发行对象发行不超过171,965,774股(含171,965,774股)，募集资金总额不超过120,000.00万元，用于投资拍摄4部电视剧、5部网络剧。目前，公司已收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》，相关中介正在开展反馈回复工作，公司将按时向中国证监会提交书面反馈回复文件。

  ■

  三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  ■

  四、对2017年度经营业绩的预计

  2017年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  ■

  五、以公允价值计量的金融资产

  □ 适用 √ 不适用

  六、违规对外担保情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无违规对外担保情况。

  七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

  八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

  骅威文化股份有限公司董事会

  董事长： 郭卓才

  二○一七年十月二十五日

  证券代码：002502 证券简称：骅威文化 公告编号：2017-081

  骅威文化股份有限公司

  第四届董事会第四次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  一、董事会会议召开情况

  骅威文化股份有限公司(以下简称“公司”)第四届董事会第四次会议于2017年10月25日上午10:30在公司一楼大会议室以现场结合通讯的形式召开，会议通知已于2017年10月14日以专人送达、电子邮件等方式向全体董事发出。本次会议由董事长郭卓才召集，应到董事9名，实到董事9名，会议有效表决票数为9票。公司监事及相关高管人员列席了本次会议。

  本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《董事会议事规则》和《公司章程》等有关法律法规、规范性文件的要求，合法有效。与会董事认真审议，通过了如下决议。

  二、董事会会议审议情况

  1、审议通过了《关于<2017年第三季度报告全文>及其正文的议案》；

  表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

  公司《2017年第三季度报告全文》的具体内容详见2017年10月27日披露在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)上的公告，《2017年第三季度报告正文》的具体内容详见同日披露在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)及中国证券报、证券时报上的公告。

  2、审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》；

  表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

  公司董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则等具体准则进行合理的变更，符合《企业会计准则》及相关规定，不会对公司财务报表产生重大影响；相关决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

  公司监事会、独立董事对该事项已发表了同意意见。独立董事、监事会意见及《关于公司会计政策变更的公告》的具体内容详见公司于同日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。

  三、备查文件

  1、第四届董事会第四次会议决议；

  特此公告。

  骅威文化股份有限公司董事会

  二〇一七年十月二十七日

  证券代码：002502 证券简称：骅威文化 公告编号：2017-082

  骅威文化股份有限公司

  第四届监事会第三次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、监事会会议召开情况

  骅威文化股份有限公司(以下简称“公司”)第四届监事会第三次会议于2017年10月25日下午2:00以现场方式召开，会议通知已于2017年10月14日以电子邮件、专人送达等方式向全体监事发出。本次会议由监事林丽乔召集并主持，应到监事3名，实到监事3名，有效表决票数为3票，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下决议：

  二、监事会会议审议情况

  1、审议通过了《关于<2017年第三季度报告全文>及其正文的议案》；

  表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

  监事会经审核后认为：董事会编制和审核的公司2017年第三季度报告及其正文的程序符合法律法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司2017年第三季度经营的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  公司《2017年第三季度报告全文》的具体内容详见2017年10月27日刊登在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)上的公告，《2017年第三季度报告正文》的具体内容详见2017年10月27日刊登在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)及《中国证券报》、《证券时报》上的公告。

  2、审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》

  表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

  公司监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订或新颁布的会计准则进行的合理变更和调整，是符合规定的，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司实施本次会计政策变更。

  具体内容详见2017年10月27日刊登在指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)上的《关于公司会计政策变更的公告》。

  三、备查文件

  1、第四届监事会第三次会议决议。

  特此公告。

  骅威文化股份有限公司监事会

  二〇一七年十月二十七日

  证券代码：002502 证券简称：骅威文化 公告编号：2017-084

  骅威文化股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  重要内容提示：

  ● 本次会计政策变更是根据财政部印发的相关文件规定，对公司会计政策进行相应变更。

  ● 本次会计政策变更不对以前年度进行追溯调整，不会对公司以前各年度财务状况和经营成果产生影响。

  骅威文化股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于 2017 年10月25日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议，审议并通过了《关于公司会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，具体情况如下：

  一、 本次会计政策变更概述

  本次会计政策变更涉及政府补助及持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的会计处理，公司按相关文件的要求对会计政策进行变更。

  （一）政府补助

  1、变更原因

  鉴于国家财政部对于《企业会计准则第16号——政府补助》（财会[2017]15号）进行了修订并予以印发，准则自2017年6月12日起施行。公司根据按照相关文件要求进行会计政策变更。

  2、变更日期

  根据前述规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

  3、 变更内容

  （1）变更前采取的会计政策

  按照2006年2月15日财政部印发的的《企业会计准则第16号——政府补助》执行。

  （2）变更后采取的会计政策

  按照财政部最新发布的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会[2017]15号）执行。

  （二）持有待售的非流动资产、处置组和终止经营

  1、变更原因

  根据财政部《关于印发〈企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》（财会〔2017〕13号）的规定，公司需按照相关文件要求进行会计政策变更。

  2、变更日期

  根据前述规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

  3、变更内容

  （1）变更前采取的会计政策

  按照2006年2月15日财政部印发的《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）执行。

  （2）变更后公司采用的会计政策

  按照财政部最新发布的《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13号）执行。

  二、 会计政策变更对公司的影响

  按照《企业会计准则第16号——政府补助》（财会[2017]15号）的要求，公司将修改财务报表列报，与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，该变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司净资产和净利润不产生影响。

  按照《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的要求，公司将采用未来适用法进行处理，该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。

  三、 会计政策变更的审议程序

  公司于2017年10月25日召开的第四届董事会第四次会议和第四届监事会第三次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

  四、 董事会关于本次会计政策变更合理性的情况说明

  经审核，公司董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则等具体准则进行合理的变更，符合《企业会计准则》及相关规定，不会对公司财务报表产生重大影响；相关决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。公司董事会同意本次会计政策变更。

  五、 独立董事意见

  经审核，公司独立董事发表独立意见：公司做出的会计政策变更符合财政部相关文件要求，经调整后的财务报告能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策不影响公司当期净利润，不涉及以前年度的追溯调整。会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和股东利益的情形。同意公司实施本次会计政策变更。

  六、 监事会意见

  经审核，监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订或新颁布的会计准则进行的合理变更和调整，是符合规定的，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司实施本次会计政策变更。

  七、 备查文件

  (一)第四届董事会第四次会议决议

  (二)第四届监事会第三次会议决议

  (三)独立董事关于公司会计政策变更事项的独立意见

  特此公告。

  骅威文化股份有限公司

  董事会

  二〇一七年十月二十七日